资产负债表 - 2024年9月30日的总资产为282.06亿美元，较2023年12月31日的277.43亿美元增加了2.63%[6] - 2024年9月30日的贷款净额为169.76亿美元，较2023年12月31日的160.05亿美元增加了5.98%[6] - 2024年9月30日的存款总额为205.15亿美元，较2023年12月31日的199.29亿美元增加了2.95%[6] - 公司在2024年9月30日的现金、现金等价物和受限现金为9.88亿美元，较2023年9月30日的16.72亿美元减少[16] - 公司在2024年9月30日的存款净减少2.27亿美元，而2023年9月30日为2.11亿美元[16] - 公司在2024年9月30日的证券回购协议净增加3.40亿美元，而2023年9月30日为5.54亿美元[16] - 公司在2024年9月30日的短期联邦住房贷款银行贷款净减少5850万美元，而2023年9月30日为18亿美元[16] - 公司在2024年9月30日的长期联邦住房贷款银行贷款增加18亿美元[16] - 公司在2024年9月30日的现金股利支付7.52亿美元，而2023年9月30日为7.35亿美元[16] 利润表 - 2024年前三季度的净利息收入为5.13亿美元，较2023年前三季度的5.25亿美元下降了2.29%[9] - 2024年前三季度的非利息收入为9.69亿美元，较2023年前三季度的8.72亿美元增加了11.12%[9] - 2024年前三季度的信贷损失准备计提为1.98亿美元，较2023年前三季度的1.18亿美元增加了67.80%[9] - 2024年前三季度的税前利润为15.28亿美元，较2023年前三季度的20.55亿美元下降了25.58%[9] - 2024年前三季度的净利润为12.84亿美元，较2023年前三季度的16.86亿美元下降了23.87%[9] - 2024年第三季度的每股基本收益为0.45美元，较2023年同期的0.47美元下降了4.26%[9] - 2024年前三季度的每股股利为0.99美元，与2023年前三季度持平[9] - 公司第三季度净收入为1.28亿美元[13] - 公司第三季度其他综合收益为9.23亿美元[12] - 公司第三季度宣布每股0.33美元的现金股利[12] 现金流量表 - 公司第三季度营业活动产生的现金流为1.56亿美元[14] - 公司第三季度投资活动产生的现金流为4.37亿美元[14] - 公司第三季度贷款本金回收27.17亿美元[14] - 公司第三季度新发放贷款31.74亿美元[14] - 公司第三季度赎回非上市股权证券14.95亿美元[14] - 公司第三季度投资非上市股权证券23.11亿美元[14] 收购与整合 - 公司于2024年1月31日完成了对Community Financial Group, Inc.及其全资子公司Wheatland Bank的收购[24] - 公司于2024年7月19日完成了对HTLF Bank六家蒙大拿州分行的收购[25] 贷款组合与信用质量 - 公司的贷款组合包括住房房地产、商业房地产、其他商业、家庭权益和其他消费贷款[37] - 公司将逾期30天及以上的贷款视为逾期贷款，并将其指定为非应计贷款[38] - 公司通过收购获得的贷款中存在信用恶化的贷款被视为已发生信用减值贷款(PCD贷款)[39] - 公司根据贷款组合的独特特征计算预期信用损失[43] - 公司评估和监控信用质量,并将评估结果用于新贷款的承保和预期信用损失的估算过程[44] - 公司对不共享类似风险特征的贷款进行单独评估,对共享类似风险特征的贷款采用组合评估方法[50,52] - 公司维持一个单独的表外信用敞口预期信用损失准备[60] - 公司识别出财务困难借款人的贷款修改,并采用与其他持有待投资贷款相同的方法计量预期信用损失[59] - 公司定期审查贷款组合,评估信用质量指标并确定适当的贷款分类和评级[54] - 公司根据内部风险评级系统将商业房地产和商业贷款划分为合格、关注、次级和呆账/损失等级[55,56,57,58] - 公司确认了贷款组合和表外信用风险敞口的信用损失准备，第三季度计提信用损失准备8,005千美元，同比增加126.4%[61] 债券投资 - 截至2024年9月30日,公司持有的债券总额为81.34亿美元,其中可供出售债券为47.85亿美元,持有至到期债券为33.49亿美元[91] - 公司可供出售债券的未实现亏损主要集中在住宅抵押贷款支持证券和商业抵押贷款支持证券,分别为2.56亿美元和6.04亿美元[98] - 公司在2024年前三季度出售和赎回可供出售债券的收益为7.53万美元,赎回持有至到期债券的收益为27万美元[96] - 公司评估了可供出售债券的信用损失,并未计提相关准备金,主要考虑了信用评级、公允价值低于成本的程度、行业和地理区域等因素[96] - 公司可供出售债券中,于2024年9月30日有6.32亿美元的证券已连续12个月处于未实现亏损状态,但公司未计提信用损失准备[98] - 公司持有的可供出售和持有至到期债券中,分别有47.88亿美元和24.88亿美元将于1年内到期或可预付[94] - 公司持有的可供出售和持有至到期债券中,分别有38.88亿美元和8.61亿美元将于5年后到期[94] - 