联邦所得税税率 - 2024年联邦所得税税率为21%，用于计算税等效基础的非GAAP财务指标[102] 净利息收入相关数据 - 2024年Q3净利息收入（GAAP）为17960千美元，2023年为16634千美元；2024年前9个月为51940千美元，2023年为52670千美元[103] - 2024年Q3净利息收入（FTE）为17989千美元，2023年为16747千美元；2024年前9个月为52106千美元，2023年为53066千美元[103] - 2024年第三季度，公司净利息收入为1798.9万美元，较去年增长7.42%；净息差为1.91%，与去年持平[121] - 2024年九个月净利息收入为52106000美元，较2023年减少1.81%；净息差为1.88%，较2023年下降0.17个百分点[123] - 2024年9月30日止三个月税等效净利息收入较2023年同期增加1242000美元，九个月较2023年同期减少9600000美元[125] 净息差相关数据 - 2024年Q3净息差（FTE）为1.91%，2023年为1.91%；2024年前9个月为1.88%，2023年为2.05%[103] - 2024年前三季度公司净息差为1.88%，较去年下降0.17%[116] - 2024年9月30日止三个月和2023年同期净息差均为1.91%；2024年九个月净息差较2023年下降17个基点[125] 调整后效率比率 - 2024年Q3调整后效率比率为63.28%，2023年为60.83%；2024年前9个月为64.16%，2023年为59.52%[104] - 2024年前三季度公司效率比率为64.16%，较去年上升4.64%[116] 净利润与每股收益 - 2024年Q3净利润为5952千美元，摊薄后每股收益0.35美元；2023年Q3净利润为5906千美元，摊薄后每股收益0.35美元[107] - 2024年前9个月净利润为16953千美元，摊薄后每股收益1.00美元；2023年前9个月净利润为19612千美元，摊薄后每股收益1.17美元[109] - 2024年前三季度公司净利润为1695.3万美元，较去年减少13.56%；第三季度净利润为595.2万美元，较去年增长0.78%[116] 贷款余额与不良贷款情况 - 2024年前9个月总贷款余额增加93686千美元，增幅3.2%[112] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，不良贷款与总资产比率均为0.01%[112] - 贷款未偿还额从2023年12月31日的29.28亿美元增至2024年9月30日的30.21亿美元，增加9368.6万美元；其中，建筑、土地和土地开发贷款增加1.07亿美元，商业贷款减少1871万美元[151] - 非应计贷款从29.6万美元降至23.3万美元，非不良贷款与总贷款的比例均为0.01%，非不良资产与总资产的比例均为0.01%[153] 信贷损失准备金 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，信贷损失准备金均为总未偿贷款的0.97%[112] 平均资产与股东权益 - 截至2024年9月30日的九个月，公司平均资产为39.16919亿美元，较去年增长7.38%；平均股东权益为2.22392亿美元，较去年增长3.63%[116] 资产与权益相关比率 - 截至2024年9月30日，公司非performing资产占总资产比例为0.01%，与去年持平；权益资产比率为5.90%，较去年增长0.39%[114][117] - 2024年前三季度公司平均资产回报率为0.59%，较去年下降0.13%；平均权益回报率为10.18%，较去年下降2.04%[116] - 截至2024年9月30日，公司有形普通股权益占有形资产的比例为5.90%，2023年12月31日为5.88%[160] - 截至2024年9月30日，合并总资本（相对于风险加权资产）为424648千美元，比率为11.95%；2023年12月31日为419452千美元，比率为11.88%[164] - 截至2024年9月30日，合并一级资本（相对于风险加权资产）为333684千美元，比率为9.39%；2023年12月31日为328566千美元，比率为9.30%[164] - 截至2024年9月30日，合并普通股一级资本（相对于风险加权资产）为313684千美元，比率为8.83%；2023年12月31日为308566千美元，比率为8.74%[164] 股息支付率 - 2024年前三季度公司股息支付率为74.31%，较去年上升10.46%；第三季度股息支付率为70.71%，较去年下降0.08%[116] 利息收益资产与计息负债 - 2024年第三季度，公司利息收益资产平均余额为37.49688亿美元，较去年增长7.81%；利息收入为4864.1万美元，较去年增长18.05%[121] - 2024年第三季度，公司计息负债平均余额为31.76553亿美元，较去年增长10.63%；利息支出为3065.2万美元，较去年增长25.33%[121] - 截至2024年9月30日的九个月，公司生息资产总额为3692647000美元，较2023年增长6.77%，利息收入为140916000美元，增长19.40%[123] - 同期，公司计息负债总额为3128229000美元，较2023年增长11.24%，利息支出为88810000美元，增长36.73%[123] 季度现金股息 - 公司董事会于2024年10月23日宣布每股0.25美元的季度现金股息，将于11月20日支付给11月6日登记在册的股东[114] 美联储利率调整 - 2022年美联储将联邦基金目标利率提高425个基点，2023年再提高100个基点，2024年9月降低50个基点[124] 税等效贷款利息收入与贷款平均余额 - 2024年9月30日止三个月和九个月，税等效贷款利息收入分别增加5702000美元和19585000美元[126] - 