财务总体情况 - [截至2024年9月30日，公司总资产为15.12522亿美元，较2023年12月31日的15.11688亿美元略有增长][3] - [2024年第三季度，公司营收为1.24837亿美元，较2023年同期的1.05181亿美元增长18.7%][4] - [2024年前三季度，公司营收为3.4772亿美元，较2023年同期的3.11066亿美元增长11.8%][4] - [2024年第三季度，公司净利润为4136.7万美元，较2023年同期的281.1万美元大幅增长][4] - [2024年前三季度，公司净亏损为1886.2万美元，而2023年同期净利润为5725.2万美元][4] - [2024年第三季度，公司基本每股收益为0.40美元，稀释每股收益为0.39美元][4] - [2024年前三季度，公司基本每股亏损为0.19美元，稀释每股亏损为0.19美元][4] - [2024年前三季度净亏损1.89亿美元，2023年同期净利润5.73亿美元][5] - [2024年前三季度经营活动产生的现金流量净额为8.46亿美元，2023年同期为11.37亿美元][5] - [2024年前三季度投资活动使用的现金流量净额为25.90亿美元，2023年同期为22.60亿美元][5] - [2024年前三季度融资活动产生的现金流量净额为8.28亿美元，2023年同期使用2.16亿美元][5] - [截至2024年9月30日，现金及现金等价物为2.02亿美元，2023年同期为4.48亿美元][5] - [2024年第三季度公司总营收为1.24837亿美元，净利润为4136.7万美元，资本支出为6982.4万美元][25] - [2023年第三季度公司总营收为1.05181亿美元，净利润为281.1万美元，资本支出未明确给出各项目明细时为1.21572亿美元][28][29] - [2024年前九个月公司总营收为3.4772亿美元，净亏损为1886.2万美元，资本支出为2.4835亿美元][31] - [2023年前九个月公司综合收入为3.11066亿美元，净利润为5725.2万美元][34] - [2024年第三季度基本每股净收益为0.40美元，摊薄后为0.39美元；前九个月基本每股净亏损为0.19美元，摊薄后为0.19美元][86] - [2024年第三季度公司营收为1.24837亿美元，2023年同期为1.05181亿美元；前九个月营收为3.4772亿美元，2023年同期为3.11066亿美元][87] - [2024年前九个月铜出口销售为2.40015亿美元，2023年同期为2.15594亿美元；黄金销售为8645.4万美元，2023年同期为6044.1万美元][87] - [2024年第三季度和前九个月公司分别交付4190盎司和12581盎司黄金，平均现金对价分别为每盎司489美元和456美元；2023年同期分别交付3590盎司和9858盎司，平均现金对价均为每盎司385美元][87] - [2024年第三季度销售成本为7.1128亿美元，2023年同期为6.9706亿美元；前九个月销售成本为21.9542亿美元，2023年同期为19.6075亿美元][89] - [2024年第三季度一般及行政费用为1.2628亿美元，2023年同期为1.4402亿美元；前九个月为3.5952亿美元，2023年同期为4.0269亿美元][90] - [2024年第三季度财务费用为4039万美元，2023年同期为8017万美元；前九个月为1.3238亿美元，2023年同期为2.0538亿美元。2024年前三季度分别资本化借款成本960万美元和2610万美元，2023年同期为440万美元和1000万美元][91] - [2024年第三季度外汇收益为1.7246亿美元，2023年同期亏损1.3937亿美元；前九个月亏损7.2204亿美元，2023年同期收益9741万美元][93] 资产情况 - [截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为2022.9万美元，较2023年12月31日的1.11738亿美元大幅减少][3] - [截至2024年9月30日，公司存货为4292.1万美元，较2023年12月31日的4225.4万美元略有增加][3] - [公司主要资产为间接持有Mineração Caraíba S.A. 99.6%的股权和NX Gold S.A. 97.6%的股权][8] - [截至2024年9月30日，存货总计4292.1万美元，较2023年12月31日的4225.4万美元略有增加][36] - [2024年9月30日其他流动资产为4040.6万美元，高于2023年12月31日的3928.5万美元][37] - [截至2024年9月30日，矿产、厂房和设备净值为13.34266亿美元，较2023年12月31日的12.51998亿美元有所增长][38] - [截至2024年9月30日，公司勘探与评估资产为1860万美元，低于2023年的2990万美元][40] - [2024年6月公司终止Fides期权协议，导致勘探与评估资产减记1070万美元][41] - [2024年6月公司行使Edem期权协议，230万美元勘探与评估资产重新分类为矿产资产][42] - [2024年7月公司与Salobo Metais S.A签署Furnas铜项目协议，计划分三阶段获取60%权益][43] - [截至2024年9月30日，Furnas项目相关勘探与评估资产支出为290万美元][44] - [2024年9月30日存款和其他非流动资产为2832.5万美元，略低于2023年12月31日的2895.2万美元][45] 负债情况 - [截至2024年9月30日，公司总负债为7.95753亿美元，较2023年12月31日的7.02357亿美元有所增长][3] - [截至2024年9月30日，应付账款及应计负债为1.1391亿美元，较2023年12月31日的1.20704亿美元有所下降][46] - [截至2024年9月30日，贷款和借款总额为5.3891亿美元，较2023年12月31日的4.26233亿美元有所增加][47] - [2022年2月，公司发行4亿美元高级无抵押票据，年利率6.5%，2030年2月15日到期][49] - [公司有1.5亿美元高级循环信贷额度，2026年12月到期，截至2024年9月30日，平均利率8.72%，承诺费0.79%][54] - [2024年5月，公司签订5000万美元非定价铜预付款融资协议，可增至7500万美元][57] - [2021年8月，公司与Royal