会计准则变更 - 公司预计将于2024年12月15日后开始生效的新会计准则ASU No. 2023-09要求改善所得税信息披露，包括税率调节表、已支付所得税金额等[27][28] 其他综合收益 - 2024年9月30日累计其他综合收益(损失)为-7,297万美元，较2023年9月30日的-10,691万美元有所改善[29] 每股收益 - 2024年前三季度每股基本和稀释收益分别为1.13美元和1.13美元，2023年前三季度分别为1.92美元和1.92美元[34][35] 优先股发行 - 公司于2020年发行了5.5%固定利率非累积永续优先股，总计132.5亿美元[37][38][39] 可供出售证券 - 2024年9月30日公司可供出售证券的摊余成本为85.18亿美元，公允价值为77.46亿美元，未实现损失为7.79亿美元[40] - 公司持有的可供出售证券总计995,709千美元，包括10,000千美元的机构票据、245,877千美元的国债、174,978千美元的公司证券、230,253千美元的由政府支持机构发行的抵押贷款支持证券以及305,860千美元的机构抵押债券[42] - 公司持有的可供出售证券中有119,761千美元将在一年内到期，96,687千美元将在一到五年内到期，160,893千美元将在五到十年内到期[45] 持有至到期证券 - 公司持有的持有至到期证券中有19,818千美元将在一到五年内到期，83,055千美元将在五到十年内到期[45] 证券质押 - 公司在2024年9月30日及2023年12月31日质押的证券账面价值分别为479.0百万美元和457.7百万美元[43] 证券处置 - 公司在2024年9月30日及2023年12月31日没有出售持有至到期证券[48] - 公司在2024年9月30日及2023年12月31日没有任何可供出售债务证券由于信用因素而处于未实现亏损状态[49] 证券公允价值变动 - 公司认为由于利率变化导致的公允价值变动是暂时性的，不会对公司的信用质量产生影响[51] 贷款规模 - 公司贷款总额为108.86亿美元，较上年同期增加1.1%[52] 贷款减值准备 - 公司贷款减值准备为8,522万美元，较上年同期增加18.8%[52] 不良贷款 - 公司不良贷款余额为2.52亿美元，较上年同期增加33.1%[56] - 公司不良贷款中有2,027万美元未计提减值准备[56] 贷款减值计提和核销 - 公司在三个月和九个月内分别计提了1,161万美元和2,206万美元的贷款减值准备[53][55] - 公司在三个月和九个月内分别核销了449万美元和906万美元的贷款[53][55] - 公司在三个月和九个月内分别收回29.5万美元和48.7万美元的已核销贷款[53][55] 贷款逾期情况 - 公司截至2024年9月30日和2023年12月31日的贷款逾期情况[58] - 公司截至2024年9月30日和2023年12月31日没有90天以上仍计息的逾期贷款[59] - 公司截至2024年9月30日和2023年12月31日存在依赖抵押物的贷款[61] 贷款重组 - 公司于2023年1月1日采用新的贷款重组会计准则,不再确认和计量问题贷款重组[62] - 公司2024年第三季度和2023年第三季度对经济困难借款人的贷款重组情况[63][64] - 公司2024年前三季度和2023年前三季度贷款重组的财务影响[66] - 公司监控了借款人遇到财务困难后修改贷款的表现，以了解其修改努力的有效性[67] 贷款质量分类 - 截至2024年9月30日，公司的贷款组合中有1.1亿美元的不良贷款，占总贷款的1.0%[68] - 公司将贷款划分为通过信用风险评级的不同类别，包括关注、次级和可疑[69,70,71] - 截至2024年9月30日，公司的贷款组合中有26.0亿美元的关注贷款，占总贷款的2.4%[72] - 截至2024年9月30日，公司的贷款组合中有25.9亿美元的次级贷款，占总贷款的2.4%[72] - 截至2024年9月30日，公司的贷款组合中有61万美元的可疑贷款，占总贷款的0.1%[72] - 截至2024年9月30日，公司的贷款组合中有103.4亿美元的合格贷款，占总贷款的95.1%[72] 贷款规模和质量变化 - 2024年前三季度公司的贷款总额为108.8亿美元，同比增长6.2%[72] - 2024年前三季度公司的贷款减值损失为900万美元，同比下降15.0%[72] - 2024年前三季度公司的不良贷款率为1.0%，较2023年同期下降0.2个百分点[68,72] 