前瞻性声明与风险因素 - 公司包含前瞻性声明，涉及未来业绩、运营、产品和服务的预期[8] - 前瞻性声明受多种风险和不确定性的影响，可能导致实际结果与预期不符[9] - 风险因素包括经济和政治条件、贷款政策变化、疫情对经济的影响、利率波动、市场扩张风险、并购能力、关键员工保留、竞争、网络安全风险、监管变化、诉讼和资产减值等[9] - 公司提醒读者，前瞻性声明不保证未来结果，且不承担更新或修订这些声明的义务[10] 财务报表与信息审查 - 财务报表和信息未经FDIC或其他监管机构审查或确认[10] 2024年第三季度财务表现 - 公司2024年第三季度净收入为4734.7万美元，相比2023年同期的4786.6万美元略有下降[14] - 2024年第三季度总收入为20284.9万美元，相比2023年同期的20426.5万美元有所减少[14] - 2024年第三季度非利息收入为809.1万美元，相比2023年同期的3197.7万美元大幅下降[14] - 2024年第三季度非利息支出为14306.5万美元，相比2023年同期的14447.4万美元略有减少[14] - 2024年第三季度贷款利息收入为29157.4万美元，相比2023年同期的27378.1万美元有所增加[14] - 2024年第三季度存款利息支出为13614.9万美元，相比2023年同期的11673.3万美元有所增加[14] - 2024年第三季度净利息收入为20918.6万美元，相比2023年同期的20255.6万美元有所增加[14] - 2024年第三季度其他综合收益为4477.6万美元，相比2023年同期的-2659.8万美元大幅改善[16][17] - 2024年第三季度综合收入为9212.3万美元，相比2023年同期的2126.8万美元大幅增加[16][17] 股东权益 - 2023年9月30日，公司股东权益总额为31.84亿美元[19] - 2024年9月30日，公司股东权益总额为34.07亿美元[19] 2023年9月30日财务表现 - 2023年9月30日，公司净收入为1.77亿美元[22] - 2023年9月30日，公司经营活动提供的净现金为2.02亿美元[22] - 2023年9月30日，公司投资活动使用的净现金为3.10亿美元[22] - 2023年9月30日，公司融资活动使用的净现金为1.55亿美元[22] - 2023年9月30日，公司现金及现金等价物期末余额为7.40亿美元[22] 公司总部与监管变更 - 公司总部于2024年5月从乔治亚州Blairsville迁至南卡罗来纳州Greenville[25] - 2024年6月，公司主要联邦监管机构从FDIC变更为美联储[25] - 2024年8月6日，公司证券从纳斯达克转至纽约证券交易所上市，交易代码为UCB和UCB PRI[25] 财务报表修正与会计政策变更 - 2024年第二季度，公司修正了2023年10-K报告中与贷款年份披露相关的非实质性错误[26] - 2024年1月1日，公司采用FASB发布的ASU No. 2023-02，对税收抵免结构的投资采用比例摊销法[28] 证券购买与未结算金额 - 2024年9月30日，公司未结算证券购买额为2240万美元[30] 收购与资产调整 - 2023年7月1日，公司收购First Miami，调整后的其他资产、其他负债和商誉分别为1880万美元、1690万美元和2450万美元[31] - 2023年9月30日，First Miami的实际收入和净亏损分别为348.8万美元和333万美元[34] 证券未实现损失 - 2024年9月30日，公司持有的美国国债、政府机构债券和州及地方政府债券的未实现损失分别为141.4万美元、1281.1万美元和4543.4万美元[36] - 截至2024年9月30日，公司持有594个可供出售（AFS）债务证券和302个持有至到期（HTM）债务证券处于未实现亏损状态[42] - 截至2024年9月30日，未实现亏损主要归因于利率变化[42] - 截至2024年9月30日，公司不打算也不认为需要在未实现亏损状态下出售证券[42] 债务证券公允价值与摊销成本 - 公司总债务证券的公允价值为4,023,455千美元，摊销成本为4,197,296千美元[46] - 公司持有的美国国债和政府机构债券的公允价值为2,776,538千美元，摊销成本为2,909,130千美元[46] - 公司持有的住宅抵押支持证券（MBS）的公允价值为1,731,364千美元，摊销成本为1,840,750千美元[46] - 公司持有的商业抵押支持证券（MBS）的公允价值为886,683千美元，摊销成本为908,978千美元[46] - 公司持有的资产支持证券（ABS）的公允价值为158,491千美元，摊销成本为159,402千美元[46] 其他证券与贷款 - 公司持有的联邦住房贷款银行（FHLB）股票在2024年9月30日的价值为18,051千美元，2023年12月31日为18,104千美元[50] - 公司持有的联邦储备银行（FRB）股票在2024年9月30日的价值为88,008千美元，2023年12月31日为0千美元[50] - 公司持有的可确定公允价值的股权证券在2024年9月30日的价值为7,894千美元，2023年12月31日为7,395千美元[50] - 公司持有的商业地产贷款在2024年9月30日的价值为3,323,398千美元，2023年12月31日为3,264,051千美元[52] - 公司持有的住宅抵押贷款在2024年9月30日的价值为3,263,509千美元，2023年12月31日为3,198,928千美元[52] 贷款总额与分类 - 截至2024年9月30日，公司总贷款为17,939,922千美元，较2023年12月31日的18,316,862千美元有所减少[60] - 截至2024年9月30日，非应计贷款总额为112,380千美元，较2023年12月31日的91,687千美元有所增加[64] - 截至2024年9月30日，收入产生型商业房地产贷款为4,258,586千美元，较2023年12月31日的4,263,952千美元略有减少[60] - 