财务数据关键指标变化 - 资产负债相关 - 2018年末总资产为11.0052亿美元，2017年末为10.332亿美元[254] - 2018年末总负债为4.8007亿美元，2017年末为4.8918亿美元[254] - 2018年末股东权益为6.2045亿美元，2017年末为5.4402亿美元[254] - 2018年末存货总计1.7312亿美元，2017年末为1.5535亿美元[334] - 2018年末固定资产净值为1.878亿美元，2017年末为1.9025亿美元[335] - 2018年末应计负债总计4830万美元，2017年末为4947万美元[336] - 2018年末长期债务净额为2.9356亿美元，2017年末为3.0308亿美元[338] - 2018年末公司循环信贷额度无未偿还金额，有2.849亿美元可用；2017年末有1080万美元未偿还，有2.743亿美元可用[347] - 2018年末长期债务未来到期情况显示，2019 - 2023年无到期，之后到期金额为3亿美元[353] - 2018和2017年末高级票据账面价值均为30亿美元，公允价值分别为2.8275亿美元和3.0075亿美元；循环信贷安排2017年末账面价值为1081万美元，公允价值为1049万美元[354] - 2018和2017年末公司未摊销债务发行成本分别约为640万美元和770万美元；2018、2017和2016年摊销费用分别约为130万美元、130万美元和140万美元[355] - 2018年末其他无形资产总账面价值为34.893亿美元，累计摊销1.744亿美元；2017年末总账面价值为34.971亿美元，累计摊销1.5549亿美元[331] - 2018和2017年末，交叉货币互换作为净投资套期，其他资产分别为13万美元和0，其他长期负债分别为0和411万美元[362] - 截至2018年12月31日，公司养老金计划资产总计24650千美元，其中一级资产5020千美元[399] 财务数据关键指标变化 - 收入利润相关 - 2018年净销售额为8.7714亿美元，2017年为8.1774亿美元，2016年为7.9402亿美元[256] - 2018年净利润为8330万美元，2017年为3096万美元，2016年净亏损3980万美元[256] - 2018年基本每股收益为1.82美元，2017年为0.68美元，2016年为 - 0.88美元[256] - 2018年综合收益为8378万美元，2017年为3803万美元，2016年综合亏损5290万美元[258] - 2018年、2017年和2016年净收入分别为83300美元、30960美元和 - 39800美元[261] - 2018 - 2016年公司净销售额分别为877140千美元、817740千美元、794020千美元，其中2018年消费者、航空航天、工业、石油和天然气市场销售额分别为276740千美元、185920千美元、212160千美元、202320千美元[313] - 2018年12月31日止年度净外币交易收益约为1.3百万美元，2017年为损失0.8百万美元，2016年为收益0.8百万美元[304] - 2018 - 2016年公司美国出口销售额分别约为7270万美元、7980万美元和7620万美元[437] - 2018年公司税前收入：国内为7583万美元，国外为3015万美元，总计1.0598亿美元[438] - 2018年公司当期所得税费用：联邦为677万美元，州和地方为244万美元，国外为707万美元，总计1628万美元[438] - 2018年公司递延所得税费用（收益）：联邦为454万美元，州和地方为131万美元，国外为55万美元，总计640万美元[438] 财务数据关键指标变化 - 现金流相关 - 2018年、2017年和2016年经营活动提供的净现金分别为129320美元、120060美元和80470美元[261] - 2018年、2017年和2016年投资活动使用的净现金分别为 - 24800美元、 - 32350美元和 - 31110美元[261] - 2018年、2017年和2016年融资活动使用的净现金分别为 - 23950美元、 - 80840美元和 - 48100美元[261] - 2018年末、2017年末和2016年末现金及现金等价物分别为108150美元、27580美元和20710美元[261] 财务数据关键指标变化 - 费用相关 - 2018年无形资产摊销费用为1.944亿美元，2017年为1.992亿美元，2016年为2.047亿美元[331] - 预计2019 - 2023年无形资产摊销费用分别为1.908亿、1.814亿、1.536亿、1.181亿和0.991亿美元[331] - 2018年折旧费用为2.458亿美元，2017年为2.695亿美元，2016年为2.439亿美元[335] - 2018、2017和2016年公司租赁费用分别约为1230万美元、1670万美元和1740万美元；2018年末剩余不可撤销经营租赁最低付款总额为6595万美元[366] - 2018 - 2016年，公司定义供款利润分享计划在综合运营报表中的总费用分别约为420万美元、380万美元和370万美元[381] - 2018 - 2016年，公司定义福利养老金计划净定期养老金福利费用分别为418万美元、197万美元和311万美元[382] - 2018年公司确认一次性结算和缩减费用约260万美元，其中约250万美元用于购买年金合同转移美国退休人员定义福利义务[383] - 2016年公司确认一次性结算和缩减费用约130万美元，主要因美国和英国的一次性付款[384] - 2019年，公司定义福利养老金计划预计从累计其他综合收益摊销至净定期福利费用的净精算损失和前期服务成本约为60万美元[384] - 2019年公司预计向养老金计划注资约190万美元[391] - 2018 - 2016年公司分别确认与受限股票相关的股份支付费用约690万美元、620万美元和670万美元[420] 财务数据关键指标变化 - 其他综合收益相关 - 2018年其他综合收益（AOCI）各组成部分年末余额：设定受益计划为 -720万美元，衍生工具为94万美元，外币折算为 -1059万美元，总计 -1685万美元[424] 