公司整体财务状况 - 截至2024年9月30日，公司总资产为22.24599亿美元，较2023年12月31日的20.35432亿美元增长9.3%[6] - 截至2024年9月30日，公司总股本为226,051千美元，其中优先股27,263千美元，普通股29,463千美元[15][16] - 2022年12月31日公司总股本为198,282千美元，其中优先股27,263千美元，普通股28,736千美元[14] - 2024年6月30日至9月30日，公司净收入为265千美元，其他综合收入为1,669千美元[15] - 2023年12月31日至2024年9月30日，公司净收入为6,187千美元，其他综合收入为1,104千美元[16] - 2023年6月30日至9月30日，公司净收入为6,341千美元，其他综合损失为2,463千美元[17] - 2024年前九个月净收入为618.7万美元，2023年同期为2143.8万美元[20] - 2024年前九个月经营活动提供的净现金为928.7万美元，2023年同期为2630.8万美元[20] - 2024年前九个月投资活动使用的净现金为7960.6万美元，2023年同期为1.02108亿美元[20] - 2024年前九个月融资活动提供的净现金为1.8792亿美元，2023年同期为6638.3万美元[20] - 2024年前九个月现金及现金等价物增加1.17601亿美元，2023年同期减少941.7万美元[20] - 2024年第三季度净亏损274千美元，2023年同期净利润为5,802千美元；2024年前九个月净利润为4,570千美元，2023年同期为19,821千美元[112] - 2024年第三季度基本和摊薄后每股亏损0.04美元，2023年同期每股收益0.77美元；2024年前九个月每股收益0.60美元，2023年同期为2.64美元[112] - 截至2024年9月30日，累计其他综合损失为6,374千美元，2023年12月31日为7,478千美元[114] - 截至2024年9月30日，租赁负债为6,598千美元，使用权资产为5,890千美元；2023年12月31日，租赁负债为6,902千美元，使用权资产为6,211千美元[117] - 2024年第三季度租赁成本为174千美元，2023年同期为121千美元；2024年前九个月租赁成本为519千美元，2023年同期为363千美元[117] - 截至2024年9月30日，公司所有租赁义务均为经营租赁，无融资租赁义务[118] - 截至2024年9月30日，经营租赁负债未折现现金流总计7,115千美元，折现后为6,598千美元[118] - 2024年第三季度总营收增至3450万美元，较2023年同期增加180万美元，但被利息支出增加抵消[144] - 2024年第三季度总费用增至3150万美元，较2023年同期增加690万美元，其中利息支出增加530万美元[144] - 2024年第三季度净收入降至30万美元，较2023年同期减少610万美元，主要受信贷损失拨备增加和资金成本上升影响[144] - 2024年前三季度总收入增加810万美元至1.019亿美元，总支出增加2540万美元至9150万美元，净收入减少1530万美元至620万美元[168] - 截至2024年9月30日，总资产增加1.892亿美元，增幅9.3%，达22亿美元[191] 利息收支与净收入情况 - 2024年前三季度总利息收入为9949.6万美元，较2023年同期的9123.9万美元增长9.05%[9] - 2024年前三季度总利息支出为5296.3万美元，较2023年同期的3181万美元增长66.5%[9] - 2024年前三季度净利息收入为4653.3万美元，较2023年同期的5942.9万美元下降21.7%[9] - 2024年前三季度非利息收入为244.6万美元，较2023年同期的258.3万美元下降5.3%[9] - 2024年前三季度非利息支出为3853.6万美元，较2023年同期的3427.9万美元增长12.4%[9] - 2024年前三季度税前收入为708.7万美元，较2023年同期的2655.7万美元下降73.3%[9] - 2024年前三季度净利润为618.7万美元，较2023年同期的2143.8万美元下降71.1%[9] - 2024年前三季度综合收入为729.1万美元，较2023年同期的1917.5万美元下降62%[11][12] - 2024年第三季度总利息收入增至3370万美元，较2023年同期增加180万美元，增幅5.7%[145] - 2024年第三季度总利息支出增至1820万美元，较2023年同期增加530万美元，主要因定期存款和货币市场存款利息支出增加[150] - 截至2024年9月30日的三个月，存款利息支出从2023年同期的1190万美元增至1710万美元，增加了520万美元[151] - 截至2024年9月30日的三个月，净利息收入从2023年同期的1880万美元降至1540万美元，减少了约340万美元，降幅为18.3%[152] - 截至2024年9月30日的三个月，利率差从2023年同期的2.93%收紧至1.94%，净息差从4.03%压缩至3.05%[152][154] - 2024年前三季度总利息收入增加830万美元，平均生息资产增加1.211亿美元，平均收益率增加16个基点[169] - 2024年前三季度总利息支出增加2120万美元，主要是定期存款和货币市场存款利息支出增加[174] - 2024年前三季度净利息收入减少约1300万美元，净息差从4.34%压缩至3.19%[176] - 2024年前9个月净利息收入为4675.4万美元，2023年同期为5964.1万美元；2024年平均生息资产收益率为6.81%，2023年为6.65%；2024年平均计息负债成本率为4.79%，2023年为3.36%[179] - 2024年前9个月净利息收入较2023年同期减少1288.7万美元，其中利率因素导致减少370.2万美元，规模因素导致减少918.5万美元[182] - 2024年前9个月非利息收入为240万美元，较2023年同期的260万美元减少13.7万美元，降幅5.3%，主要因存款账户服务费减少和2023年有非经常性提前还款手续费收入[188] - 