现金及现金等价物 - 2024年9月30日现金及现金等价物为261万美元2023年12月31日为303.2万美元[22] - 2024年9月30日无受限现金2023年12月31日受限现金为6.3万美元[22] 外币交易 - 2024年三季度和前三季度外币交易收益分别为6.7万美元和2.1万美元2023年三季度和前三季度外币交易损失分别为1.6万美元和3万美元[24] 反稀释股份 - 2024年三季度和前三季度约有825.6万份反稀释股份2023年三季度和前三季度约有838.5万份反稀释股份[40] 股票薪酬会计处理规定 - 公司按FASB ASC 718规定进行股票薪酬会计处理[42] - 公司按ASU No. 2018 - 07规定处理非员工股票薪酬奖励[43] 公司业务板块 - 公司有精密物流和认证两个报告分部[23] - 精密物流板块有主动和优质两个服务线[34] - 认证板块主要为品牌保护服务线[36] 各板块收入情况 - 2024年9月30日止三个月的主动服务收入为4417千美元2023年同期为4038千美元[45] - 2024年9月30日止九个月的品牌保护服务收入为385千美元2023年同期为515千美元[46] - 2024年9月30日精密物流板块营收5303千美元2023年为5457千美元[110] - 2024年9月30日认证板块营收132千美元2023年为147千美元[110] - 2024年9月30日总营收5435千美元2023年为5604千美元[110] - 2024年第三季度总营收较2023年同期减少16.9万美元[136] - 2024年第三季度精准物流业务营收为5303美元占当季营收98%[135][136] - 2024年第三季度精准物流主动服务营收较2023年第三季度增长9%[136] - 2024年前三季度总营收较2023年同期减少5.4万美元[145] 各板块毛利润情况 - 精密物流板块2024年9月30日毛利润1777千美元2023年为1909千美元[110] - 认证板块2024年9月30日毛利润118千美元2023年为137千美元[110] - 2024年第三季度毛利润为189.5万美元较2023年同期减少[137] - 2024年前三季度毛利润为624.5万美元较2023年同期增加[146] 合同资产 - 2024年1月1日合同资产期初余额为1282千美元2023年为1185千美元[50] 收购业务 - 2023年3月1日公司以约100万美元收购Trust Codes业务和部分资产包括0.36百万美元现金和价值0.65百万美元的股票[52] - 收购Trust Codes产生的或有对价在2024年9月30日作为流动负债为22千美元[57] 商誉减值 - 2024年9月30日止公司记录了1351千美元的商誉减值费用[60] - 2024年9月30日止九个月公司的认证业务段商誉净账面价值从1396千美元变为0美元[62] - 2024年9月24日，认证部门执行副总裁Paul Ryan辞职，10月4日开始休假，公司发现该部门商业可行性存在问题并评估战略替代方案，导致对内部预测修订并触发商誉减值测试，截至2024年9月30日的三个月和九个月内，公司记录135.1万美元的商誉减值费用[169] 无形资产减值 - 2024年9月30日止三个月和九个月公司分别记录了901千美元和914千美元的无形资产减值费用[65] - 由于内部预测修订，截至2024年9月30日的三个月内，公司长期资产可能无法收回，进行临时减值测试后，记录90.1万美元的无形资产减值费用[171] 无形资产摊销 - 2024年9月30日止三个月无形资产摊销费用为27.7万美元2023年同期为26.6万美元2024年9月30日止九个月为81.7万美元2023年同期为76.1万美元[66] - 公司预计2024年（剩余三个月）无形资产摊销费用为25.7万美元2025年为102.3万美元2026年为102.3万美元2027年为99.6万美元2028年为62.2万美元之后为160.2万美元总计552.3万美元[68] 股票相关费用 - 2024年9月30日止三个月与受限股票奖励相关费用为5.6万美元2023年同期为17.7万美元2024年9月30日止九个月为33.1万美元2023年同期为32.5万美元[69] - 2024年9月30日止三个月与受限股票单位相关费用为34.5万美元2023年同期为31.6万美元2024年9月30日止九个月为67.8万美元2023年同期为72.8万美元[70] - 2024年公司分三次共发行15万受限普通股用于咨询服务价值分别为4.2万美元4.2万美元和8.6万美元[71] - 2024年9月30日止九个月2021计划相关费用分别为0和0.4万美元期间收到2.1万美元收益目前已暂停新发售期[72] 库存股 - 2024年9月30日和2023年12月31日公司分别有270367股和329351股库存股价值分别约为46.4万美元和65.9万美元[73] 股票回购 - 2024年9月30日止九个月公司回购1000股普通股花费1000美元[74] - 董事会批准新的股票回购计划，在2024年12月14日前，公司可花费至多50万美元回购普通股，每股价格不超过1美元，截至2024年9月30日的九个月内，公司按当前计划以1000美元回购1000股普通股[164] 股票期权 - 截至2024年9月30日公司无未归属股票期权[83] 股份支付成本 - 截至2024年9月30日未确认的基于时间的限制性股票单位的股份支付成本为19.8万美元预计在不到一年的加权平均期内确认[85] - 截至2024年9月30日未确认的基于绩效的限制性股票单位的股份支付成本为96万美元预计在1.2年的加权平均期内确认[88] 债务情况 - 截至2024年9月30日公司与PNC银行的信贷安排中循环信贷额度（RLOC）未偿余额为0短期债务和长期债务在定期票据下各为50万美元[93] - 2022年10月17日公司签订利率互换协议名义金额为195.8万美元将利率固定在7.602%[94] - 截至2024年9月30日可转换债务本金为110万美元相关方持有45万美元[95] 税款情况 - 截至2024年9月30日或2023年12月31日无应付税款[96] - 2024年9月30日止九个月公司未使用净经营亏损（NOL）扣除额[99] 办公设施租赁 - 2024年9月30日止三个月和九个月办公设施租赁费用分别为5.4万美元和15.8万美元[102] - 截至2024年9月30日运营租赁负债总计35万美元[103] 主要客户营收占比 - 2024年9月30日止三个月和九个月分别有一个客户占收入的14%和19%截至该日两个客户占应收账款的38%[105] 业务发展机会 - 精密物流板块有机会服务中小规模农业食品饮料企业[125] - 精密物流板块有机会服务制药和医疗保健行业[125] 认证板块人事变动 - 认证板块高管保罗·瑞安12月24日辞职10月4日开始休假[128] 认证板块合作关系 - 认证板块与惠普Indigo有合同与INX有战略合作伙伴关系[130] 各期间费用变化 - 2024年前三季度研发费用为6.5万美元较2023年增加[149] - 2024年前三季度销售和营销费用较2023年减少40.4万美元[150] 现金流量情况 - 2024年9个月经营活动提供现金30.2万美元2023年同期为使用现金59.9万美元[155] - 2024年9个月投资活动使用现金35.3万美元较2023年减少[156] 债务偿还情况 - 从定期票据200万美元收益中，使用180万美元偿还与PeriShip全球收购相关的未偿债务，包括赎回61000股普通股，截至2024年9月30日，定期票据下短期未偿债务为50万美元，长期未偿债务为50万美元[162] 公司资金与发展规划 - 公司认为现金及现金等价物可资助未来12个月运营，业务增长时可能发行额外债务或股权，包括有机增长和关键收购[165] 业务关闭计划 - 2024年11月8日董事会批准若11月前未找到买家则关闭信托代码全球业务[111]