公司身份相关 - 公司作为新兴成长型公司，最多可维持该身份至2025年6月30日，若总收入超10.7亿美元、三年发行超10亿美元非可转换债券或非关联方持有的普通股公允价值超7亿美元（且公司上市至少12个月并提交一份10 - K表格年度报告），则会提前失去该身份[196] 高管持股情况 - 截至2020年8月31日，公司高管实益持有约6.3%的已发行普通股[204] 股权收购与业务合并限制 - 若有人收购或关联人收购超15%特拉华州公司已发行有表决权股票，在成为利益相关股东之日起三年内，除非满足特定条件，否则不得与该公司进行业务合并[207] 保险承运商合作伙伴占比情况 - 截至2020年6月30日，三家保险承运商合作伙伴分别占应收账款和佣金总额的26%、20%和10%[368] - 截至2019年6月30日，两家保险承运商合作伙伴分别占应收账款和佣金总额的20%和17%[368] - 截至2020年6月30日，三家保险运营商客户分别占应收账款和佣金总额的26%、20%和10%；截至2019年6月30日，两家保险运营商客户分别占20%和17%[404] - 2020年6月30日财年，三家保险运营商客户分别占总收入的26%、18%和11%；2019年6月30日财年，分别占23%、14%和12%；2018年6月30日财年，分别占14%、13%和13%[405] - 2020年6月30日财年，三个保险承运商客户（均来自高级细分市场）分别占总收入的26%、18%和11%；2019年分别占23%、14%和12%；2018年两个来自高级细分市场，一个来自人寿细分市场，分别占14%、13%和13%[528] 关键会计政策 - 公司关键会计政策包括收入确认、应收账款佣金、所得税会计和股份支付[193] 财务报告内部控制风险 - 若未能纠正财务报告内部控制重大缺陷或维持有效内部控制，可能无法准确及时报告财务结果，损害业务，使投资者失去信心，股价下跌[194] 股票交易情况 - 公司普通股于2020年5月21日在纽约证券交易所开始交易，有限的交易历史使其活跃交易市场可能无法持续[198] 股权稀释风险 - 公司未来可能发行额外资本股票，会导致其他股东股权被稀释，普通股每股价值下降[201][202] 股息政策 - 公司预计在可预见的未来不支付股息，董事会打算保留未来收益以资助业务运营和扩张，高级有担保信贷安排也对支付股息有限制[203] 现金账户情况 - 截至2020年6月30日，公司无息账户现金2040万美元，有息账户现金4780万美元，货币市场账户现金3.007亿美元；2019年6月30日，无息账户现金60万美元[369] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，现金、现金等价物和受限现金分别为3.6887亿美元和57万美元，2020年有4780.5万美元的受限现金用于支付定期贷款[445] 资产负债及股东权益情况 - 2020年6月30日和2019年6月30日，公司总资产分别为10.73793亿美元和4.0694亿美元[382] - 2020年6月30日和2019年6月30日，公司总负债分别为5.28104亿美元和1.43688亿美元[382] - 2020年6月30日和2019年6月30日，公司股东权益分别为5.45689亿美元和2.62455亿美元[382] - 2017 - 2020年6月30日股东权益总额分别为153,921千美元、187,129千美元、262,455千美元和545,689千美元[385] 营收、成本、利润及每股收益情况 - 2020年、2019年和2018年，公司总营收分别为5.31515亿美元、3.37469亿美元和2.33688亿美元[384] - 2020年、2019年和2018年，公司运营总成本和费用分别为3.99186亿美元、2.41181亿美元和1.90532亿美元[384] - 2020年、2019年和2018年，公司净收入分别为8114.7万美元、7257.9万美元和3489.9万美元[384] - 2020年、2019年和2018年，公司基本每股净（亏损）收入分别为 - 0.16美元、0.70美元和0.27美元[384] - 2020年、2019年和2018年，公司摊薄每股净（亏损）收入分别为 - 0.16美元、0.55美元和0.23美元[384] - 2020年公司其他综合损失为125.4万美元，2019年和2018年无其他综合损失[384] - 2018 - 2020年净利润分别为34,899千美元、72,579千美元和81,147千美元[385] - 2018 - 2020年每股股息分别为0.12美元、0.12美元和15.66美元[386] - 2020、2019、2018财年公司总营收分别为5.31515亿美元、3.37469亿美元、2.33688亿美元[497] - 2020、2019、2018财年公司所得税费用分别为2501.6万美元、2203.4万美元、661.9万美元[498] - 2020财年公司因股票期权行权收到现金550万美元，2019财年为430万美元，2018财年为60万美元[494] - 2020年、2019年和2018年基本每股净（亏损）收入分别为 - 0.16美元、0.70美元和0.27美元；摊薄每股净（亏损）收入分别为 - 0.16美元、0.55美元和0.23美元[511] - 2019年6月30日财年，公司合并收入为337,469千美元，净利润为72,579千美元[522] - 2018年6月30日财年，公司合并收入为233,688千美元，净利润为34,899千美元[526] - 2020年公司净收入为81,147千美元[519] 现金流量情况 - 2018 - 2020年经营活动净现金分别为 - 4,846千美元、113千美元和 - 61,776千美元[391] - 2018 - 2020年投资活动净现金分别为 - 6,020千美元、 - 8,636千美元和 - 51,370千美元[391] - 2018 - 2020年融资活动净现金分别为11,482千美元、8,135千美元和481,446千美元[391] - 2018 - 2020年现金、现金等价物和受限现金年末余额分别为958千美元、570千美元和368,870千美元[391] - 