信用损失准备金（ACL） - 公司截至2024年9月30日的总贷款和租赁的信用损失准备金（ACL）为4533.6万美元，较2023年同期的4970.5万美元有所下降[75] - 2024年9月30日的ACL占贷款和租赁总额的比例为1.11%，较2023年同期的1.14%有所下降[77] - 公司预计将继续密切监控ACL，并在未来期间根据需要进行调整，以维持适当的水平[77] 净冲销（net charge-offs） - 2024年9月30日的净冲销（net charge-offs）为4660.7万美元，较2023年同期的5369万美元有所减少[75] 投资证券 - 2024年9月30日的总投资证券的摊余成本为19.8亿美元，较2023年同期的21.8亿美元有所减少[80] - 2024年9月30日，公司投资证券中有15.7亿美元（占总数的79.3%）被质押以担保公司的各种义务[80] - 2024年9月30日，公司持有的可出售证券（AFS）的公允价值为17.41亿美元，较2023年同期的18.04亿美元有所减少[83] - 2024年9月30日，公司持有的持有至到期证券（HTM）的摊余成本为3309.2万美元，较2023年同期的3659.1万美元有所减少[83] - 2024年9月30日，公司持有的联邦储备银行（FRB）和联邦住房贷款银行（FHLB）的股票为3601.4万美元，较2023年同期的2821万美元有所增加[83] - 2024年9月30日，公司持有的抵押贷款支持证券（MBS）的摊余成本为12.31亿美元，较2023年同期的12.26亿美元有所增加[83] - 公司MBS的合同到期日中，约93.2%超过十年[88] - 截至2024年9月30日，公司持有价值550,749,000美元的可供出售债务证券（AFS）和31,060,000美元的持有至到期债务证券（HTM）[86] - 公司持有的MBS中，机构MBS的摊余成本为1,138,849,000美元，非机构MBS的摊余成本为254,700,000美元[86] - 公司持有的MBS的加权平均收益率为4.70%[86] - 公司持有的债务证券AFS的加权平均收益率为3.87%，债务证券HTM的加权平均收益率为2.49%[86] - 公司持有的市场可交易股权证券按公允价值记录，未实现收益和损失反映在收益中[90] - 公司持有的非市场可交易股权投资按权益法、公允价值或计量替代方法进行会计处理[91] 存款 - 公司存款主要由活期存款账户、储蓄账户和货币市场储蓄账户组成，其中大部分与合作伙伴解决方案业务线相关[95] - 截至2024年9月30日，公司存款总额为58.8亿美元，其中56.4亿美元归属于消费者部门[99] - 公司2024财年第四季度，约57%的存款组合受与某些合作伙伴关系相关的可变利率处理费用影响[101] - 2024年9月30日，公司总存款为58.75亿美元，较2023年同期的65.89亿美元下降[103] - 2024年9月30日，非利息支票存款占总存款的95.6%，较2023年同期的96.1%略有下降[103] - 2024年9月30日，公司未保险存款为6.433亿美元，较2023年同期的5.507亿美元增加[103] 借款和债务 - 2024年9月30日，公司短期借款为3.77亿美元，较2023年同期的4.4亿美元减少[115] - 2024年9月30日，公司长期借款为1969.3万美元，较2023年同期的1962.6万美元略有增加[115] - 2024年9月30日，公司信托优先证券余额为1366.1万美元，与2023年同期持平[115] - 2024年9月30日，公司抵押债务证券的公允价值为5.338亿美元，较2023年同期的10.4亿美元减少[111] - 2024年9月30日，公司可借入的联邦住房贷款银行资金上限为7.266亿美元[110] - 2024年9月30日，公司发行的次级债券余额为1970万美元，较2023年同期的2000万美元略有减少[112] - 2024年9月30日，公司信托优先证券的加权平均利率为8.91%，较2023年同期的9.39%下降[115] 金融服务 - 公司提供金融处理服务，覆盖约300,000台独立ATM，遍布美国各地[130] - 公司通过ACH和电汇服务，每日处理约25亿美元的资金流动[132] - 公司是Nacha前30大银行之一，负责接收和发起支付[132] - 公司提供多种预付卡解决方案，包括薪资卡、通用可充值卡、奖励卡、礼品卡和福利/HSA卡[125] - 公司为商业用途提供预付卡，如旅行和娱乐、应付账款和B2B结算产品[126] - 公司通过合作伙伴关系，作为商户收单银行，支持商户客户的收单活动[127] - 公司赞助ATM ISO进入各种网络，并提供加密支持组织和第三方处理器的赞助[129] - 公司提供资金流动解决方案，包括ACH交易、Visa Direct或Mastercard Send的支付、电汇或支票处理[131] - 