银行子公司及公司整体资产负债情况 - 截至2018年12月31日，公司银行子公司西部联盟银行总资产231.384亿美元，贷款175.579亿美元，存款194.963亿美元[17] - 截至2018年12月31日，公司贷款组合总计177.1亿美元，约占总资产的77%[26] - 截至2018年12月31日，公司投资证券组合总计36.94954亿美元，约占公司总资产的16.0%，平均期限为5.03年[43] - 截至2018年12月31日，存款组合由39%的非计息存款和61%的计息存款组成[44] - 截至2018年12月31日，公司总资产为231.09486亿美元，较2017年的203.29085亿美元增长13.68%[352] - 截至2018年12月31日和2017年12月31日，储备余额总计分别约为1.459亿美元和1.055亿美元[382] 各业务线贷款数据情况 - 2018年和2017年底，公司36%的商业房地产贷款为业主自用[23] - 2018年商业和工业贷款77.62642亿美元，占比43.8%；2017年为68.41381亿美元，占比45.3%[26] - 2018年非业主自用商业房地产贷款42.13428亿美元，占比23.8%；2017年为39.04011亿美元，占比25.9%[26] - 2018年业主自用商业房地产贷款23.2538亿美元，占比13.1%；2017年为22.41613亿美元，占比14.9%[26] - 2018年建设和土地开发贷款21.34753亿美元，占比12.1%；2017年为16.32204亿美元，占比10.8%[26] - 2018年住宅房地产贷款12.04355亿美元，占比6.8%；2017年为4.2594亿美元，占比2.8%[26] - 2018年消费者贷款7007.1万美元，占比0.4%；2017年为4878.6万美元，占比0.3%[26] - 2018年和2017年公司贷款组合中CRE和建筑及土地开发贷款占比分别约为49%和52%[49] - 2018年12月31日公司贷款业务中，业务覆盖区域内占比70.5%，区域外占比29.5%；2017年12月31日，区域内占比71.8%，区域外占比28.2%[50] 贷款审批权限及占资本百分比情况 - 管理贷款委员会审批权限最高为1000万美元，超过1000万美元但低于1500万美元需首席信贷官额外批准，超过1500万美元提交给高级贷款委员会[29] - 截至2018年12月31日，公司贷款业务中CRE、商业和工业、建筑和土地开发、住宅房地产、消费者的实际占总资本百分比分别为226%、268%、74%、42%、2%，政策限制分别为435%、400%、85%、100%、5%[30] 投资及存款相关数据变化情况 - 2018年和2017年公司在银行 - owned寿险（BOLI）的投资分别为1.701亿美元和1.678亿美元[43] - 2018年和2017年公司总存款分别为191.77447亿美元和169.72532亿美元[46] - 2018年和2017年非计息活期存款占比分别为38.9%和43.9%，金额分别为74.56141亿美元和74.33962亿美元[46] - 2018年和2017年计息交易账户占比分别为13.3%和9.3%，金额分别为25.55609亿美元和15.86209亿美元[46] - 2018年和2017年储蓄和货币市场账户占比分别为38.2%和37.3%，金额分别为73.30709亿美元和63.30977亿美元[46] - 2018年和2017年25万美元及以上定期存单占比分别为5.3%和4.2%，金额分别为10.099亿美元和7.13654亿美元[46] 公司员工及信贷损失拨备情况 - 截至2018年12月31日，公司有1787名全职等效员工[54] - 2018年12月31日，公司的信贷损失拨备为1.527亿美元[66] 公司业务风险情况 - 公司贷款组合主要由CRE和商业及工业贷款组成，集中在专业业务线，存在独特风险[64] - 公司财务业绩高度依赖经营市场和美国整体的商业环境，不利经济和市场条件会产生负面影响[59] - 公司高度依赖房地产，房地产市场负面事件会损害公司业务和收益[62] - 