财务状况 - 截至2024年9月30日，公司总资产为4.4635亿加元，较2023年12月31日的4.8813亿加元有所下降[6] - 截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为195.8万加元，高于2023年12月31日的181.3万加元[6] - 截至2024年9月30日，公司贸易应收款为1441.1万加元，高于2023年12月31日的765.1万加元[6] - 截至2024年9月30日，公司存货为431万加元，低于2023年12月31日的997.6万加元[6] - 截至2024年9月30日，公司总负债为4.0425亿加元，高于2023年12月31日的3.5113亿加元[10] - 截至2024年9月30日，公司归属于股东的总权益为595.4万加元，低于2023年12月31日的1446.9万加元[10] - 截至2024年1月1日公司总股本为2.53882亿加元，累计亏损2.49145亿加元[16] - 截至2024年9月30日公司总股本为2.56685亿加元，累计亏损2.594亿加元[21] - 截至2024年9月30日，集团现金及现金等价物总计1958000加元，营运资金为 - 11605000加元，累计亏损赤字达259400000加元；2024年前九个月，集团经营亏损9452000加元，经营活动现金流为3122000加元[41] - 截至2024年9月30日，库存账面价值为4310千加元，较2023年12月31日的9976千加元有所下降[124] - 截至2024年9月30日，公司授权并发行流通的无面值普通股为2232359股，与2023年12月31日持平[132] - 截至2024年1月1日和9月30日，已发行和流通的普通股数量均为2,232,359股[140] - 截至2024年4月15日，Oranim Pharmacy总资产为9,494千加元，总负债为6,771千加元；截至2023年12月31日，总资产为9,480千加元，总负债为7,423千加元[152] 经营业绩 - 2024年前九个月，公司营收为4.0696亿加元，高于2023年同期的3.8106亿加元[12] - 2024年前九个月，公司净亏损为1.0558亿加元，较2023年同期的6708万加元有所扩大[12] - 2024年前九个月归属公司股权持有人净亏损957.4万加元，2023年同期为620.9万加元[13] - 2024年前九个月基本和摊薄每股亏损均为4.29加元，2023年同期为2.95加元[13] - 2024年9月经营活动提供净现金312.2万加元，2023年同期使用净现金785.7万加元[25] - 2024年9月投资活动使用净现金47.2万加元，2023年同期为55.3万加元[25] - 2024年前九个月归属公司的综合亏损为943.3万加元，2023年同期为667万加元[13] - 2024年9月公允价值调整、折旧、摊销等非现金项目调整后为710万加元，2023年为222.2万加元[25] - 2024年9月营运资金变化带来现金流入680.2万加元，2023年为流出281.9万加元[25] - 2024年9月缴纳税款22.2万加元，2023年为55.2万加元[25] - 2024年和2023年前九个月，大麻产品计入销售成本的库存分别为32853千加元和26359千加元[124] - 2024年和2023年前九个月，认股权证公允价值重估产生的财务（收入）费用分别为 - 25千加元和 - 4547千加元[129] - 2024年和2023年前九个月，可转换债务的财务（收入）费用分别为523千加元和0千加元[130] - 2024年前九个月，公司薪金及相关费用为4,776千加元，较2023年同期的6,081千加元有所下降；折旧和摊销费用为1,642千加元，较2023年同期的2,265千加元有所下降[142] - 2024年前九个月，公司基本和摊薄后持续经营业务净亏损均为9,574千加元，加权平均股数为2,232千股；2023年同期基本和摊薄后持续经营业务净亏损均为6,209千加元，加权平均股数为2,104千股[143] - 2024年前九个月，公司总营收为40,696千加元，其中以色列市场为30,219千加元，德国市场为10,477千加元；总运营亏损为9,452千加元[146] - 2023年前九个月，公司总营收为38,106千加元，其中以色列市场为33,941千加元，德国市场为4,165千加元；总运营亏损为7,627千加元[147] - 2024年第三季度，公司总营收为13,883千加元，其中以色列市场为8,066千加元，德国市场为5,817千加元；总运营亏损为953千加元[149] - 2023年第三季度，公司总营收为12,370千加元，其中以色列市场为10,832千加元，德国市场为1,538千加元；总运营亏损为2,259千加元[149] 成本节约与运营效率 - 2023年公司董事会批准成本节约计划，包括停止亏损业务、减少工资和员工数量、降低关键管理人员薪酬、提高运营效率和减少资本支出等，这些措施在2024年节省了成本，公司将继续努力提高运营效率[42] - 