公司为社区银行和信用合作社提供预付解决方案，推出多种联合品牌预付卡计划[133] - 公司提供商业融资选项，包括资产抵押贷款和小企业管理局贷款[134] 监管和合规 - 公司存款保险评估费率在2024年、2023年和2022年分别为7个基点、7个基点和5个基点[159] - 公司2024年、2023年和2022年的存款保险费用分别为530万美元、430万美元和310万美元[159] - 公司截至2024年9月30日的经纪存款为8200万美元，占存款负债的1%[163] - 公司2024财年向货币监理署支付的评估费用为789,608美元[184] - 联邦存款保险公司（FDIC）在2024年将存款保险基金（DIF）的指定准备金比率（DRR）设定为2.00%[161] - FDIC在2018年9月30日将DIF的DRR提高到1.36%，提前两年达到法定要求的1.35%[160] - FDIC在2019年6月30日将DRR提高到1.40%，并从2020年9月30日开始对资产少于100亿美元的银行（如公司）应用小银行信贷[160] - FDIC在2020年12月15日发布最终规则，澄清了存款经纪定义，导致公司从2021年6月30日的报告期开始，分类为经纪存款的存款显著减少[166] - FDIC在2024年7月30日提议修改当前的经纪存款规则，包括修改“存款经纪”定义和取消独家存款安排例外[167] - 联邦银行监管机构在2020年5月20日发布联合指导，鼓励银行、储蓄协会和信用合作社向客户提供负责任的小额贷款，期限为两到十二个月，并采用等额分期付款[172] - 公司和银行需维持2.5%的资本储备缓冲以避免资本分配限制[187] - 截至2024年9月30日，银行超过所有监管资本要求，被指定为“资本充足”[189] - 联邦银行机构于2023年10月24日发布最终规则，现代化社区再投资法案法规，大部分要求将于2026年1月1日生效[205] - 公司作为银行控股公司，需遵守联邦储备系统的审查、监督和报告要求[211] - 公司作为金融控股公司，可从事金融性质或与其相关的活动，前提是不对银行安全或金融系统构成重大风险[212] 公司治理和股东 - 2024财年，银行向公司支付了8700万美元的现金股息，用于股票回购计划[202] - 公司董事会于2021年9月3日授权股票回购计划，最多回购600万股，并于2023年8月25日授权新计划，最多回购700万股[202] - 银行在2024年9月30日持有1630万美元的联邦住房贷款银行股票，符合要求[207] - 2024财年，联邦住房贷款银行向银行支付了70万美元的股息[207] - 银行在最近一次绩效评估中获得“满意”评级[204] 员工和福利 - 公司员工总数从2023年9月30日的1,199人增加到2024年9月30日的1,244人，增长3.75%[229] - 全职员工数量从2023年9月30日的1,192人增加到2024年9月30日的1,239人，增长3.94%[229] - 女性员工占比为53%，种族/民族少数群体员工占比为22%[229] - 公司提供401(k)计划，公司匹配比例具有竞争力[236] - 公司提供竞争力的医疗、保险福利，员工自付比例低[236] - 公司提供短期和长期残疾保险及人寿保险，费用由公司承担[236] - 公司提供带薪休假、家庭假、家庭护理资源、灵活工作安排等福利[236] - 公司致力于员工健康和安全，提供远程办公设备和补贴[237] - 公司提供灵活便捷的健康和福利计划，支持员工及其家庭的身心健康[237] - 公司遵循当地、州和联邦法规，包括职业安全与健康管理局的规定[237] 风险和挑战 - 公司业务依赖第三方关系，若第三方表现不佳或关系终止，可能对业务产生不利影响[282][283][284] - 公司面临客户账户的欺诈损失风险，欺诈检测和风险控制机制可能无法防止所有欺诈行为[289] - 公司面临支付客户的结算和其他损失风险，包括透支账户和合作伙伴的结算风险[291][292] - 公司计划通过有机增长和潜在收购来扩展业务，但未能有效管理增长可能对财务状况和运营结果产生不利影响[294][295] - 公司可能进行战略交易、收购和处置，这些交易可能对财务状况和运营结果产生重大影响，但可能无法实现预期收益[296][297][298][299][300] - 公司可能推出新业务线或新产品，这些新业务可能面临重大风险和不确定性，可能需要大量投资和管理资源[303][304] - 公司资产中存在3.659亿美元的结算风险[292] - 公司从支付客户关系中生成的存款、总资产和收入占比较大，特别是与少数项目经理的关系[286][287] - 公司面临第三方服务提供商的监管审查，监管机构可能对协议条款或第三方行为提出异议，可能导致重大不利影响[284] - 公司可能面临商誉或其他无形资产的减值，这可能对财务状况和运营结果产生重大不利影响[305]