由于会计估计固有风险，公司贷款损失拨备可能不足，可能需筹集额外资本[65] - 2020年1月1日起实施的新CECL模型将显著改变公司信用损失确认方式，可能大幅增加ALLL[68] - 公司可能面临税务审计、税务立场挑战或税法不利变化及解释[70] - 公司资产地理集中，当地经济条件变化会对公司业务和经营成果产生不利影响[73] - 公司盈利能力部分取决于吸引和保留低成本存款，失去大量低成本存款会影响流动性和盈利能力[75] - 公司面临欺诈风险，可能导致财务损失和声誉损害[77,78] - 公司运营和安全系统故障或被攻击，会扰乱业务、泄露信息、损害声誉和增加成本[79] - 公司依赖第三方提供业务基础设施，第三方问题会影响业务和财务表现[83] - 公司信用状况变化会增加融资成本或影响流动性[84] - 公司扩张战略可能不成功，市场价值和盈利能力会受影响[86] - 公司引入或拓展业务和产品存在风险，可能影响业务和财务状况[89] - 公司在高度竞争市场中运营，竞争加剧会限制资产增长和财务结果[90,92] - 公司成功依赖招聘和保留合格员工，失去关键员工会影响业务战略执行[94,96] - 公司风险管理框架可能无法有效识别或降低风险，导致意外损失或其他重大不利影响[98] - 公司内部控制和程序可能失效或被规避，财务判断和估计的准确性会影响经营成果和财务状况[100] - 若公司无法适应金融服务行业的技术变革，业务可能受到不利影响[101] - 公司运营市场面临自然和人为灾害风险，可能影响借款人还款能力和公司自身状况[102] - 公司受严格监管，法律法规变化或不遵守规定可能对公司产生不利影响[103] - LIBOR未来的不确定性及其替代方案可能对公司业务产生不利影响[109] - 利率变化和竞争加剧可能影响公司盈利能力、业务和前景[112] - 2018年12月31日，公司约56%的贷款组合由房地产担保，可能面临环境负债风险[115] - 公司普通股价格未来可能大幅波动[117] 公司债券及股票相关情况 - 2018年12月31日，公司有1.75亿美元6.25%的次级债券，到期日为2056年7月1日；WAB有1.5亿美元本金总额5.00%的固定浮动利率次级票据，到期日为2025年7月15日[119] - 公司股票价格会受多种因素影响，包括未来股权销售或稀释、债务或优先股发行等[118][119] - 公司董事会有权不时发行一类或多类优先股，并设定相关条款，可能影响普通股股东权利和股价[120] - 反收购条款可能使第三方难以收购公司，即使收购可能符合股东利益[121] 公司利率风险及相关指标情况 - 2018年12月31日，公司未来十二个月净利息收入在所有加息情景下符合当前指引，但在100个基点降息情景下不符合(5.0)%的指引[338] - 2018年12月31日，利率上升100、200、300、400个基点时，净利息收入分别为9.29454亿美元、9.87192亿美元、10.53353亿美元、11.18952亿美元，变化率分别为6.7%、无、13.3%、20.0%、26.7%；利率下降100个基点时，净利息收入为10.77413亿美元，变化率为 - 5.8%；短期利率上升100个基点时，净利息收入为10.42093亿美元，变化率为5.6%[339] - 2018年12月31日，利率上升100、200、300、400个基点时，经济价值的权益（EVE）变化率分别为2.3%、 - 4.6%、 - 9.3%、 - 13.7%、 - 18.3%；利率下降100个基点时，EVE变化率为 - 9.9%[340] - 公司市场风险主要来自利率风险，通过多种策略管理，ALCO至少每季度审查利率风险暴露[333][334] 公司衍生工具情况 - 2018年12月31日，公司衍生工具名义净额为10.17773亿美元，净值为 - 4247.7万美元，加权平均期限为15.8年；2017年名义净额为11.15736亿美元，净值为 - 5162.9万美元，加权平均期限为16.0年[341] 公司财务报表审计情况 - 独立注册会计师事务所认为公司2018年和2017年12月31日的合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况等[344] 