Gold签订贵金属购买协议，收到1亿美元预付款][61] - [截至2024年9月30日，递延收入余额为6265.3万美元，较2023年12月31日的7554.9万美元有所下降][64] - [截至2024年9月30日，其他非流动负债为2935.1万美元，较2023年12月31日的1815.8万美元有所增加][66] - [截至2024年9月30日，贷款和借款账面价值为5.389亿美元，公允价值约为5.398亿美元；应收票据账面价值为1030万美元，接近公允价值][97] - [截至2024年9月30日，非衍生金融负债账面价值为6.8694亿美元，合同现金流为8.69447亿美元][105] 子公司情况 - [Mineração Caraíba S.A.主要生产和销售铜精矿，副产品为金和银][9] - [NX Gold S.A.主要生产和销售黄金，副产品为银][10] - [2024年第三季度卡拉伊巴营收为8730.5万美元，净利润为3358万美元，资本支出为3720.4万美元][25] - [2024年第三季度沙万蒂纳营收为3443.3万美元，净利润为1789.7万美元，资本支出为611.9万美元][25] - [2024年第三季度图库马营收为309.9万美元，净利润为36.7万美元，资本支出为2351.7万美元][25] - [2024年前九个月卡拉伊巴营收为2.40104亿美元，净亏损为2809.8万美元，资本支出为1.13638亿美元][31] 项目情况 - [截至2024年9月30日，Tucumã项目未达到商业生产条件][16] 会计准则相关 - [2024年1月1日起，公司采用《负债的流动或非流动分类（对IAS 1的修订）》][17] - [2022年10月国际会计准则理事会发布对IAS 1的修订，采用该修订对公司简明合并中期财务报表无重大影响][18][19] - [2024年4月国际会计准则理事会发布IFRS 18，将于2027年1月1日或之后的报告期生效，公司正在评估其影响][21] 客户情况 - [2024年前九个月公司有六个重要客户，与2023年同期数量相同，其中卡拉伊巴有四个，沙万蒂纳有两个][32] 股份相关 - [截至2024年9月30日，公司已发行1.03297049亿股普通股，较2023年12月31日的1.02747558亿股有所增加][68] - [截至2024年9月30日，股票期权期末数量为1367051份，加权平均行使价格为18.54加元；2023年同期数量为1440274份，加权平均行使价格为18.90加元][69] - [2024年前九个月行使的股票期权在行使日的加权平均股价为29.45加元，2023年同期为25.50加元][69] - [截至2024年9月30日，绩效股份单位（PSU）期末余额为973559份，2023年同期为773726份；PSU负债公允价值为1740万美元，2023年12月31日为650万美元][73][76] - [截至2024年9月30日，递延股份单位（DSU）期末余额为320138份，2023年同期为233544份；DSU负债公允价值为710万美元，2023年12月31日为490万美元][78] - [2024年前九个月公司授予11653份受限股份单位（RSU），加权平均公允价值为每股19.35加元，总公允价值为20万美元；2023年同期授予25000份，加权平均公允价值为每股22.08加元，总公允价值为60万美元][80] - [2024年前九个月公司股份支付费用为1747.9万美元，2023年同期为874.1万美元][84] 金融风险与衍生品 - [截至2024年9月30日，公司最大信用风险敞口为6102.4万美元，2023年12月31日为1.55599亿美元][98] - [截至2024年9月30日，来自PMA的应收账款和应收票据总额为2.32亿美元，2023年12月31日为2.52亿美元。PMA违约，公司在2024年前三季度分别增加预期信用损失拨备180万美元和630万美元][101] - [公司可能使用衍生品管理市场风险，截至2024年9月30日，未平仓衍生品包括名义金额3.15亿美元的外汇领子期权、1200万美元的外汇远期合约和3万盎司的黄金领子期权][107][108] - [2024年9月30日，公司在贷款和借款方面面临6730万美元（2023年12月31日为1720万美元）的外汇风险，在公司间贷款余额方面面临4.853亿美元（2023年12月31日为3.422亿美元）的外汇风险，巴西雷亚尔兑美元升值（贬值）10%和20%，将分别使税前净亏损减少（增加）5520万美元和1.104亿美元][111] - [2024年9月30日，公司外汇衍生品的总公允价值为净负债410万美元（2023年12月31日为资产1130万美元），其中100万美元计入其他非流动负债，其余计入衍生品负债的流动部分][112] - [2024年前三季度和前三季度末，外汇衍生品公允价值变动分别为收益980万美元和亏损1560万美元（2023年前三季度和前三季度末分别为亏损750万美元和230万美元）][113] - [2024年前三季度和前三季度末，公司因外汇衍生品结算分别确认了340万美元和230万美元的已实现亏损（2023年前三季度和前三季度末分别为已实现收益350万美元和720万美元）][114] - [基于2024年9月30日公司的净敞口，可变利率变动1%不会对其税前年度净收入产生重大影响][116] - [2024年9月30日，公司签订了从2025年1月至2025年12月每月2500盎司黄金的零成本黄金领口合约，占该期间估计产量的50%多一点，这些合约的公允价值为净负债40万美元（2023年12月31日为零）][118] - [2024年前三季度和前三季度末，公司在商品衍生品上分别确认了40万美元的未实现收益和无未实现影响（2023年前三季度和前三季度末分别为未实现亏损180万美元和未实现收益80万美元）][121] - [2024年前三季度和前三季度末，公司在商品衍生品方面分别确认了80万美元和260万美元的已实现亏损（2023年前三季度和前三季度末分别为无已实现亏损和180万美元已实现亏损）][122] - [基于2024年9月30日公司的净敞口，铜价变动10%将