2024年9月30日止三个月和九个月，贷款平均余额分别增加178059000美元和197591000美元，贷款收益率分别提高46和54个基点[126] 存款平均余额与存款利率 - 2024年9月30日止三个月和九个月，存款平均余额分别增加537065000美元和360488000美元[127] - 2024年9月30日止三个月和九个月，存款利率分别提高70和89个基点[127] 借款相关数据 - 2024年截至9月30日的三个月和九个月，借款利息支出分别减少2726千美元和948千美元，借款平均余额分别减少231834千美元和44483千美元[128] - 2024年截至9月30日的三个月和九个月，联邦基金购买和其他短期借款平均余额分别减少239933千美元和105868千美元，平均利率分别提高56和76个基点[128] - 2024年截至9月30日的九个月，FHLB预付款平均余额增加65989千美元[128] 贷款信用损失费用与备抵损失 - 2024年截至9月30日的三个月和九个月，公司贷款信用损失费用均为1000千美元，2023年同期均为200千美元；2024年未使用承诺的信用损失费用为负1000千美元[129] - 2024年截至9月30日的三个月和九个月，贷款备抵损失期末余额均为29419千美元，2023年同期均为28147千美元[135] 平均未偿还贷款 - 2024年截至9月30日的三个月和九个月，平均未偿还贷款分别为2991272千美元和2978525千美元，2023年同期分别为2813213千美元和2780934千美元[135] 非利息收入 - 2024年截至9月30日的九个月，非利息收入总计7004千美元，较2023年的8168千美元减少1164千美元，降幅14.25%[139] - 2024年截至9月30日的三个月，非利息收入总计2359千美元，较2023年的2822千美元减少463千美元，降幅16.41%[140] - 2024年九个月信托服务收入2398千美元，较2023年的2286千美元增加112千美元，增幅4.90%，主要因一次性遗产费用增加[139] - 2024年九个月银行拥有人寿保险收益为0，较2023年的691千美元减少691千美元，降幅100.00%，2023年收益源于死亡福利索赔[139] 总资产 - 截至2024年9月30日，公司总资产为39.89亿美元，较2023年12月31日的38.26亿美元有所增加[148] 非利息支出 - 2024年前九个月，非利息支出总计3795.4万美元，较2023年的3645万美元增长4.13%；其中，薪资和员工福利为2048.1万美元，较2023年减少0.54%；占用和设备费用为522.5万美元，较2023年增长30.36%[143] 所得税费用 - 2024年第三季度和前九个月，公司分别记录所得税费用147.5万美元（占税前收入19.9%）和403.7万美元（占税前收入19.2%），2023年同期分别为144.5万美元（占税前收入19.7%）和457.6万美元（占税前收入18.9%）[146] 可供出售证券 - 截至2024年9月30日，可供出售证券减少2617.4万美元，主要因赎回和本金偿还，未实现损失减少部分抵消了该降幅[149] 存款情况 - 2024年前九个月，存款增加3.05亿美元，即10.2%；其中，经纪存款从3054.11万美元增至4258.7万美元；排除经纪存款后，存款增加1.84亿美元，即6.9%[154] - 截至2024年9月30日，估计未保险存款约占总存款的27.8%；联邦基金购买和其他短期借款从2023年12月31日的1502.7万美元降至0[155] FHLB预付款 - 截至2024年9月30日，公司有3.15亿美元的FHLB预付款未偿还，其中2.95亿美元为通过长期利率互换对冲的一个月滚动预付款，利率互换的固定利率在1.69%至4.42%之间[156] 流动资产与经营活动净现金 - 截至2024年9月30日，公司的流动资产（现金及现金等价物）为1578.03万美元，高于2023年12月31日的653.57万美元；经营活动产生的净现金为290.56万美元[157] 对合格经济适用房项目投资承诺 - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司对合格经济适用房项目的剩余投资承诺分别为1253美元和1649美元[159] 股东权益总额 - 截至2024年9月30日，公司股东权益总额从2023年12月31日的225043千美元增至235353千美元[160] 利率变动对净利息收入的影响 - 截至2024年9月30日，利率上升300个基点，预计一年内净利息收入变化为 - 9941千美元，变化率为 - 11.65%[169] - 截至2024年9月30日，利率下降300个基点，预计一年内净利息收入变化为6536千美元，变化率为7.66%[169] - 利率上升300个基点，预计一年内净利息收入减少9941美元，降幅11.65%[169] - 利率上升200个基点，预计一年内净利息收入减少6583美元，降幅7.71%[169] - 利率上升100个基点，预计一年内净利息收入减少3480美元，降幅4.08%[169] - 利率下降100个基点，预计一年内净利息收入增加3303美元，增幅3.87%[169] - 利率下降200个基点，预计一年内净利息收入增加5427美元，增幅6.36%[169] - 利率下降300个基点，预计一年内净利息收入增加6536美元，增幅7.66%[169] 公司披露控制与财务报告内部控制 - 公司首席执行官和首席财务官认为，截至报告期末，公司的披露控制和程序有效[171] - 报告期内，公司财务报告内部控制没有发生重大影响或可能重大影响的变化[172] - 截至报告期末，公司披露控制和程序有效[171] - 报告期内，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[172] 法律诉讼情况 - 公司及西银行无重大未决法律诉讼[173] 报告签署日期 - 报告签署日期