2018 - 2020年利息支付净额分别为 - 786千美元、 - 1,467千美元和 - 23,497千美元[391] 业务模式 - 公司与众多保险公司合作，通过电话销售保险政策，收入来自佣金、生产奖金和营销开发资金[393] 财务报表编制 - 合并财务报表涵盖公司及其子公司，按美国公认会计原则编制，新冠疫情未对运营结果产生重大影响[394] 首次公开募股情况 - 2020年5月26日公司完成首次公开募股，出售1800万股普通股，每股20美元，扣除承销折扣、佣金和发行费用后净收益3.331亿美元[397] - 2020年5月26日公司完成IPO，出售1800万股普通股，净收益3.331亿美元[483] 股票拆分与库藏股注销 - 2020年2月28日公司进行八比一正向股票拆分，授权普通股数量增至7亿股[398][399] - 2020年3月30日公司注销400万股库藏股，使库藏股余额降至零，普通股、优先股和留存收益余额分别减少10万美元、20万美元和7700万美元[400] 股权发行成本 - 2020年5月完成首次公开募股时，2690万美元成本从股东权益中扣除；2020年4月和5月发行E系列优先股时，560万美元成本从股东权益中扣除；2019年6月30日无股权发行成本[401] 佣金预付款与减值损失 - 截至2020年和2019年6月30日，其他流动负债中分别记录约170万美元和200万美元的佣金预付款[410] - 2020年和2019年6月30日财年，公司均未记录应收账款和佣金的减值损失[420] 收入成本情况 - 收入成本主要包括销售人员、履约专家和其他直接服务保单持有人人员的薪酬及相关福利成本，公司无获取与客户合同的增量成本[421] 员工股份支付薪酬核算 - 公司采用公允价值法核算员工股份支付薪酬，补偿成本在授予日按授予权益工具的公允价值计量，并在员工提供服务的期间确认[422] 递延租金情况 - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，递延租金分别为1290万美元和850万美元[423] 广告费用情况 - 2020年、2019年和2018年6月30日止年度，广告费用分别为1.628亿美元、9990万美元和7460万美元[424] 租赁准则采用情况 - 公司于2020年7月1日提前采用新租赁准则，预计将记录约4130万美元的租赁负债和约2970万美元的使用权资产[430] 公司收购情况 - 2020年5月1日，公司以最高6500万美元收购InsideResponse LLC 100%的流通股，其中3270万美元于交易完成时以现金支付，最高3230万美元为或有对价[435] - 截至2020年6月30日，收购InsideResponse的总对价为6721.3万美元，其中或有对价公允价值为3043.7万美元[436] - 或有对价按5.00%的对手方风险调整利率折现，截至2020年6月30日，公司在综合收益表中记录了40万美元的其他费用作为或有对价负债公允价值的调整[437] - 从收购日2020年5月1日至6月30日，InsideResponse产生了460万美元的收入[442] - 2020年5月1日，公司以最高6500万美元收购InsideResponse 100%的流通股[529] 物业和设备及软件情况 - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，物业和设备净值分别为2215万美元和1375.9万美元，2020年、2019年和2018年的折旧费用分别为520万美元、370万美元和340万美元[443] - 截至2020年6月30日和2019年6月30日，软件净值分别为839.9万美元和489.5万美元，2020年、2019年和2018年资本化的内部使用软件和网站开发成本分别为580万美元、410万美元和40万美元，摊销费用分别为220万美元、90万美元和60万美元[444] 其他资产与负债情况 - 截至6月30日，其他流动资产2020年为1012.1万美元，2019年为645万美元[447] - 截至6月30日，其他流动负债2020年为494.4万美元，2019年为308.7万美元；其他负债2020年为1463.5万美元，2019年为756.7万美元[449] 无形资产与商誉情况 - 2020 - 2018年无形资产摊销费用分别为50万美元、10万美元、10万美元[454] - 截至6月30日，2020年无形资产账面总值2083.6万美元，净值1967.3万美元；商誉总值4657.7万美元[454] 401(k)计划供款情况 - 公司401(k)计划匹配员工最高2%的供款，2020 - 2018年公司供款分别为210万美元、150万美元、90万美元[456] 员工股票购买计划情况 - 2020年员工股票购买计划5月21日生效，截至6月30日未发行股份，预留140万股用于未来发行[457] 自保医疗福利计划应计负债情况 - 截至6月30日，2020年公司自保医疗福利计划应计负债为70万美元，2019年不自保[458] 利率互换协议情况 - 2020年5月12日公司签订3.25亿美元利率互换协议，84.6%和15.4%分别对冲2.75亿美元和5000万美元，2024年11月5日终止[460] - 截至6月30日，2020年利率互换公允价值损失166.9万美元，税后损失125.4万美元，预计未来12个月重新分类0.6万美元至利息费用[462] - 公司于2020年5月12日签订名义金额3.25亿美元的利率互换协议[467] 债务情况 - 截至6月30日，2020年总债务3.11814亿美元，2019年为1103.2万美元[463] - 高级有担保信贷安排包括最高7500万美元的有担保循环贷款和4.25亿美元的高级有担保定期贷款[464] - 定期贷款收益用于向股东分配2.75亿美元、向资产负债表注资6800万美元等用途[464][465] - 公司支付850万美元作为定期贷款的原始发行折扣，截至2020年6月30日，未摊销债务折扣余额为740万美元[466] - 循环信贷安排提款利率为LIBOR加4.0%或基准利率加3.0%，定期贷款利率为LIBOR加6.0%或基准利率加5.0%[467] - 定期贷款自2022年3月31