公司持有的可供出售和持有至到期债券中,分别有35.22亿美元和11.86亿美元将于10年后到期[94] - 公司持有的可供出售债务证券中,大部分是由房利美、房地美、政府国民抵押贷款协会等机构发行的,或者由评级机构评为最高四个信用等级的[102] - 公司持有的可供出售债务证券中,没有逾期的情况,应收利息总额为836.4万美元[100] - 公司持有的可供出售债务证券中,未计提预期信用损失准备,因为公司预计这些证券的公允价值将随着到期时间的推移而恢复[102] - 公司持有的到期债务证券主要由高评级的州政府和地方政府债券组成,没有逾期情况,应收利息总额为1930.3万美元[105] - 公司对持有至到期的债务证券组合预期信用损失很小,因此未计提预期信用损失准备[106] 贷款组合详情 - 公司贷款组合中,商业房地产贷款和其他商业贷款占比较大,分别为108.34亿美元和31.77亿美元[107] - 公司贷款组合的预期信用损失准备总额为20.517亿美元,主要来自商业房地产贷款和其他商业贷款[108][111] - 公司贷款组合中,其他消费贷款的核销金额较大,主要是由于存款透支贷款的高核销率[112] - 公司在2024年9月30日的贷款组合中,没有发生重大的贷款购买、出售或重分类[107] - 公司总贷款余额为171.81亿美元，其中住宅房地产贷款为18.38亿美元，商业房地产贷款为108.34亿美元[113] - 逾期30-59天的贷款为3,297.3万美元，逾期60-89天的贷款为2,324万美元，逾期90天及以上的贷款为1,155.1万美元[113] - 无损失准备的不良贷款为1,366.9万美元，有损失准备的不良贷款为226.8万美元[113] - 公司有163,000美元和108,000美元的利息被冲回，分别来自2024年9月30日和2023年9月30日的不良贷款[115] - 公司有55,858,000美元的抵押品依赖贷款，其中住宅房地产贷款为3,319,000美元，商业房地产贷款为35,483,000美元[117] - 公司在2024年9月30日和2023年12月31日分别有5,702,000美元和42,200,000美元的经济困难借款人贷款修改[120][121] - 公司在2024年9月30日和2023年9月30日分别有25,659,000美元和49,126,000美元的经济困难借款人贷款修改[122][124] - 公司在2024年9月30日和2023年9月30日分别有27,979,000美元和4,618,000美元的经济困难借款人贷款修改[122][124] - 公司在2024年9月30日和2023年9月30日分别有76,000美元和98,000美元的房地产抵押贷款正在进行正式的赎回程序[127] - 公司商业房地产贷款总额为108.34亿美元，其中2024年新增9.61亿美元[133] - 公司其他商业贷款总额为31.77亿美元，其中2024年新增3.53亿美元[134] - 公司住房房地产贷款总额为18.38亿美元，其中2024年新增1.35亿美元[139] - 公司家庭权益贷款总额为9.31亿美元，其中2024年新增0.21亿美元[139] - 公司其他消费贷款总额为4.01亿美元，其中2024年新增0.97亿美元[139] - 公司商业房地产贷款中逾期90天及以上的贷款余额为1.21亿美元，占总额的1.12%[133] - 公司其他商业贷款中逾期90天及以上的贷款余额为0.68亿美元，占总额的2.13%[134] - 公司住房房地产贷款中逾期90天及以上的贷款余额为0.05亿美元，占总额的0.29%[139] - 公司家庭权益贷款中逾期90天及以上的贷款余额为0.03亿美元，占总额的0.32%[139] - 公司其他消费贷款中逾期90天及以上的贷款余额为0.01亿美元，占总额的0.34%[139] 商誉和无形资产 - 公司于2024年第三季度进行了年度商誉减值测试，发现合并报告单元的公允价值超过账面价值，因此公司的商誉未被视为减值[149] - 公司于2024年第三季度新增收购和调整导致商誉增加29,794千美元[149] - 公司于2024年第三季度和2023年9个月期间分别新增565千美元和434千美元的贷款服务权[151] - 公司于2024年第三季度和2023年9个月期间分别摊销1,031千美元和1,388千美元的贷款服务权[151] - 公司于2024年9月30日和2023年12月31日的贷款服务权公允价值分别为17,317千美元和18,000千美元[151] - 公司于2024年9月30日和2023年12月31日的贷款服务总额分别为1,522,822千美元和1,570,834千美元[151] 可变利益实体 - 公司拥有NMTC(新市场税收抵免)投资的可变利益实体,其资产、负债和经营成果纳入公司合并财务报表[154] - 公司是某些房地产税收抵免基金的唯一成员,其资产、负债和经营成果纳入公司合并财务报表[155] - 公司拥有LIHTC(低收入住房税收抵免)合伙企业的股权投资,但不是这些投资的主要受益人[157] - 公司使用比例摊销法对LIHTC投资进行摊销,摊销费用计入所得税费用[160]