租赁负债 - 公司2023年9月30日的一年内到期的租赁负债为3.51亿美元[75] - 公司2023年9月30日的加权平均剩余租赁期限为4.5年,加权平均折现率为2.67%[76] 利率风险管理 - 公司使用利率互换等衍生工具来管理利率风险,主要采用公允价值套期和现金流量套期[78] - 公司使用利率掉期和利率地板衍生工具对贷款组合进行利率风险保护，为借款人提供固定利率贷款[96][97] - 公司与第三方银行对手方签订抵消性利率衍生工具合约，以抵消贷款层面的利率掉期敞口[96][97] 衍生工具抵押品 - 公司在2024年9月30日和2023年12月31日分别收到890万美元和1350万美元的第三方银行对手方抵押品[95] - 公司在2024年9月30日和2023年12月31日分别向芝加哥商品交易所存入800万美元和490万美元的抵押品[95] 利息收支 - 公司在2024年第三季度和2023年第三季度分别确认600千美元和1862千美元的利息收入，以及2752千美元和293千美元的利息费用[90] - 公司在2024年9月30日和2023年12月31日分别确认570万美元和660万美元的公允价值套期调整[91] - 公司预计未来12个月内将从其他综合收益中重分类约440万美元至利息费用[93] 衍生工具名义金额 - 公司在2024年9月30日和2023年12月31日分别确认1.5亿美元和1.5亿美元的利率产品现金流量套期名义金额[81][82] - 公司在2024年9月30日和2023年12月31日分别确认5亿美元和5亿美元的利率产品公允价值套期名义金额[81][82] - 公司在2024年9月30日和2023年12月31日分别确认16.73亿美元和16.83亿美元的利率产品非套期保值衍生工具名义金额[81][82] 衍生工具公允价值 - 公司持有的衍生工具资产和负债的名义金额和公允价值[98][99][100][101][102][103] - 公司与衍生工具交易对手的协议中包含违约条款[101][102][103] 金融工具分类 - 公司的可供出售证券主要包括政府机构债券、国债、公司债券等[107][110] - 公司的衍生工具主要为利率掉期[111][112] - 公司部分贷款采用公允价值计量[114][115][116] - 公司持有的金融工具大部分采用第二层级输入值计量公允价值[112][113] 资产负债表项目 - 公司现金及银行存款为6.26亿美元[119] - 公司持有至到期的证券为5.93亿美元[119] - 公司贷款净额为108.06亿美元[119] - 公司储蓄、活期存款和支票账户余额为100.01亿美元[119] - 公司发行的次级债券本金总额为2.72亿美元[132] 员工福利 - 公司维持401(k)计划，为员工提供退休福利，公司会根据员工贡献部分进行匹配[138] - 公司股票期权计划中，截至2024年9月30日共有26,995份期权未行权，加权平均剩余合同期限为4.5年[141,142,143] - 公司限制性股票计划中，截至2024年9月30日共有494,587股未解锁限制性股票，加权平均授予日公允价值为22.86美元[144,145,146] - 公司长期激励计划中，截至2024年9月30日共有257,565股预期可解锁的绩效股票，加权平均授予日公允价值为18.32美元[147,148,149] 税务情况 - 公司2024年前三季度的有效税率分别为26.9%和27.8%，无重大异常税务事项[150] 市场风险 - 公司面临的最大市场风险为利率风险，未涉及外汇或商品价格风险[238,239] - 公司采用经济价值分析法评估利率风险敞口，关注利率波动对资产负债现值的影响[240,241] - 公司的EVE(经济价值评估)在2024年9月30日的预冲击情景下为15.37亿美元，较2023年12月31日的13.35亿美元有所增加[244] - 公司在+100和+200基点利率冲击情景下的EVE分别为16.63亿美元和16.99亿美元，较2023年12月31日有较大幅度增加[245,246] - 公司在-100和-200基点利率冲击情景下的EVE分别为14.19亿美元和12.03亿美元，较2023年12月31日也有所增加[246] - 公司模拟分析显示，在未来12个月内利率逐步上升100和200基点的情况下，净利息收入将分别下降0.7%和1.7%[249] - 公司模拟分析显示，在利率发生100和200基点的即时冲击情况下，未来12个月内净利息收入将分别下降0.2%和0.8%[250]