截至2024年9月30日，商业及工业贷款为2,312,657千美元，较2023年12月31日的2,411,045千美元有所减少[60] - 截至2024年9月30日，设备融资贷款为1,603,472千美元，较2023年12月31日的1,541,120千美元有所增加[60] - 截至2024年9月30日，住宅抵押贷款为3,263,509千美元，较2023年12月31日的3,198,928千美元有所增加[60] - 截至2024年9月30日，家庭权益贷款为1,014,544千美元，较2023年12月31日的958,987千美元有所增加[60] - 截至2024年9月30日，商业贷款总额为13,283,072千美元，较2023年12月31日的13,339,706千美元有所减少[60] - 截至2024年9月30日，公司有75.4百万美元的贷款，还款主要通过抵押品运营或出售实现，较2023年12月31日的48.5百万美元有所增加[62] - 截至2024年9月30日，商业及工业贷款的非应计贷款为28,856千美元，较2023年12月31日的13,467千美元有所增加[64] 贷款修改与违约 - 截至2024年9月30日，公司总贷款修改金额为5602.1万美元，占总贷款的0.3%[74] - 截至2024年9月30日，公司贷款修改后12个月内违约金额为314.7万美元[74] - 2024年前九个月，商业及工业贷款修改后12个月内违约金额为32.9万美元[74] - 2024年前九个月，设备融资贷款修改后12个月内违约金额为31.7万美元[74] - 2024年前九个月，住宅抵押贷款修改后12个月内违约金额为72万美元[74] - 2024年前九个月，商业及工业贷款修改的加权平均延期为1.1年[75] - 2024年前九个月，住宅抵押贷款修改的加权平均延期为10.2年[75] - 2024年前九个月，商业及工业贷款修改的加权平均利率降低50个基点[75] - 2024年前九个月，商业及工业贷款修改的加权平均延期和支付延迟分别为2.8年和4个月[75] - 2024年前九个月，设备融资贷款修改的加权平均延期和支付延迟为8个月[75] 信用损失准备金 - 截至2023年9月30日，公司总ACL（Allowance for Credit Losses）为$215,517，较2022年12月31日的$180,520增加$34,997[86] 衍生工具与对冲 - 截至2023年9月30日，公司衍生工具的总名义金额为$5,337,671，其中$42,128为资产，$64,594为负债[87] - 截至2023年9月30日，公司通过CME清算的衍生品每日结算，其估计公允价值为零[87] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司使用利率上限和掉期对冲其可变利率次级债务和信托优先证券的现金流变动[88] - 公司预计在未来12个月内，将从AOCI（Accumulated Other Comprehensive Income）中重新分类$4.64百万的收益到盈利中[88] - 公司使用利率衍生工具管理其固定利率金融工具的公允价值变动风险[89] - 在2024年的前三个季度，公司使用投资组合层方法对贷款和投资证券组合进行了额外的公允价值对冲[89] 净收入与利息支出 - 2024年第三季度，AFS证券的净收入为440.7万美元，同比增长17%[90] - 2024年第三季度，贷款的净收入为461.2万美元，同比增长17%[90] - 2024年第三季度，非对冲衍生品的净收入为-83.7万美元，同比下降170%[96] - 2024年第三季度，长期债务利息支出为144.1万美元，同比增长3336%[90] 账面价值与对冲会计基础 - 截至2024年9月30日，AFS债务证券的账面价值为1,010,045千美元，对冲会计基础调整为8,822千美元[91] - 截至2024年9月30日，贷款和租赁的账面价值为4,799,235千美元，对冲会计基础调整为24,178千美元[91] 无形资产 - 截至2024年9月30日，核心存款无形资产的净额为52,915千美元，同比下降17%[100] - 截至2024年9月30日，客户关系无形资产的净额为6,049千美元，同比下降7%[100] 商誉 - 2024年第二季度，FinTrust的商誉减值为510万美元[101] - 2024年第三季度，商誉余额为916,153千美元，同比增长2%[103] 投资证券与衍生工具 - 公司采用公允价值计量投资证券，包括AFS债务证券和具有可确定公允价值的权益证券[107] - 公司使用衍生工具管理利率风险，估值方法包括贴现现金流分析和市场标准方法[110] - 公司将大部分衍生工具归类为Level 2，但与这些衍生工具相关的CVA使用Level 3输入[112] 证券分类与公允价值 - 公司持有的美国国债总额为5.36亿美元，归类为Level 1[116] - 公司持有的抵押贷款支持证券（MBS）总额为17.31亿美元，归类为Level 2[116] - 公司持有的住宅抵押贷款服务权总额为3537.8万美元，归类为Level 3[116] - 公司持有的衍生金融工具总额为4212.8万美元，其中Level 2为3197.3万美元，Level 3为1015.5万美元[116] - 公司总资产为41.78亿美元，其中Level 1为5.56亿美元，Level 2为35.69亿美元，Level 3为5269.6万美元[116] - 公司总负债为7904.8万美元，其中衍生金融工具负债为6459.4万美元[115] - 公司总资产为34.76亿美元，其中Level 1为4.06亿美元，Level 2为30.16亿美元，Level 3为5418.8万美元[117] 贷款服务权与折现率 - 截至2024年9月30日，SBA/USDA贷款服务权资产的加权平均折现率为11.8%，预付率为20.2%[120] - 截至2024年9月30日，住宅抵押贷款服务权资产的加权平均折现率为10.0%，预付率为8.7%[120] - 截至2024年9月30日，公司债券的加权平均折现率为6.2%[120] - 截至2024年9月30日，衍生