财务数据总体情况 - [截至2024年9月30日，公司总资产为32.8938亿索尔，较2023年12月31日的32.21735亿索尔有所增长][11] - [截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为1.39536亿索尔，高于2023年12月31日的0.90193亿索尔][11] - [截至2024年9月30日，公司总负债为19.50773亿索尔，较2023年12月31日的20.31727亿索尔有所下降][11] - [截至2024年9月30日，公司股东权益为13.38607亿索尔，高于2023年12月31日的11.90008亿索尔][11] - [截至2024年9月30日，公司总股本为423,868千索尔，总权益为1,338,607千索尔][21] - [截至2024年9月30日，现金及现金等价物为1.72318亿索尔，2023年12月31日为9019.3万索尔，其中短期存款从4340万索尔增至9770万索尔，新增长期存款3278.2万索尔][45] - [截至2024年9月30日和2023年12月31日，约56%和60%的贸易应收款由银行担保和抵押担保，金额分别为5003.1万索尔和5012万索尔，2024年贸易应收款增加主要因财团活动减少2775.1万索尔][48] - [截至2024年9月30日，应付股息为1019.3万索尔，2023年12月31日为1032.2万索尔][59] - [截至2024年9月30日，金融负债总额为1.493947亿索尔，2023年12月31日为1.573026亿索尔，其中短期负债为420.346万索尔，长期负债为1073.601万索尔][60] - [截至2024年9月30日，公司对关联方应收账款为1851万索尔，应付账款为477万索尔][79] - [2024年金融资产总额为34531.3万索尔，2023年为23352.7万索尔；2024年金融负债总额为175600.1万索尔，2023年为180453.7万索尔][91] - [截至2024年9月30日和2023年12月31日，集团无重大资本承诺][101] - [截至2024年9月30日，集团收到第三方索赔共计73.3万索尔，为前员工的劳动索赔][108] - [截至2024年9月30日资本支出为5461.1万索尔，2023年12月31日为2.99326亿索尔][118][119] - [截至2024年9月30日，金融负债总计14.99746亿索尔，2023年12月31日为15.79819亿索尔][132] - [截至2024年9月30日和2023年12月31日，所有非流动资产位于秘鲁，所有收入来自秘鲁客户][120] 前三季度经营业绩 - [2024年前三季度，公司商品销售额为14.51399亿索尔，高于2023年同期的14.38698亿索尔][14] - [2024年前三季度，公司毛利润为5.31176亿索尔，高于2023年同期的4.87812亿索尔][14] - [2024年前三季度，公司营业利润为2.91842亿索尔，高于2023年同期的2.56946亿索尔][14] - [2024年前三季度，公司税前利润为2.1893亿索尔，高于2023年同期的1.90152亿索尔][14] - [2024年前三季度，公司净利润为1.48795亿索尔，高于2023年同期的1.33041亿索尔][14] - [2024年前三季度，公司基本每股收益为0.35索尔，高于2023年同期的0.31索尔][14] - [2024年前三季度，公司税前利润为218,930千索尔，2023年同期为190,152千索尔][22] - [2024年前三季度，公司经营活动产生的净现金流为212,840千索尔，2023年同期为295,932千索尔][22] - [2024年前三季度，公司投资活动使用的净现金流为79,302千索尔，2023年同期为262,869千索尔][24] - [2024年前三季度，公司融资活动使用的净现金流为83,659千索尔，2023年同期为61,743千索尔][24] - [截至2024年9月30日，公司现金及现金等价物为139,536千索尔，2023年同期为177,124千索尔][24] - [2024年和2023年截至9月30日的九个月，集团分别计提贸易应收款预期信用损失准备204.4万索尔和174.6万索尔][51] - [2024年截至9月30日的三个月和九个月，集团物业、厂房及设备新增额分别约为1108.6万索尔和3874.4万索尔，2023年同期分别为9598.9万索尔和2.41178亿索尔][56] - [2024年截至9月30日的九个月，出售资产账面价值75.7万索尔，处置净收益355.7万索