票据利率变化 - 2019年1月30日至2020年1月30日，票据利率从6.0%提高到12.0%[261] 受限现金情况 - 截至2019年6月30日和2018年12月31日，受限现金分别为490万美元和610万美元[263] 售后回租融资交易 - 2019年6月，公司达成售后回租融资交易，获得430万美元现金收益，需在24个月内支付480万美元[265] - 2019年第二季度，公司签订440万美元设备租赁协议并执行售后回租交易[278] 股权出售收益 - 2019年6月23日，公司向CVI出售普通股和认股权证，总收益2000万美元，认股权证可能在12个月内带来额外3000万美元收益[266] 票据余额情况 - 截至2019年6月30日，票据总余额为2.04亿美元[267] - 截至2019年6月30日，公司有2.04亿美元的票据未偿还，利率为每年12.0%，利率在2020年1月30日和2021年2月1日重置[302] 经营活动净现金使用量 - 2019年上半年经营活动净现金使用量为1070万美元，2018年同期为7440万美元[267] 投资活动净现金使用量 - 2019年上半年投资活动净现金使用量为680万美元，2018年同期为650万美元[276] 融资活动净现金提供量 - 2019年上半年融资活动净现金提供量为2100万美元，2018年同期为9010万美元[277] 合同义务总计 - 截至2019年6月30日，公司合同义务总计4.20372亿美元[280] 资产减值费用 - 2019年第二季度，公司对战略联盟资产组进行可回收性评估，记录了1730万美元的减值费用[290] - 截至2019年6月30日，公司认为报告单元的估计公允价值低于其账面价值，进行了临时定量商誉减值测试，记录了2.243亿美元的减值费用[294][299] 认股权证相关负债 - 截至2019年6月30日，公司未偿还认股权证相关负债为1080万美元，股票价格10%的上涨会使认股权证公允价值减少10万美元，潜在可发行股份减少118,936股；股票价格10%的下跌会使认股权证公允价值增加20万美元，潜在可发行股份增加198,522股[304] 财务报告内部控制缺陷 - 截至2019年6月30日，公司披露控制和程序无效，原因是财务报告内部控制存在未整改的重大缺陷[307] - 截至2018年12月31日，公司在收入会计领域存在未整改的重大缺陷[310] 关键会计政策变化 - 公司关键会计政策除认股权证会计和商誉及长期资产减值费用相关政策外，与2018年10 - K披露相比无重大变化[284] 认股权证会计处理 - 2019年第二季度公司发行的认股权证被确定为独立金融工具，按负债处理，其公允价值变动计入其他（费用）收入[285] 长期资产减值评估 - 公司长期资产包括财产、设备和有限寿命无形资产，在有减值迹象时进行减值评估[289] 商誉减值评估 - 商誉至少每年10月1日进行减值评估，公司有一个报告单元，在企业层面进行商誉减值评估[292][293] 市场风险 - 公司面临利率风险、认股权证负债金融工具风险、利率重置衍生金融工具风险、股权价格风险和外汇风险等市场风险[301] 收入会计控制措施 - 2018年12月31日前，公司设计并实施新控制措施以应对收入合同会计的复杂性和对人工流程的依赖[310] - 由于2018年第四季度设计和实施控制措施的时间问题，截至2018年12月31日，没有足够时间按设计一致执行[310] - 2019年第二季度，公司继续加强和执行与收入会计中产品或服务交付证据相关的收入控制[310] - 公司将继续评估控制评估和测试程序的结果，以确定新控制措施是否设计适当且有效运行，重大缺陷是否已整改[310] - 公司预计整改工作将持续到2019年，目标是在2019年完全整改重大缺陷[310] 内部控制有效性局限性 - 财务报告内部控制系统的有效性存在固有局限性，只能提供合理而非绝对的保证[311] - 对内部控制有效性的评估预测到未来期间存在风险，控制可能因条件变化而不足，或对政策或程序的遵守程度可能下降[311] - 公司打算根据业务需要或适当情况继续监控和升级内部控制，但不能保证这些改进足以在2019年或未来期间提供有效的财务报告内部控制[311]