会计准则调整 - 公司采用新收入准则，于2019年1月1日调整期初留存收益11.7万美元[40][41] - 公司采用金融资产和负债准则，于2019年1月1日调整期初留存收益和其他综合收益6.8万美元[42] - 租赁准则对公司的生效日期为2021年12月31日，将增加资产和负债[43] - 金融工具信用损失准则对公司的生效日期为2023年1月1日，预计对贷款损失准备进行一次性调整[44] - 商誉减值测试准则对公司的生效日期为2021年1月1日，预计无重大影响[45] 证券业务数据 - 截至2020年3月31日，可供出售证券摊余成本1.92534亿美元，公允价值1.99854亿美元[46] - 截至2020年3月31日，持有至到期证券摊余成本352万美元，公允价值358.8万美元[46] - 2020年第一季度，可供出售美国机构证券赎回500万美元，出售2100万美元，收益2097.5万美元，毛收益97.5万美元，税收影响 - 38.7万美元[46] - 截至2019年12月31日，有1.262亿美元可供出售证券作为某些存款的抵押品[48] - 银行持有的住宅和商业抵押证券均由美国政府赞助实体和机构发行[49] - 2020年3月31日可出售债务证券估计公允价值为38.8万美元，未实现/未确认损失为5000美元；2019年12月31日可出售债务证券估计公允价值为3948.9万美元，未实现/未确认损失为13.5万美元[51] - 2020年3月31日和2019年12月31日，除美国政府及其机构外，没有任何一家发行人的证券持有量超过股东权益的10%[52] 贷款业务数据 - 2020年3月31日贷款总额为2770.799万美元，扣除递延费用和未摊销成本后为2766.099万美元，贷款损失准备金为30.924万美元，期末余额为2735.175万美元；2019年12月31日贷款总额为2677.919万美元，扣除递延费用和未摊销成本后为2672.949万美元，贷款损失准备金为26.272万美元，期末余额为2646.677万美元[53] - 公司在2020年第一季度考虑了COVID - 19对宏观经济状况的影响来确定贷款损失准备金[53] - 公司在2020年第一季度记录了310万美元的额外贷款损失准备金[55] - 2020年3月31日止三个月贷款损失准备金期初余额为2627.2万美元，期末余额为3092.4万美元；2019年3月31日止三个月贷款损失准备金期初余额为1894.2万美元，期末余额为2083.4万美元[57] - 2020年3月31日止三个月净冲销额为13.8万美元，2019年3月31日止三个月净回收额为390万美元[57] - 公司确定2020年第一季度贷款损失准备金时，考虑了COVID - 19对纽约都会区主要市场、市场部门和特定客户的影响[53] - 公司确定2020年3月31日贷款损失准备金调整时，识别了受COVID - 19影响较大的市场部门或行业，依靠第三方压力测试结果并建立额外定性损失因素[54] - 由于COVID - 19影响具有不确定性，随着其对借款人的全面影响显现，可能需要对贷款损失准备金进行重大调整[55] - 2019年第一季度净收回款项中包含与2016年和2017年冲销的出租车牌照贷款相关的420万美元收回款项[58] - 截至2020年3月31日，贷款损失准备总额为3092.4万美元，贷款总额为27.70799亿美元；截至2019年12月31日，贷款损失准备总额为2627.2万美元，贷款总额为26.77919亿美元[58][60] - 截至2020年3月31日，单独评估减值的贷款中，有减值准备的未偿本金余额为204.6万美元，记录投资为191.2万美元；无减值准备的未偿本金余额为579.6万美元，记录投资为564.9万美元[60] - 截至2019年12月31日，单独评估减值的贷款中，有减值准备的未偿本金余额为241.1万美元，记录投资为227.8万美元；无减值准备的未偿本金余额为339.5万美元，记录投资为324.8万美元[60] - 2020年第一季度，单独评估减值的贷款平均记录投资为654.3万美元，确认利息收入为2.1万美元；2019年第一季度，平均记录投资为155.2万美元，确认利息收入为2万美元[61] - 截至2020年3月31日，非应计贷款总额为613.6万美元，逾期90天仍计息的贷款为20.5万美元；截至2019年12月31日，非应计贷款总额为408.5万美元，逾期90天仍计息的贷款为40.8万美元[64] - 截至2020年3月31日，逾期贷款总额为698.4万美元，当前贷款为27.63815亿美元；截至2019年12月31日，逾期贷款总额为314.4万美元，当前贷款为26.74775亿美元[65] - 截至2020年4月15日，根据新冠疫情指引和《关怀法案》修改的贷款金额达4.017亿美元[69] - 2020年3月31日和2019年12月31日，计入减值贷款的问题债务重组（TDR）贷款分别为140万美元，银行分别为TDR分配了6万美元和8万美元的特定准备金[70] - 2020年3月31日和2019年12月31日，TDR的记录投资分别为142.5万美元和144.1万美元[71] 每股收益数据 - 2020年3月31日和2019年12月31日，基本每股收益分别为0.73美元和1.03美元，摊薄每股收益分别为0.72美元和1.01美元[75] 股权奖励计划数据 - 2019年股权奖励计划（2019 EIP）经股东批准，可交付的最高股份数为34万股，加上2009年股权奖励计划（2009 Plan）中自2019年5月28日后被没收的奖励股份[76] - 截至2020年3月31日，公司股票期权数量为23.1万份，加权平均行使价格为18美元，加权平均剩余合同期限为4.13年[79] - 