尔，2023年同期分别为42.3万索尔和69.5万索尔][57] - [2024年第三季度和前九个月所得税费用分别为3.0707亿索尔和7.0135亿索尔，2023年同期分别为2.0978亿索尔和5.7111亿索尔][71] - [2024年第三季度和前九个月商品销售收入分别为5.17754亿索尔和14.51399亿索尔，2023年同期分别为5.16664亿索尔和14.38698亿索尔][74] - [2024年前三季度与关联方交易中，管理和行政服务费收入为167万索尔，土地租赁服务费收入为915万索尔等][77] - [2024年前三季度关键管理人员短期薪酬费用分别为784.6万索尔和1982万索尔，长期薪酬费用分别为179.1万索尔和537.3万索尔][80] - [2024年前三季度基本每股收益分别为0.15索尔和0.35索尔，2023年同期分别为0.11索尔和0.31索尔][84] - [2024年第三季度商品销售总额为51775.4万索尔，2023年同期为51666.4万索尔][116] - [2024年第三季度利润总额为6253.9万索尔，2023年同期为4611.5万索尔][116] - [2024年前九个月总销售额为14.51399亿索尔，2023年同期为14.38698亿索尔][118] - [2024年前九个月总毛利润为5.31176亿索尔，2023年同期为4.87812亿索尔][118] - [2024年前九个月税前利润为2.1893亿索尔，2023年同期为1.90152亿索尔][118] - [2024年前九个月净利润为1.48795亿索尔，2023年同期为1.33041亿索尔][118] 股权结构 - [截至2024年9月30日，Inversiones ASPI S.A.持有公司50.01%的普通股][25] 公司业务 - [公司主要在秘鲁北部地区从事水泥、预制件、混凝土和生石灰的生产和销售业务][26] - [集团有两个可报告业务板块，分别是秘鲁北部水泥等产品的生产营销和建筑用品销售][113][114] 财务报表批准情况 - [公司及子公司截至2024年9月30日的中期简明合并未经审计财务报表于2024年10月28日获管理层批准发布][27] - [公司截至2023年12月31日的合并审计财务报表于2024年3月21日获股东大会批准][27] 债务相关 - [2019年1月31日发行公司债券，10年期2.6亿索尔，年利率6.688%；15年期3.1亿索尔，年利率6.844%，2024年和2023年截至9月30日的九个月，分别产生利息2895.2万索尔和2903.9万索尔][62][63] - [公司债券合同规定，债务偿付覆盖率至少为2.5:1，金融债务与息税折旧摊销前利润比率不得大于3.5:1][64][65] - [公司已对任意催收的债务进行部分抗议性付款，截至2024年9月30日和2023年12月31日约为2955.9万索尔，公司已启动法律行动追讨，大概率获有利结果][50] - [公司于2021年8月6日获得8.6亿索尔中期企业贷款，年利率5.82%，自2023年2月起分22期按季等额偿还][66] - [截至2024年9月30日和2023年12月31日，公司遵守俱乐部贷款协议和公司债券条件中的比率要求][68] 金融工具 - [除指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具和衍生金融工具外，金融资产分类为贷款和应收款项][85] - [除衍生金融工具外，集团所有金融负债包括贸易和其他应付款项及金融债务分类为贷款和借款][87] - [2023年2月用于现金流套期的套期保值衍生金融工具结算，集团在截至2023年9月30日的九个月内录得未实现收益215.4万索尔[88]] - [截至2024年9月30日，集团无用于覆盖汇率风险的金融工具[89]] 所得税 - [截至2024年和2023年9月30日，所得税税率为扣除员工参与部分后应税利润的29.5%，员工参与部分按应税收入的8 - 10%计算][104] 土地租赁 - [截至2024年9月30日，集团作为出租人，与Compañía Minera Ares S.A.C.的土地租赁在2024年和2023年前九个月租金分别为91.5万索尔和86万索尔][98] 汇率影响 - [美元汇率变动5%和10%时，2024年前九个月对合并税前利润影响分别为±1376万索尔和±2753万索尔][129] - [美元汇率变动5%和10%时，2023年前九个月对合并税前利润影响分别为±495万索尔和±991万索尔][127] 主要金融资产与负债 - [公司主要金融资产包括现金、短期存款等，主要金融负债包括贸易应付款、贷款等][122]