公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司总资产分别为1146081千美元和1100613千美元，增长约4.13%[8] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司总利息收入分别为13817千美元和8757千美元，增长约57.78%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净利息收入分别为9348千美元和6775千美元，增长约37.98%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司净收入分别为3247千美元和1686千美元，增长约92.59%[10] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司综合收入分别为3462千美元和1553千美元，增长约122.92%[11] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司经营活动提供的净现金分别为4521千美元和2943千美元，增长约53.62%[14] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司投资活动使用的净现金分别为39512千美元和47151千美元，减少约16.20%[14] - 2019年第一季度和2018年第一季度，公司融资活动提供的净现金分别为36690千美元和33628千美元，增长约9.10%[14] - 2019年第一季度，公司总利息支出为446.9万美元，较2018年同期的198.2万美元增长125.48%[10] - 2019年第一季度，公司非利息收入为92.6万美元，较2018年同期的50.8万美元增长82.28%[10] - 2019年第一季度，公司非利息支出为600.8万美元，较2018年同期的457.7万美元增长31.26%[10] - 2019年第一季度，公司净利润为324.7万美元，较2018年同期的168.6万美元增长92.59%[10] - 2019年第一季度，公司综合收入为346.2万美元，较2018年同期的155.3万美元增长122.92%[11] - 2019年第一季度，公司经营活动产生的净现金为452.1万美元，较2018年同期的294.3万美元增长53.62%[14] - 2019年3月31日加权平均流通普通股股数为8,242,873，2018年为5,799,496（已考虑2018年4月30日发放的5%股票股利）[54] - 2019年3月31日累计其他综合损失为152千美元，2018年为367千美元[116] - 2019年三个月净利润为3,247千美元，2018年为1,686千美元；2019年加权平均发行股份数为8,242,873股，2018年为5,799,496股；2019年基本和摊薄后每股收益为0.39美元，2018年为0.29美元[114] - 2019年第一季度加权平均流通普通股为8,242,873股，2018年同期经调整后为5,799,496股，调整原因是2018年4月30日发放了5%的股票股息[54] 公司股权与上市相关情况 - 公司授权发行10000000股普通股，面值为每股4美元；授权发行2000000股优先股，面值为每股1美元，目前无优先股流通[8][16] - 公司于2019年4月18日完成普通股在证券交易委员会的注册，4月22日获批在纳斯达克资本市场上市[18] - 2019年2月15日公司提交证券注册声明[124] - 2019年4月22日，公司普通股获批在纳斯达克资本市场上市，股票代码为“MNSB”[18] 公司重组与子公司情况 - 2016年7月15日，重组生效，银行成为公司的全资子公司[17] 银行证券持有情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，银行持有到期证券分别约为2550万美元和2620万美元[24] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，未摊销未实现损失税前分别为102336美元和109420美元[24] - 截至2019年3月31日，美联储银行和亚特兰大联邦住房贷款银行的受限股权证券分别为330万美元和230万美元，2018年12月31日分别为330万美元和240万美元[28] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，社区银行家银行股票均为126800美元[28] - 2019年3月31日可供出售投资证券摊余成本为69,409千美元，公允价值为69,308千美元；持有至到期投资证券摊余成本为25,487千美元，公允价值为25,853千美元[66] - 2018年12月31日可供出售投资证券摊余成本为56,348千美元，公允价值为55,979千美元；持有至到期投资证券摊余成本为26,178千美元，公允价值为26,232千美元[66] - 2019年3月31日，可供出售证券和持有至到期证券按到期日划分，一年及以内到期的可供出售证券摊余成本为30,012千美元、公允价值为30,005千美元，持有至到期无此类证券[68] - 2019年3月31日和2018年12月31日，分别有公允价值2.65064亿美元和2.58046亿美元的证券被质押以获取联邦住房贷款银行的预付款[68] - 2019年3月31日，可供出售证券未实现损失总计40.5万美元，持有至到期证券未实现损失总计12.6万美元[69] - 2018年12月31日，可供出售证券未实现损失总计40.6万美元，持有至到期证券未实现损失总计26万美元[70] - 2019年3月31日和2018年12月31日，可供出售投资证券的摊余成本分别为69,409千美元和56,348千美元，公允价值分别为69,308千美元和55,979千美元[66] - 2019年3月31日和2018年12月31日，持有至到期投资证券的摊余成本分别为25,487千美元和26,178千美元，公允价值分别为25,853千美元和26,232千美元[66] 银行股票持有要求 - 银行需维持美联储银行股票为资本和盈余的6%，联邦住房贷款银行要求银行至少维持股票为未偿借款的4.5%和总资产的0.20%[28] - 美联储银行要求公司维持相当于资本和盈余6%的股票，联邦住房贷款银行要求公司至少维持相当于未偿借款4.5%和总资产0.20%的股票[28] 