2020年第一季度，公司向关键人员发行了60,307份受限股票单位，这些股份从2020年12月15日起分三年每年归属三分之一[83] - 2020年和2019年3月31日止三个月，受限股票授予的总补偿成本分别为35.4万美元和22.9万美元[84] - 截至2020年3月31日，受限股票奖励的总未确认补偿费用为380万美元，预计在2.40年的加权平均期间内确认[84] - 2019年1月1日，公司向董事会成员授予38,900股受限股票，这些股份从2019年12月31日起分三年每年归属三分之一，截至2020年3月31日，未确认费用为70万美元，预计在1.75年的加权平均期间内确认[85] - 2020年第一季度公司限制性股票期初数量为104,838股，授予60,307股，没收12,244股，归属19,541股，期末数量为133,360股[86] - 2020年第一季度归属股份的总公允价值为743,957美元[86] - 2018年第一季度公司根据2009年计划设立长期激励奖励计划，授予90,000个绩效受限股单位（PRSUs）[87] - 截至2020年3月31日的三个月，公司非归属PRSUs奖励的加权平均服务起始日期公允价值为4,064,295美元，最低总股份支付为12,000股，最高和可能的总股份支付为90,000股，确认的薪酬费用为358,000美元[88] 公允价值计量数据 - 2020年3月31日和2019年12月31日公司无按公允价值计量的负债[89] - 截至2020年3月31日，住宅抵押证券账面价值169,114千美元，商业抵押证券30,740千美元，CRA共同基金2,272千美元，利率上限衍生工具1,892千美元，均按公允价值计量[94] - 截至2019年12月31日，住宅抵押证券账面价值177,263千美元，商业抵押证券32,472千美元，美国政府机构证券25,207千美元，CRA共同基金2,224千美元，均按公允价值计量[94] - 2020年3月31日和2019年期间，Level 1和Level 2之间无转移[94] - 2020年3月31日和2019年12月31日无重大按非经常性公允价值计量的资产[95] 资产负债数据 - 截至2020年3月31日，现金及银行存款账面价值12,501千美元，隔夜存款569,927千美元，可供出售证券199,854千美元等；金融负债方面，无息活期存款账面价值1,250,584千美元，货币市场和储蓄存款1,673,452千美元等[97] - 截至2019年12月31日，现金及银行到期款项为9,619美元，隔夜存款为381,104美元，可供出售证券为234,942美元等[98] - 2020年和2019年第一季度累计其他综合收益期初余额分别为1,207千美元和 - 473千美元，期末余额分别为4,289千美元和 - 147千美元[99] - 2020年第一季度出售证券从累计其他综合收益重分类的金额为975千美元，税后重分类总额为588千美元[99] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，未提取信贷额度分别为固定利率15,695千美元、可变利率191,563千美元和固定利率17,204千美元、可变利率193,767千美元[101] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，信用证分别为45,259千美元和47,743千美元[101] - 截至2020年3月31日和2019年12月31日，备用信用证分别为4530万美元和4770万美元，分别由2770万美元和2980万美元的计息账户抵押[102] 非利息收入数据 - 2020年和2019年第一季度非利息收入分别为3,329千美元和2,354千美元，其中存款账户服务费分别为1,081千美元和819千美元等[103] 利率衍生工具数据 - 2020年第一季度公司签订名义金额为3亿美元的利率上限衍生合约，指定为银行某些存款负债的现金流量套期[108] - 截至2020年3月31日，指定为套期的利率上限衍生工具名义金额为300,000千美元，公允价值为1,892千美元[108] - 截至2020年3月31日，利率上限衍生工具在OCI中确认的税后损失为726千美元[108] - 2020年第一季度，公司签订名义金额为3亿美元的利率上限衍生合约，利率上限为30天伦敦银行同业拆借利率[207] 利率变动影响数据 - 2020年3月31日，利率上升200个基点，公司净利息收入将增加8.53%；利率下降100个基点，公司净利息收入将增加1.01%[209][210] - 2020年3月31日，利率上升400个基点，公司净利息收入为144,857千美元，较预测增加25.92%[209] - 2020年3月31日，利率上升300个基点，公司净利息收入为134,861千美元，较预测增加17.23%[209] - 2020年3月31日，利率上升100个基点，公司净利息收入为116,670千美元，较预测增加1.42%[209] - 2020年3月31日，利率下降100个基点，公司经济价值的权益将下降1.65%；利率上升200个基点，经济价值的权益将下降0.10%[212][214] - 2020年3月31日，利率上升400个基点，公司估计经济价值的权益为330,591千美元，较之前减少25,303千美元，降幅7.11%[212] - 2020年3月31日，利率上升300个基点，公司估计经济价值的权益为336,195千美元，较之前减少19,699千美元，降幅5.54%[212] - 2020年3月31日，利率上升200个基点，公司估计经济价值的权益为339,872千美元，较之前减少16,022千美元，降幅4.50%[212] - 2020年3月31日，利率上升100个基点，公司估计经济价值的权益为347,322千美元，较之前减少8,572千美元，降幅2.41%[212]