公司财务关键指标变化情况 - 2018年公司总利息收入为10.33483亿美元，较2017年的8.45513亿美元增长22.23%[355] - 2018年公司总利息支出为1.17604亿美元，较2017年的0.60849亿美元增长93.27%[355] - 2018年公司净利息收入为9.15879亿美元，较2017年的7.84664亿美元增长16.72%[355] - 2018年公司非利息收入为0.43116亿美元，较2017年的0.45344亿美元下降4.91%[355] - 2018年公司非利息支出为4.25667亿美元，较2017年的3.60941亿美元增长17.93%[355] - 2018年公司税前收入为5.10328亿美元，较2017年的4.51817亿美元增长12.95%[355] - 2018年公司净利润为4.35788亿美元，较2017年的3.25492亿美元增长33.89%[355] - 2018年公司基本每股收益为4.16美元，较2017年的3.12美元增长33.33%[357] - 2018年公司综合收入为4.06369亿美元，较2017年的3.27042亿美元增长24.25%[359] - 2016 - 2018年净利润分别为2.59798亿美元、3.25492亿美元、4.35788亿美元[362][368] - 2016 - 2018年经营活动提供的净现金分别为2.80645亿美元、3.83811亿美元、5.40972亿美元[368] - 2016 - 2018年投资活动使用的净现金分别为28.90233亿美元、29.55527亿美元、27.13433亿美元[368][369] - 2016 - 2018年融资活动提供的净现金分别为26.69439亿美元、27.03993亿美元、22.54265亿美元[370] - 2016 - 2018年末现金及现金等价物和受限现金分别为2.84491亿美元、4.16768亿美元、4.98572亿美元[370] - 2017年1月1日采用ASU 2017 - 12使留存收益增加50万美元[363] - 2018年1月1日采用ASU 2016 - 01和ASU 2018 - 02使留存收益增加110万美元[364] - 2016 - 2018年贷款资金和本金净回收分别为 - 8.10543亿美元、 - 18.73387亿美元、 - 25.86703亿美元[368] - 2016 - 2018年存款净增加分别为25.19239亿美元、24.22669亿美元、22.04915亿美元[370] 公司子公司情况 - 公司是银行控股公司，旗下银行子公司有多个全服务银行部门，还有两个非银行子公司[373][374] - 截至2018年12月31日，公司有WAB、LVSP等重要全资子公司，还有8家未合并子公司用于发行信托优先股[377] - 银行有WABT、WA PWI和BW Real Estate, Inc.等重要全资子公司[388] 公司会计政策及核算方法情况 - 现金及现金等价物包括库存现金、银行应收款项和联邦基金销售，公司贷款和客户存款账户的现金流净额报告[381] - 投资证券包括债务证券和权益证券，债务证券可分类为持有至到期、可供出售或按公允价值计量[383] - 公司一般持有贷款用于投资，按账面价值报告，净贷款按未偿还本金调整[391] - 贷款费用减去直接贷款发起成本在贷款合同期内摊销，承诺费在承诺期内确认[393] - 贷款逾期超过90天或管理层认为无法按合同收回本息时停止计提利息[394] - 信用损失准备通过计提费用建立，包括特定和一般组成部分[399] - 金融资产转移在控制权转移时按销售处理[403] - 银行房产折旧年限为31年，家具、固定装置和设备为3 - 10年，租赁改良为3 - 10年[404] - 公司每年10月1日进行年度商誉和无形资产减值测试，或在特定情况时更频繁进行[406] - 公司核心存款无形资产按5 - 10年摊销，在2016 - 2018年末未修订其使用寿命估计[407] - 公司对房产和设备进行定期审查，判断资产价值是否可收回[405] - 公司对低收入住房信贷投资采用比例摊销法核算[