2024年前9个月银行自有寿险收入增加9.9万美元，部分抵消了账户服务费的减少；2024年前9个月公司在一项证券上确认损失4.8万美元[188] - 2024年前九个月非利息支出增加420万美元，增幅12.4%，达3850万美元[189] - 2024年前九个月所得税支出减少420万美元，降幅82.4%，降至90万美元，有效所得税费用率从19.3%降至12.7%[190] 股本与股权变动 - 2023年公司基于股票的薪酬费用为1,903千美元，2024年截至9月为702千美元[15][18] - 2023年公司回购普通股减少167千美元，资本盈余减少552千美元[16] - 2024年9月30日较2023年12月31日，公司留存收益从106,549千美元变为108,616千美元[16] - 2024年9月30日较2023年9月30日，公司累计其他综合收益（损失）从(10,809)千美元变为(6,374)千美元[16][18] - 公司授权发行1500万股普通股，面值每股4美元；授权发行200万股优先股，面值每股1美元，目前有28750股优先股流通在外[22] 会计政策与变更 - 2024年1月1日公司采用ASU 2023 - 02，会计原则累计变更约为21.7万美元[33] - 公司预计采用ASU 2023 - 03和ASU 2023 - 06不会对合并财务报表产生重大影响[34][35] - 公司预计采用ASU 2023 - 07、ASU 2023 - 09、ASU 2024 - 02、ASU 2024 - 01和ASU 2024 - 03不会对合并财务报表产生重大影响[36][37][39][40][41] - 2024年1月1日起，公司对符合条件的新市场税收抵免投资采用比例摊销法核算[53] 子公司与业务部门 - 2021年9月公司成立MainStreet Community Capital, LLC子公司，2022年1月获认证为注册CDE [26] - 2021年10月公司推出Avenu部门，其SaaS软件程序于2024年10月部署[27] - 截至2024年9月30日，公司有两个可报告业务板块：核心银行业务和金融科技业务[119] - 核心银行业务收入主要包括贷款和证券投资的净利息收入、存款和借款利息、存款账户费用、借记卡交换活动费用和银行持有的人寿保险收入[119] - 截至2024年9月30日的三个月，核心银行业务利息收入为33,284美元，金融科技部门为307美元，合并为33,591美元[120] - 截至2024年9月30日的三个月，核心银行业务净利息收入为15,059美元，金融科技部门为284美元，合并为15,343美元[120] - 截至2024年9月30日的三个月，核心银行业务非利息收入为667美元，金融科技部门为219美元，合并为886美元[120] - 截至2024年9月30日的三个月，核心银行业务非利息支出为12,153美元，金融科技部门为1,066美元，合并为13,219美元[120] - 截至2024年9月30日，核心银行业务总资产为2,205,649美元，金融科技部门为18,950美元，合并为2,224,599美元；截至2023年12月31日，核心银行业务总资产为2,020,693美元，金融科技部门为14,739美元，合并为2,035,432美元[120] - 截至2024年9月30日的九个月，核心银行业务利息收入为98,318美元，金融科技部门为1,178美元，合并为99,496美元[123] - 截至2024年9月30日的九个月，核心银行业务净利息收入为45,390美元，金融科技部门为1,143美元，合并为46,533美元[123] - 截至2024年9月30日的九个月，核心银行业务非利息收入为1,918美元，金融科技部门为528美元，合并为2,446美元[123] - 截至2024年9月30日的九个月，核心银行业务非利息支出为35,166美元，金融科技部门为3,370美元，合并为38,536美元[123] 投资证券情况 - 截至2024年9月30日，可供出售投资证券摊余成本为66767千美元，公允价值为58489千美元；持有至到期投资证券摊余成本为16016千美元，公允价值为15927千美元[43][44] - 截至2023年12月31日，可供出售投资证券摊余成本为69665千美元，公允价值为59928千美元；持有至到期投资证券摊余成本为17275千美元，公允价值为17163千美元[45][46] - 2024年9月30日和2023年12月31日，公司未对可供出售或持有至到期证券组合计提信用损失准备[42] - 公司至少每季度评估持有至到期证券的信用风险，使用证券级信用评级估计预期信用损失，2024年9月30日和2023年12月31日持有至到期证券的信用损失准备 immaterial[47] - 截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司没有逾期30天以上的持有至到期证券，也没有分类为非应计的持有至到期证券[48] - 2024年9月30日，可供出售证券一年以内到期的摊余成本为0，公允价值为0；持有至到期证券一年以内到期的摊余成本为689千美元，公允价值为688千美元[49] - 2024年9月30日，可供出售证券1 - 5年到期的摊余成本为1000千美元，公允价值为993千美元；持有至到期证券1 - 5年到期的摊余成本为3517千美元，公允价值为3502千美元[49] - 2024年9月30日，可供出售证券5 - 10年到期的摊余成本为13811千美元，公允价值为12390千美元；持有至到期证券5 - 10年到期的摊余成本为5942千美元，公允价值为5922千美元[49] - 2024年9月30日，可供出售证券10年以上到期的摊余成本为51956千美元，公允价值为45106千美元；持有至到期证券10年以上到期的摊余成本为5868千美元，公允价值为5815千美元[49] - 2023年12月31日，可供出售和持有至到期证券按到期时间划分，总计摊余成本6966.5万美元和172