公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2019年9月30日，公司总资产为263.24亿美元，较2018年12月31日的231.09亿美元增长14%[14] - 截至2019年9月30日，公司总负债为234.01亿美元，较2018年12月31日的204.96亿美元增长14%[14] - 2019年前三季度，公司总利息收入为9.096亿美元，较2018年同期的7.515亿美元增长21%[18] - 2019年前三季度，公司总利息支出为1.412亿美元，较2018年同期的7915万美元增长78%[18] - 2019年前三季度，公司净利息收入为7.684亿美元，较2018年同期的6.724亿美元增长14%[18] - 2019年前三季度，公司非利息收入为4907万美元，较2018年同期的2951万美元增长66%[18] - 2019年前三季度，公司非利息支出为3.531亿美元，较2018年同期的3.145亿美元增长12%[18] - 2019年前三季度，公司税前收入为4.499亿美元，较2018年同期的3.703亿美元增长21%[18] - 2019年前三季度，公司净利润为3.711亿美元，较2018年同期的3.167亿美元增长17%[18] - 2019年前三季度，公司基本每股收益为3.60美元，较2018年同期的3.03美元增长19%[19] - 2019年第三季度净利润为127,375千美元，2018年同期为111,123千美元；2019年前九个月净利润为371,107千美元，2018年同期为316,702千美元[21] - 2019年第三季度其他综合收益为9,218千美元，2018年同期为亏损19,048千美元；2019年前九个月其他综合收益为69,221千美元，2018年同期为亏损66,160千美元[21] - 2019年第三季度综合收益为136,593千美元，2018年同期为92,075千美元；2019年前九个月综合收益为440,328千美元，2018年同期为250,542千美元[21] - 截至2019年9月30日，普通股数量为102,639千股，2018年同期为105,861千股[24] - 2019年前九个月经营活动提供的净现金为534,505千美元，2018年同期为396,280千美元[27] - 2019年前九个月投资活动使用的净现金为2,775,174千美元，2018年同期为1,642,157千美元[27] - 2019年前九个月投资证券AFS购买额为746,445千美元，2018年同期为251,413千美元[27] - 2019年前九个月贷款资金和本金净回收为2,445,769千美元，2018年同期为1,591,733千美元[27] - 2019年第三季度限制性股票、绩效股票单位和其他赠款净额为6,060千美元，2018年同期为5,698千美元[24] - 2019年前九个月股票回购导致权益减少43,658千美元，2018年前九个月权益减少115,571千美元[24] - 2019年前九个月存款净增加3263367千美元，2018年为1936048千美元[28] - 2019年前九个月借款净减少498429千美元，2018年为减少395047千美元[28] - 2019年前九个月融资活动提供的净现金为2614156千美元，2018年为1529673千美元[28] - 2019年前九个月现金、现金等价物和受限现金净增加373487千美元，2018年为283796千美元[28] - 2019年前九个月支付的利息为144680千美元，2018年为81247千美元[28] - 2019年前九个月支付的所得税净额为 - 26228千美元，2018年为14658千美元[28] - 2019年前九个月AFS证券未实现收益（损失）的税后变化为75938千美元，2018年为 - 66311千美元[28] - 2019年前九个月次级次级债务未实现（损失）收益的税后变化为 - 6664千美元，2018年为186千美元[28] - 2019年前九个月未融资义务净增加（减少）为 - 33312千美元，2018年为增加82270千美元[28] 公司会计政策与准则相关 - 公司核心存款无形资产按5至10年摊销，在2018和2019年前三季度未调整其使用寿命估计[68] - 公司对超过指定金额门槛的每笔贷款每12个月进行一次独立抵押品估值分析[59] - 公司对初始期限12个月及以下的租赁采用短期租赁计量和确认豁免[63] - 公司每年10月1日进行年度商誉和无形资产减值测试，必要时增加测试频率[67] - 公司使用利率互换缓解固定利率金融工具公允价值变动的利率风险[71] - 公司在衍生品合同执行后记录套期关系，初始进行定量评估，之后每季度进行定性评估[74][75] - 公司对表外信贷承诺和备用信用证按客户信用状况逐案评估[78] - 公司使用公允价值计量调整部分资产和负债，采用市场、收益和/或成本估值方法[82] - 公司对信贷损失准备按季度重新评估和确定适当水平[58] - 公司估计金融工具公允价值，9月30日和12月31日的估计值在期末计量，后续未重新评估或更新[86] - 金融工具公允价值分为三个层次，包括活跃市场报价、可观察输入值和不可观察输入值[88] - 公司对不同金融工具采用不同方法估计公允价值，如现金等按账面价值，投资证券按市场报价等[89][91] - 公司在美国需缴纳所得税，递延所得税按税法调整，净递延税资产按实现可能性记录[102][103] - 非利息收入包括服务收费、股权投资收益等，不同收入按相应会计准则确认[106] - 2016年6月FASB发布ASU 2016 - 13，公司预计采用CECL对普通股一级资本比率影响小于25个基点[107] - 2018年8月FASB发布ASU 2018 - 13，对公允价值计量披露要求进行修改，预计对财报无重大影响[108] - 2018年8月FASB发布ASU 2018 - 15，规范托管安排实施成本资本化，预计对财报无重大影响[109] - 2019年4月FASB发布ASU 