2024年前九个月，公司销售及营销费用为527.9万加元，低于2023年同期的799.1万加元[12] - 2024年前九个月，公司一般及行政费用为684.6万加元，低于2023年同期的770.8万加元[12] 重大交易与业务调整 - 2023年5月5日，公司与L5 Capital完成证券换债务结算交易，通过发行492492个单位（每个单位包括一股普通股和一份普通股购买认股权证）结算了838776加元（约615615美元）的未偿债务[47] - 2022年11月7日，公司宣布退出加拿大 cannabis 市场，加拿大业务通过加拿大实体有序清算；2023年4月6日，相关业务和资产以3375000加元出售给非关联方，公司未获得任何收益[48][53] - 2022年11月29日，公司与Telekana签订可转换贷款协议，贷款611000加元，待以色列卫生部批准，贷款将转换为1040股，占Telekana总普通股的51%；2023年11月13日，Telekana获得销售医用大麻的许可证，但截至2024年9月30日，公司尚未获得以色列卫生部的转换批准[56][58] - 2023年2月13日，公司与Panaxia达成协议，终止收购药房的选择权，无需支付约262000加元的普通股第五期款项，并将从Panaxia获得约95000加元的补偿，但截至2024年9月30日，该款项未收到且已计提坏账[39][40] - 2022年7月，Focus关闭其种植设施，获得进口大麻产品并继续供应活动的许可证[33] - 2021年，公司通过收购多家药房和贸易公司进入以色列零售医用大麻和其他制药产品领域[34] - 2019年3月15日，公司通过收购德国子公司Adjupharm进入欧洲市场，Adjupharm是一家获得欧盟GMP认证的医用大麻生产商和经销商[35] - 2022年4月6日，Focus关闭以色列的“Sde Avraham”种植设施，产生总计4383000加元的重组费用[60] - 2023年公司在以色列裁员，产生约617美元重组费用[61] - 2024年2月与Kadimastem达成反向合并意向，Kadimastem股东将持有公司88%普通股，后于5月终止协议，需偿还30万美元贷款及9%年息[62][64][69] - 2022年公司收购Oranim药房51%权益，后因未付款于2024年4月交易取消[83][86] - 2024年4月16日，公司宣布与卖方达成协议，对Oranim Pharmacy收购交易进行反向合并，公司51%的股份转回给卖方，涉及未支付款项1,930千加元[151] - 2024年5月公司完成2092美元可转换债券私募配售[94] - 2024年5月26日，公司完成非经纪私募发行债券，可转换债务公允价值为1975千加元，转换期权为327千加元[129] - 2024年7月12日，公司进行普通股合并，普通股数量从13394136股减至2232359股[134] - 2023年1 - 2月，公司通过LIFE发行2828248个单位，总收益4702千加元[135] - 与LIFE发行同时，公司通过Concurrent发行2317171个单位，总收益3852千加元[138] - 2024年11月12日，公司完成非经纪私募配售，发行742,511个单位，总收益为2,138千加元，每个单位包含一股普通股和一份认股权证，发行价格为每股2.88加元[154] 合规与诉讼 - 2023年8月公司收到纳斯达克通知，股价连续30个工作日低于1美元，2024年7月26日恢复合规[70][71] - 2023年公司被评估2020 - 2021年保险消费税及滞纳金、罚款，2024年4月相关评估被撤销[74][75][76] - 2023年公司收到诉讼，原告索赔约1.5万美元及1000美元额外赔偿，公司计划积极辩护[77][78][81] 行业动态与政策影响 - 2024年4月德国大麻合法化，利于公司业务[88] 借款与还款 - 2024年公司有多笔贷款，金额从约660美元到约1850加元不等，年利率在12% - 17%之间[89][90][92][93] - 自2022年10月起，公司子公司从不同群体借款超800万美元（约10,832美元）[155] - 公司CEO和董事会主席为借款提供个人担保，借款收益约为56万美元（约758美元）[155] - 2024年10月31日，公司向A.D.I. CAR ALARMS & STEREO SYSTEMS Ltd.偿还贷款，总额为540万新谢克尔（约1,970美元）[157] - 2024年11月4日，公司向A.D.I. CAR ALARMS & STEREO SYSTEMS Ltd.偿还贷款，总额为60万新谢克尔（约219美元）[157] 其他事项 - 2020年1月至2024年4月，IASB发布多项会计准则修订和新标准，部分自2024年1月1日起适用，IFRS 18自2027年1月1日起生效[106,109,113,116] - 2024年10月，各方达成和解协议，以0.00001美元的发行价结算预融资股票认购权证[156] - 2024年9月30日，公司持有Focus 74%股份[87]