公司成员与付费会员情况 - 截至2024年9月30日公司社区成员超1500万平台处理17亿笔费用交易[93] - 2024年9月30日当季平均46300家公司的684000名付费会员使用Expensify[93] - 2024年9月30日止三个月付费会员数为684000人2023年同期为719000人[131] 营收情况 - 2024年9月30日止的三个月和九个月的交换收入分别为370万美元和420万美元[99] - 2024年三季度营收35409千美元2023年同期为36494千美元下降3%[112] - 营收下降主因用户群计费活动减少及现金返还相关的反向收入增加[112] - 部分被从旧卡计划到新卡计划持卡人支出转移带来的交换收入增加所抵消[112] - 2024年前九个月营收为102232千美元 较2023年同期下降11%[120] 成本费用情况 - 2024年三季度净成本17145千美元2023年同期为17680千美元[110] - 2024年前三季度研发费用17936千美元2023年为17119千美元[110] - 2024年前三季度一般和管理费用29760千美元2023年为38386千美元[110] - 2024年前三季度销售和营销费用9730千美元2023年为36757千美元[110] - 2024年第三季度净营收成本为17145千美元 较2023年同期下降3%[113] - 2024年第三季度研发费用为5618千美元 较2023年同期下降15%[115] - 2024年第三季度总务与行政费用为9084千美元 较2023年同期下降36%[116] - 2024年第三季度销售与营销费用为3274千美元 较2023年同期下降75%[117] - 2024年前九个月净营收成本为46091千美元 较2023年同期下降9%[121] - 2024年前九个月研发费用为17936千美元 较2023年同期上升5%[122] - 2024年前九个月总务与行政费用为29760千美元 较2023年同期下降22%[123] 利润情况 - 2024年9月30日止三个月调整后EBITDA为9676000美元利润率为27%2023年同期调整后EBITDA为 - 3549000美元利润率为 - 10%[133] - 2024年9月30日止三个月非GAAP净收入为5432000美元利润率为15%2023年同期非GAAP净收入为 - 6736000美元利润率为 - 18%[135] 现金与债务情况 - 2024年9月30日公司有3920万美元现金及现金等价物无未偿债务循环信贷额度下还有2400万美元可借额度[139] - 公司认为现有现金资源足以满足未来12个月及可预见未来的持续运营和增长战略[140] - 2024年9月30日止九个月经营活动提供的现金流量为1647.5万美元2023年同期为210.2万美元[141] - 2024年9月30日止九个月投资活动使用的现金流量为669.9万美元主要为软件开发成本[143] - 2024年9月30日止九个月融资活动使用的现金流量为2118万美元主要包括偿还循环信贷额度和分期偿还定期抵押贷款回购普通股等[144] - 2024年8月29日公司偿还了760万美元的分期偿还定期抵押贷款余额[145] - 2024年7月10日公司偿还了1500万美元的循环信贷额度未偿余额[151] - 2024年修正贷款和担保协议下有常规契约限制公司及其子公司多项能力[152] - 需维持特定财务契约如总流动性比率和总EBITDA净杠杆比率并规定各季度相应数值[152] - 2024年8月29日全额偿还分期偿还定期抵押后签订第二修正案[153] - 截至2024年9月30日公司遵守所有债务契约[154] - 截至2024年9月30日合同义务和承诺无重大变化[155] 其他财务相关情况 - 正常业务中签订赔偿协议但无赔偿要求且无已知重大影响索赔[156] - 报告期内无表外融资安排等[157] - 关键会计政策和估计无重大变化[159] - 参考10 - Q季报中合并财务报表附注1了解近期会计公告[160] - 市场风险无重大变化[161]