银行不良债务重组贷款情况 - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，银行分类为不良债务重组的贷款约为340万美元[33] - 截至2019年3月31日，一笔约150万美元的贷款按修改条款执行，另一笔约190万美元的贷款处于非应计状态[33] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司分类为不良债务重组的贷款约为340万美元[33] - 截至2019年3月31日，一笔约150万美元的不良债务重组贷款按修改后条款正常履约，另一笔约190万美元的处于非应计状态[33] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，公司认定为问题债务重组（TDR）的贷款共两笔，总计340万美元[90] - 2019年3月31日和2018年12月31日，有一笔TDR贷款按重组条款履约且处于应计状态[90] - 2019年第一季度，分类为TDR的贷款无修改情况[90] - 2019年3月31日和2018年12月31日，针对一笔TDR贷款有732892美元的特定准备金[90] - 2019年3月31日，公司不良债务重组（TDR）总额为344.1万美元，2018年12月31日为344.9万美元[91] 贷款相关政策与规定 - 商业贷款一般在本金或利息逾期90天以上或更早（若收款不确定）时置于非应计状态，消费贷款一般在逾期120天以上或更早（若收款不确定）时置于非应计状态[31] - 贷款损失准备由特定和一般组成部分构成，特定部分针对减值贷款，一般部分覆盖未分类或正常贷款及未减值的分类贷款[38] - 贷款利息按未偿本金每日余额应计并计入收入，当管理层认为借款人可能无法按时还款时停止应计，未付应计利息冲回[43] - 贷款转回应计状态需满足所有逾期利息和本金结清并在贷款协议条款下连续六个月保持正常，或贷款有充分担保或处于催收过程中[44] - 贷款发起和承诺费及某些相关直接成本递延，净额作为收益率调整进行摊销[45] - 商业贷款一般在本金或利息逾期90天或以上时置于非应计状态，消费贷款一般在逾期120天或以上时置于非应计状态[31] - 贷款减值是指公司很可能无法按贷款协议约定收回所有本金和利息[32] - 通过贷款损失准备计入收益来建立贷款损失准备金[34] - 公司可能因借款人财务状况给予贷款让步或修改，形成问题债务重组（TDR），TDR视为减值贷款计算贷款损失备抵[87] 公司会计政策与准则相关 - 2016年6月FASB发布ASU No. 2016 - 13，要求基于历史经验、当前状况和合理可支持的预测计量报告日金融资产的所有预期信用损失，对SEC申报公司自2019年12月15日之后的财年及其中期有效，公司正在评估其影响[63] - 2018年8月FASB发布ASU 2018 - 13，修改公允价值计量的披露要求，对2019年12月15日之后开始的财年及其中期有效，公司预计其对合并财务报表无重大影响[64] - premises和设备按成本减累计折旧和摊销列示，折旧和摊销主要按直线法在3至27.5年的估计使用寿命内计算[46] - 公司关键会计政策涉及贷款损失准备、金融工具公允价值、衍生金融工具和所得税，需使用估计、假设和判断[59] - FASB于2016年6月发布的ASU No. 2016 - 13，对SEC申报公司自2019年12月15日之后的财年及中期生效，公司正评估其影响[63] - FASB于2018年8月发布的ASU 2018 - 13，对财年始于2019年12月15日之后及其中期生效，公司预计其对合并财务报表无重大影响[64] - premises和设备按成本减累计折旧和摊销列示，折旧和摊销主要按直线法在资产3至27.5年的估计使用寿命内计算[46] - 公司自2018年1月1日起采用ASU 2016 - 01，计算非经常性按公允价值计量的金融工具时使用退出价格概念[108] 贷款相关财务数据关键指标变化 - 2019年3月31日，贷款应收总额为9.5459亿美元，净贷款为9.43735亿美元；2018年12月31日，贷款应收总额为9.27437亿美元，净贷款为9.17125亿美元[73] - 2019年第一季度，贷款损失准备金期初余额为883.1万美元，期末余额为918.9万美元[77] - 2018年第一季度，贷款损失准备金期初余额为570.5万美元，期末余额为633.4万美元[79] - 2019年3月31日，贷款应收总额中单独评估减值的金额为34.41万美元，集体评估减值的金额为951.149万美元[81] - 2018年12月31日，贷款应收总额中单独评估减值的金额为34.49万美元，集体评估减值的金额为923.988万美元[82] - 2019年3月31日和2018年12月31日，公司均未持有待售贷款[74] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，不良贷款总额分别为344.1万美元和344.9万美元，相关备抵金均为73.3万美元[83] - 2019年和2018年第一季度，不良贷款平均投资分别为344.5万美元和346.5万美元，确认利息收入均为1.5万美元[83] - 若对非应计贷款计提利息，2019年和2018年第一季度的利息收入分别为3515.5万美元和2671.5万美元[83] - 截至2019年3月31日和2018年12月31日，非应计贷款均为193.9万美元[85] - 截至2019年3月31日，公司内部风险评级系统中，通过评级的贷款为94537万美元，受批评类别的贷款为9182万美元；截至2018年12月31日，通过评级的贷款为91899.4万美元，受批评类别的贷款为8443.3万美元[86] - 截至2019年3月31日，逾期贷款总额为16.5万美元；截至2018年12月31日，逾期贷款总额为13.2万美元[87] - 2019年3月31日，净贷款为9.43735亿美元，较2018年12月31日的9.17125亿美元增长2.9%[73] - 2019年第一季度，贷款损失准备金期末余额为918.9万美元，较2018年同期的633.4万美元增长45.1%[77][79] - 2019年3月31日，贷款应收款总额为9.5459亿美元，较2018年12月31日的9.27437亿美元增长2.9%[81][82] - 2019年3月31日，个别评估减值的贷款应收款为344.1万美元，较2018年12月31日的