2019 - 04，对金融工具相关准则进行改进和澄清[110] - 公司对受限股票定期审查评估是否减值，其公允价值归类为Level 2[93] - 2019年1月1日采用新租赁准则，记录使用权资产4250万美元和租赁负债4610万美元[113] - 多项会计准则修订预计对公司合并财务报表无重大影响[111][112] 公司证券投资业务数据关键指标变化 - 2019年9月30日持有至到期免税债务证券摊余成本44239.6万美元，公允价值48206.9万美元[119] - 2019年9月30日可供出售债务证券摊余成本347503.7万美元，公允价值351282.8万美元[119] - 2019年9月30日权益证券摊余成本12361.1万美元，公允价值12650.2万美元[119] - 2018年12月31日持有至到期免税债务证券摊余成本30290.5万美元，公允价值29864.8万美元[119] - 2018年12月31日可供出售债务证券摊余成本333988.8万美元，公允价值327698.8万美元[119] - 2019年9月30日处于未实现损失状态的可供出售证券数量为146，2018年12月31日为373[123] - 2019年和2018年截至9月30日的三个月和九个月无减值费用[123] - 2019年9月30日和2018年12月31日无其他非暂时性减值证券[123] - 截至2019年9月30日，可供出售债务证券总未实现损失为22,635,000美元，公允价值为1,256,723,000美元[124] - 截至2018年12月31日，可供出售债务证券总未实现损失为84,954,000美元，公允价值为2,660,874,000美元[125] - 截至2019年9月30日，持有至到期证券摊余成本为442,396,000美元，估计公允价值为482,069,000美元[126] - 截至2019年9月30日，可供出售证券摊余成本为3,475,037,000美元，估计公允价值为3,512,828,000美元[126] - 截至2019年9月30日，持有至到期的免税证券评级为BB +及以下，金额为442,396,000美元[127] - 截至2019年9月30日，可供出售的CDO证券评级为BBB，金额为15,026,000美元[127] - 截至2019年9月30日，可供出售的由GSE发行的商业MBS证券评级为AAA/AA +，金额为99,111,000美元[127] - 截至2019年9月30日，公司CRA投资股权证券评级为AAA/AA +，金额为25,375,000美元[127] - 截至2019年9月30日，公司优先股股权证券评级为BBB，金额为60,411,000美元[127] - 截至2019年9月30日，公司总股权证券金额为126,502,000美元[127] - 2018年12月31日，持有至到期免税债务证券为302,905千美元，可供出售债务证券总计3,276,988千美元，权益证券总计115,061千美元[129] - 2019年9月30日和2018年12月31日，分别有价值约96740万美元和78840万美元的证券被质押[130] - 2019年第三季度和前九个月，投资证券销售总收益为3152千美元，2018年为净亏损7232千美元[130] - 2019年前九个月，公司出售账面价值为1.472亿美元的可供出售证券，实现净收益320万美元；出售面值为1000万美元的持有至到期证券，无损益[130] - 2018年前九个月，公司出售账面价值为1.119亿美元的可供出售证券，净亏损720万美元[131] 公司贷款业务数据关键指标变化 - 2019年9月30日和2018年12月31日，公司持有投资贷款总额分别为19966037千美元和17557912千美元[132] - 2019年9月30日和2018年12月31日，净递延贷款费用分别为4430万美元和3630万美元，净未摊销购买溢价分别为2090万美元和200万美元[132] - 2019年9月30日和2018年12月31日，利率标记分别为430万美元和710万美元，信用标记分别为750万美元和1460万美元[132] - 2019年9月30日，公司有2180万美元持有待售贷款，2018年12月31日无此类贷款[133] - 2019年9月30日，逾期贷款总计45721千美元，其中30 - 59天逾期9831千美元，60 - 89天逾期20221千美元，超过90天逾期15669千美元[133] - 截至2018年12月31日，公司总贷款为17710629000美元，其中逾期贷款为36729000美元[134] - 截至2019年9月30日和2018年9月30日，非应计贷款状态相关的利息收入减少分别约为70万美元和60万美元（三个月）、150万美元和180万美元（九个月）[134] - 截至2019年9月30日，公司总贷款按风险评级分类，通过的为19729113000美元，特别关注的为212031000美元，次级的为188771000美元，可疑的为1143000美元[137] - 截至2018年12月31日，公司总贷款按风险评级分类，通过的为17412922000美元，特别关注的为88856000美元，次级的为208273000美元，可疑的为578000美元[137] - 截至2019年9月30日，公司受损贷款总计137791000美元，相关估值备抵为 - 4314000美元[138] - 截至2018年12月31日，公司受损贷款总计112252000美元，相关估值备抵为 - 681000美元[138] - 2019年9月30日，商业和工业非应计贷款为11565000美元，逾期90天以上仍计息贷款为0美元[134] - 2018年12月31日，商业和工业非应计贷款为15090000美元，逾期90天以上仍计息贷款为0美元[134] - 2019年9月30日，住宅房地产非应计贷款为5733000美元，逾期90天以上仍计息贷款为0美元[134] - 2018年12月31日，住宅房地产非应计贷款为11939000美元，逾期90天以上仍计息贷款为0美元[