财务状况 - 截至2024年6月30日，公司总资产为4.0216亿加元，较2023年12月31日的4.8813亿加元有所下降[2] - 2024年6月30日，公司现金及现金等价物为70万加元，较2023年12月31日的181.3万加元减少[2] - 2024年6月30日，公司贸易应收款为1208.7万加元，较2023年12月31日的765.1万加元增加[2] - 2024年6月30日，公司存货为571.9万加元，较2023年12月31日的997.6万加元减少[2] - 2024年6月30日，公司贸易应付款为1387.7万加元，较2023年12月31日的922.3万加元增加[5] - 2024年6月30日公司总股本和溢价为967.3万加元，2023年同期为1461.7万加元[11][12] - 截至2024年6月30日，集团现金及现金等价物为70万加元，营运资金为 - 1046.1万加元，累计亏损为2.58478亿加元[28] - 截至2024年6月30日，库存账面价值为571.9万加元，2023年12月31日为997.6万加元[97][98] - 截至2024年4月15日和2023年12月31日，Oranim总资产分别为949.4万加元和948万加元，总负债分别为677.1万加元和742.3万加元[125][126] - 截至2024年6月30日，公司授权并发行流通的无面值普通股为1339.4136万股，与2023年12月31日持平[106] 经营业绩 - 2024年上半年公司营收为2.6813亿加元，2023年同期为2.5736亿加元[8] - 2024年上半年公司净亏损为947.6万加元，2023年同期为457.2万加元[8] - 2024年上半年公司总综合亏损为791.8万加元，2023年同期为473.1万加元[8] - 2024年上半年公司实现的存货公允价值调整为 - 2.5万加元，2023年同期为 - 61.7万加元[8] - 2024年上半年公司财务收入（费用）净额为 - 192.7万加元，2023年同期为62.1万加元[8] - 2024年上半年净亏损947.6万加元，2023年同期为457.2万加元[9] - 2024年上半年基本和摊薄每股亏损均为0.65加元，2023年同期为0.33加元[9] - 2024年上半年经营活动提供净现金36.8万加元，2023年同期使用1321.2万加元[14] - 2024年上半年投资活动使用净现金39.8万加元，2023年同期为55.3万加元[14] - 2024年上半年融资活动提供净现金64.3万加元，2023年同期为1067.7万加元[16] - 2024年上半年现金及现金等价物减少111.3万加元，2023年同期减少112.8万加元[16] - 2024年上半年可转换债务分配至转换期权的净收益为32.7万加元[11][14] - 2024年上半年股份支付费用为12万加元，2023年同期为12.1万加元[11][12][14] - 2024年上半年，集团经营亏损为849.9万加元，经营活动现金流为36.8万加元[28] - 2024年和2023年截至6月30日的六个月内，大麻产品计入销售成本的库存分别为2258.6万加元和1771.6万加元[98] - 2024年和2023年截至6月30日的六个月内，认股权证按公允价值重估的财务（收入）费用分别为2万加元和 - 330.4万加元[103] - 2024年5月26日，公司完成非经纪私募发行债券，可转换债务公允价值为197.5万加元，转换期权为32.7万加元[103] - 2024年和2023年截至6月30日的六个月内，可转换债务的财务（收入）费用分别为44.2万加元和0[104] - 2024年和2023年截至6月30日的六个月内，薪资及相关费用分别为325万加元和426万加元[115] - 2024年和2023年截至6月30日的六个月内，折旧和摊销分别为119.1万加元和158.7万加元[115] - 2024年上半年基本和摊薄持续经营业务净亏损分别为865.2万加元和405.9万加元，加权平均股数分别为1339.4万股和1223.2万股；2023年同期分别为405.9万加元和405.9万加元，加权平均股数分别为1223.2万股和1223.2万股[116] - 2024年上半年公司总营收2681.3万加元，总运营亏损849.9万加元；2023年同期总营收2573.6万加元，总运营亏损536.8万加元[118][119] - 2024年第二季度公司总营收1475万加元，总运营亏损286.9万加元；2023年同期总营收1320.7万加元，总运营亏损175.2万加元[121][122] 业务布局 - 公司主要在以色列和德国开展业务，大部分收入来自以色列医用大麻产品销售[19] 成本节约与重组 - 2023年公司董事会批准成本节约计划，包括停止亏损业务、减少员工和资本支出等[29] - 2022年11月7日公司退出加拿大市场，2023年4月6日将加拿大业务以337.5万加元出售[23][40] - 2022年11月29日公司与Telekana签订61.1万加元可转换贷款协议，贷款将转换为1040股，占其51%股份[42] - 2022年4月6日，Focus关闭以色列种植设施，产生438.3万加元重组费用[45] - 2023年公司在以色列裁员，产生61.7万加元重组费用[46] 合并与合作 - 2024年2月13日公司与Kadimastem达成非约束性条款书，拟进行反向合并[47] - 反向合并完成后，Kadimastem股东将持有公司88%普通股，公司现有业务将重组为或有价值权[49] - 2024年2月28日，公司子公司IMC与Kadimastem签署贷款协议，Kadimastem将分两期向IMC提供最高65万美元贷款，年利率9%，期限12个月[53][54] - 2024年5月28日，公司终止与Kadimastem的初步条款书，需在7月31日前分三期偿还已收到的30万美元贷款及9%的年利息[55] - 2021年12月1日，公司子公司IMC Holdings签署协议收购Oranim 51%的权益，总价约4900千加元，后交易于2024年4月16日取消[67][70] - 2023年11月30日，IMC Holdings行使期权收购Focus 74%的股份，截至2024年6月30日已完成收购[70] - 2024年4月16日公司与卖方就Oranim Pharmacy收购交易达成协议，将其从合并报表中剔除，公司51%股份转回卖方，未支付款项为193万加元[124] 上市相关 - 2023年8月1日，公司收到纳斯达克通知，其普通股收盘价连续30个工作日低于每股1美元，后获延期至2024年7月29日以重新符合最低股价上市要求[56][57] - 2024年7月26日，公司收到纳斯达克通知，已重新符合最低出价价格要求，将继续在纳斯达克上市交易[128][129] 税务相关 - 2023年10月23日，公司收到2020年和2021年保险消费税评估通知，分别需缴纳243千加元和75.5千加元，后异议成功，评估被撤销[59][60][61] 贷款与融资 - 2024年4月17日，公司子公司签订约1095千加元的贷款协议，年利率15%；IMC Holdings延长约660千加元的贷款协议至2025年4月18日，年利率17%[71][72] - 2024年5月26日，公司完成非经纪私募可转换债券发行，总收益2092千加元，可按每股0.85加元转换为普通股，2025年5月26日到期[75] - 2024年7月1日，IMC Holdings与非金融机构签订111.3万加元短期贷款协议，年利率12%，期限62天[127] 公司治理 - 2024年6月5日，公司董事兼董事长Marc Lustig辞职，现任董事兼CEO Oren Shuster被任命为新董事长[77] 准则实施 - 2024年1 - 6月，多项新会计准则实施，对公司中期财务报表无重大影响，但预计会影响年度财务报表披露[80][84][88] 股票发行 - 2023年1 - 2月，公司通过LIFE发行282.8248万个单位，总收益470.2万加元[108] - 与LIFE发行同时，公司通过Concurrent发行231.7171万个单位，总收益385.2万加元[111] 股票合并 - 2024年7月12日，公司进行股票合并，已发行和流通普通股从1339.4136万股减至223.2357万股[127][128]