公司基本信息与知识产权 - 公司是医疗技术公司，ARTAS® System和ARTAS Hair Studio应用受美国超80项、国际超110项专利保护[139] 公司合并与股权结构 - 公司与Venus的合并交易于2019年11月7日完成，合并后公司更名为“Venus Concept, Inc.”，并进行1比15反向股票拆分[146] - 合并后公司股东中，原公司和Venus股东分别持股约15%和85%，EW Healthcare Partners等将参与2100万美元股权融资[142] 融资与票据交易 - 2019年8月14 - 21日，股权承诺函投资者分两笔购买共2100万美元可转换票据[143] - 2019年6 - 8月，Venus分两次出售共1500万美元可转换票据，年利率8%，合并完成后将转换为公司普通股[147][148] - 2019年6 - 8月，公司与Venus子公司签订共500万美元无担保次级本票，年利率8%，部分已支付[149] - 2019年2月28日，公司向董事等发行票据筹集500万美元，利率8%，到期日为2020年8月28日[185] - 2019年7月5日和8月14日，公司向Venus Concept USA Inc.发行次级票据分别筹集250万美元和250万美元（第三笔0.5百万美元截至9月30日未支付），利率8% [186][187][188] - 2019年8月20日，公司向董事发行无担保次级可转换本票筹集200万美元，利率8%，到期日为2020年8月28日[189] 现金及等价物与债务情况 - 截至2019年9月30日，公司现金及现金等价物为890万美元，不包括次级本票所得050万美元[151] - 2019年11月3日，公司与投资者签订证券购买协议，将私募约1.12亿股普通股及购买约5600万股普通股的认股权证[152] - 2019年11月7日，公司还清并终止与Solar的贷款协议，还款包括现金和购买5万股普通股的认股权证[153] - 2018年5月10日，公司与Solar Capital Ltd.等签订贷款协议，借款2000万美元，利率为美元LIBOR加7.95%，多次修改协议使最终费用增至131万美元[184] - 2019年11月7日，公司偿还与Solar的贷款协议债务，包括现金和购买最多5万股普通股的认股权证[190] - 截至2019年9月30日，公司合同义务总计3200.8万美元，其中债务义务3060.5万美元，经营租赁140.3万美元[202] 营收与市场收入占比 - 2019年第三季度和前九个月，公司总营收分别为3307万美元和1.1632亿美元，较2018年同期下降[158] - 2019年前九个月美国以外市场收入占总收入的43%，与2018年同期持平[163] - 2019年第三季度和前九个月收入分别下降31%和24%，主要因系统和程序销售数量减少，2019年第三季度售出7套系统，2018年同期为11套[170] 成本与费用指标变化 - 2019年第三季度和前九个月毛利润率分别下降14个百分点和1个百分点[172] - 2019年第三季度和前九个月销售与营销费用分别下降10%和3%，主要因系统销售减少导致可变薪酬降低[173] - 2019年第三季度和前九个月研发费用分别下降20%和27%，主要因ARTAS® iX系统开发的外部服务和咨询成本降低[174] - 2019年第三季度和前九个月一般及行政费用分别下降2%和7%，主要因2018年作为上市公司首年产生的专业服务成本降低[175] - 2019年第三季度和前九个月合并相关费用均增长100%，因公司与Venus的合并交易[176] - 2019年第三季度和前九个月利息费用分别增长47%和69%，因长期债务平均本金余额增加[176] 所得税与净亏损情况 - 2019年第三季度和前九个月有效所得税税率分别为 -0.10%和 -0.14%，预计全年为 -0.17%[178] - 公司自成立以来美国业务一直亏损，所有纳税年度通常保持开放，目前未接受任何所得税检查[180] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月，公司净亏损分别为920万美元和710万美元；九个月净亏损分别为2450万美元和2070万美元[183] - 截至2019年9月30日，公司累计亏损2.177亿美元；现金及现金等价物为890万美元，2018年12月31日为1610万美元[183] 现金流量情况 - 2019年和2018年截至9月30日的九个月，经营活动使用现金分别为1840万美元和2120万美元，投资活动使用现金分别为35.3万美元和105.1万美元，融资活动提供现金分别为1150万美元和2230万美元[194] 或有损失与会计政策 - 截至2019年9月30日，公司因ARTAS®系统制造变化和采购承诺记录了50万美元的或有损失[203] - 公司未经审计的合并财务报表按美国公认会计原则编制，除收入会计政策变更外，2019年前九个月重大会计政策无变化[205] - 公司作为新兴成长公司，选择使用JOBS法案的延期过渡期来遵守新的或修订的会计准则[206] 市场风险情况 - 公司业务面临利率和汇率波动的市场风险[208] - 公司现金及现金等价物为现金存款和货币市场基金，因期限短，利率变动对投资组合公允价值无重大影响，但利率下降会减少未来利息收入[209] - 截至2019年9月30日，公司有可变利率债务，利率每上升100个基点，每年利息费用增加0.2百万美元[210] - 公司销售合同主要以美元计价，大部分收入无外汇风险，但美元升值可能影响海外客户成本，部分运营费用以外币计价[211] - 目前汇率变动10%对公司财务结果无重大影响，外汇交易损益对合并财务报表不重要，未进行外汇套期保值交易[211]