财务数据关键指标变化 - 股数相关 - 2018 - 2016年加权平均普通股基本股数分别为45824555股、45682627股和45407316股，稀释后股数分别为46170464股、45990252股和45407316股[421] 业务结构调整 - 2018年第一季度公司将报告结构从四个细分市场调整为三个，将能源和工程部件细分市场合并为特种产品细分市场[267] 市场风险 - 公司面临商品价格波动、外汇汇率变化、利率风险等市场风险[244][245][246] 审计相关 - 德勤自2013年起担任公司审计师[252] - 审计师对公司2018年和2017年财务报表及2018年财务报告内部控制发表无保留意见[248][249] 会计政策与估计 - 折旧主要采用直线法，建筑物和土地/建筑物改良折旧年限为3 - 40年，机器设备为3 - 15年[280] - 客户关系无形资产摊销期限为5 - 25年，技术和其他无形资产为1 - 30年[280] - 公司每年10月1日对商誉和无限期无形资产进行减值评估，若账面价值超过公允价值则可能存在减值[282][289] - 公司在进行商誉减值测试时，先进行定性评估，必要时进行两步定量测试[286][287][288] - 公司对无限期无形资产进行减值测试时，先定性评估，必要时用免特许权使用费法进行定量评估[290] - 公司收入在承诺商品控制权转移给客户时确认，通常是产品从公司设施发货时[295] - 公司采用资产负债法计算所得税，根据管辖区评估确定估值备抵[298] - 公司对衍生金融工具按公允价值记录在资产负债表，根据不同套期类型处理公允价值变动[305] - 公司对收购的资产和承担的负债按公允价值记录，存货、财产、厂房和设备及无形资产估值需重大假设[309] 税改影响 - 2017年12月22日税改法案签署，自2018年1月1日起联邦法定企业所得税税率从35%降至21%[299] 工厂相关业务调整 - 2018年公司退出印度班加罗尔工厂，记录税前费用约0.7百万美元在销售、一般和行政费用中，约0.6百万美元在销售成本中[316] - 2017年公司宣布停止墨西哥雷诺萨工厂生产，记录约2.3百万美元税前费用在销售成本中，还产生约1.2百万美元非现金税前费用；同年退出英国伍尔弗汉普顿工厂，记录约3.5百万美元税前费用[317][318] - 2016年公司包装业务将生产从墨西哥城迁至圣米格尔 - 德阿连德，记录约2.5百万美元税前费用；2017年出售墨西哥城工厂获约2.8百万美元现金收益，确认约2.5百万美元出售收益[319] 商誉与无形资产减值 - 2016年公司航空航天报告单元记录约60.2百万美元商誉减值费用，使用的加权平均资本成本为10.3%，估计剩余增长率为3%[324][325] - 2017年公司航空航天报告单元进行第一步定量评估，加权平均资本成本为9.5%，估计剩余增长率为3%，公允价值超过账面价值超15%[321] - 2016 - 2018年商誉余额分别为315080千美元、319390千美元、316650千美元，其中包装业务2016 - 2018年分别为162090千美元、166400千美元、163660千美元[326] - 2016年公司航空航天相关商标名称记录约38.7百万美元减值费用，使用的折现率为10.3%，估计剩余增长率为3%[330] - 2017年公司航空航天可报告部门的无形资产公允价值超过账面价值超9%，使用的折现率为9.5%，估计剩余增长率为3%[328] 金融工具交易 - 2018年10月公司签订交叉货币互换协议，名义金额从1.25亿美元降至7500万美元，固定利率约2.9%；此前协议名义金额从1.5亿美元降至7500万美元，固定利率约2.1%，终止时获约110万美元现金[356][357] - 2017年9月债务再融资前，公司利率互换协议对冲债务名义价值从约2.384亿美元降至约1.927亿美元，支付固定利率0.74% - 2.68%；再融资后终止协议支付约470万美元[358][359][361] 石棉案件相关 - 截至2018年12月31日，公司有379起未决石棉案件，涉及4820名索赔人；2018财年平均每起索赔和解金额为7191美元，总辩护成本为226万美元[369] - 2018财年开始有5256起索赔待处理，期间提交171起，驳回564起，和解43起，年末有4820起待处理[369] - 2017财年开始有5339起索赔待处理，期间提交173起，驳回231起，和解25起，年末有5256起待处理；平均每起索赔和解金额为8930美元，总辩护成本为228万美元[369] - 2016财年开始有6242起索赔待处理，期间提交140起，驳回1009起，和解34起，年末有5339起待处理；平均每起索赔和解金额为15624美元，总辩护成本为292万美元[370] - 截至2018年12月31日，待决石棉索赔案4820起，其中49起明确索赔金额，无索赔惩罚性赔偿的案件，索赔补偿性赔偿金额在0.6 - 500万美元的有12起，500万美元以上的有37起[373] - 所有石棉案件总和解成本（不含辩护成本）约890万美元，约40%的石棉诉讼和解及辩护成本由主要保险覆盖，主要保险于2018年11月耗尽[374] 其他非现金费用调整 - 2018年第一季度，公司因美国破产法院关闭Metaldyne破产相关案件，从资产负债表中移除相关义务，带来约820万美元非现金销售、一般及行政费用减少[378] 股权与激励计划 - 公司2017年股权和激励补偿计划及董事留任股份选举计划获批发行股份分别为2000000股和100000股[402] - 公司2016年授予150000份股票期权，授予日估计使用的加权平均假设为无风险利率1.1%、预期波动率32.3%、预期期限6年[403] - 截至2018年12月31日，公司有206854份股票期权未行权，平均行权价13.19美元，剩余合约期限5.5年，内在价值2915651美元[404] - 2018 - 2016年公司分别授予25830份、30429份和41174份受限股票单位给非员工独立董事，授予日起一年归属[411] - 2018年公司授予104532份基于绩效的受限股票单位给关键员工，归属条件使用蒙特卡罗模拟模型估计，加权平均假设为无风险利率2.61%、年化波动率30.