公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月27日，公司总资产为127.07亿美元，较2024年9月27日的126.74亿美元增长0.25%[13] - 2024年第四季度，公司营收为45.52亿美元，较2023年同期的44.08亿美元增长3.27%[16] - 2024年第四季度，公司净利润为1.06亿美元，较2023年同期的0.29亿美元增长269.01%[16] - 截至2024年12月27日，公司现金及现金等价物为4.84亿美元，较2024年9月27日的6.72亿美元减少27.99%[13] - 2024年第四季度，公司经营活动净现金使用量为5.87亿美元，较2023年同期的6.57亿美元减少10.66%[22] - 2024年第四季度，公司投资活动净现金使用量为2.31亿美元，较2023年同期的1.98亿美元增长16.52%[22] - 2024年第四季度，公司融资活动净现金流入为6.43亿美元，较2023年同期的净现金流出7.79亿美元有显著改善[22] - 2024年第四季度，公司基本每股收益为0.40美元，较2023年同期的0.11美元增长263.64%[16] - 2024年第四季度，公司综合收益为0.77亿美元，较2023年同期的0.06亿美元增长1110.95%[19] - 2024年第四季度，公司支付利息6526.1万美元，较2023年同期的1.11亿美元减少41.45%[22] - 2024年9月27日至12月27日，公司股东应占净利润为105,619千美元[23] - 2024年12月27日，公司股东权益总额为3,081,884千美元，较9月27日的3,038,974千美元有所增加[23] - 2024年第四季度，公司综合收入为76,783千美元，其中归属于Aramark股东的综合收入为76,699千美元[37] - 2024年第四季度总营收为45.521亿美元，2023年同期为44.078亿美元[76] - 2024年第四季度，公司确认了2.243亿美元期初递延收入中的收入，递延收入余额从9月27日的3.525亿美元降至12月27日的1.917亿美元[78] - 2023年第四季度，公司对“所得税准备”记录了710万美元的估值备抵调整[80] - 2024年第四季度，归属于公司股东的净利润为1.05619亿美元，2023年同期为2853.6万美元[85] - 2024年第四季度基本每股收益为0.40美元，摊薄后每股收益为0.39美元；2023年同期基本和摊薄后每股收益均为0.11美元[85] - 公司业务分为美国FSS和国际FSS两个可报告部门，2024年第四季度总运营收入为2.173亿美元，2023年同期为1.67亿美元[91][92] - 2024年12月27日和9月27日，公司债务公允价值分别为59.269亿美元和53.007亿美元，账面价值分别为59.198亿美元和52.715亿美元[96] - 2024年第四季度，公司调整或有对价负债，产生费用1110万美元，2024年12月27日或有对价负债为1110万美元，9月27日为零，预计2025财年第二季度全额支付[97] - 2025财年前三个月，公司营收45.521亿美元，同比增长3.3%，主要因基础业务增长，部分被外汇换算负面影响（1.4%）抵消[110][111] - 2025财年前三个月，公司营业成本43.348亿美元，同比增长2.2%；营业利润2.173亿美元，同比增长30.1%，主要因基础业务量增长、成本管理和供应链经济改善[110] - 2025财年前三个月，公司净利息支出7580万美元，同比下降33.8%，主要因上一年支付2390万美元赎回溢价、790万美元非现金损失及应收账款融资安排借款减少[110][116] - 2025财年和2024财年前三个月，公司所得税拨备有效税率分别为25.3%和45.6%，2024财年记录710万美元估值备抵调整[117] - 2025财年三个月内，营业收入增加740万美元，主要归因于基础业务量增长、新业务、成本管理、供应链经济改善和阿根廷恶性通胀带来的货币换算损失减少320万美元[122] - 2025财年三个月内，公司费用（未分配到业务部门的行政费用）减少2400万美元，主要是由于上一年度制服部门分离和分配相关费用2900万美元，部分被收购成本和股份支付费用增加所抵消[123] - 2025财年三个月内，经营活动使用现金较上一年度减少6990万美元，主要是由于净收入增加和经营资产负债变动使用现金减少，其中应计费用减少7700万美元、应收账款减少4950万美元、应付账款增加8070万美元、存货减少1940万美元[127][128][136] - 2025财年三个月内，投资活动使用现金较上一年度增加3290万美元，主要是由于对某些业务收购投资增加2810万美元[127][129] - 2025财年三个月内，融资活动提供现金主要受应收账款融资额度借款5.25亿美元和循环信贷额度借款1.784亿美元影响；2024财年三个月内，融资活动使用现金主要受偿还6.375% 2025年票据15亿美元影响，部分被应收账款融资额度借款6亿美元和循环信贷额度借款2.097亿美元抵消[130][131] - 截至2024年12月27日，公司的合并有担保债务比率实际为2.58x，低于契约要求的≤5.125x；利息覆盖率实际为3.95x，高于契约要求的≥2.000x[141] - 2024财年12个月内，公司净收入为3.396亿美元，经调整后息税折旧摊销前利润（Covenant Adjusted EBITDA）为13.646亿美元[140] - 截至2024年12月27日，债务义务的市场风险较2024年9月27日无重大变化[152] - 2025财年第一季度公司财务报告内部控制无重大影响的变化[153] 各业务线数据关键指标变化 - 2025财年前三个月，美国食品和支持服务（FSS United States）业务营收33.01亿美元，同比增长2.7%，营业利润1.937亿美元，同比增长10.8%[110] - 2025财年前三个月，国际食品和支持服务（FSS International）业务营收12.511亿美元，同比增长4.7%，营业利润5370万美元，同比增长16.1%，部分被外汇换算负面影响（5.1%）抵消[110][121] - 美国业务各板块中，商业与工业、教育、医疗保健、体育休闲与惩教营收同比分别增长12.8%、2.6%、1.4%、5.2%，设施及其他板块下降10.1%[118] 公司资产相关数据变化 - 截至2024年12月27日和9月27日， captive保险公司的现金及现金等价物分别为98700千美元和94700千美元[40] - 截至2024年12月27日和9月27日， captive保险公司对美国国债的投资分别为42800千美元和42300千美元[40] - 截至2024年12月27日和9月27日，对采用权益法核算的50%或以下股权实体的账面价值分别为83800千美元和84000千美元[43] - 截至2024年12月27日和9月27日，无公允价值的股权投资账面价值分别为3360万美元和3540万美元[44] - 截至2024年12月27日和9月27日，供应链金融计划下对金融机构的未偿还付款义务分别为170万美元和260万美元[45] - 截至2024年12月27日，租赁安排下最大潜在负债约为3780万美元[46] - 截至2024年12月27日和9月27日，长期借款净额分别为49.77亿美元和43.07亿美元[61] - 截至2024年12月27日，高级担保循环信贷额度和应收账款融资额度的可用额度分别为11.58亿美元和7500万美元[62] - 截至2024年12月27日，公司有23亿美元未到期利率互换协议，未实现税后净收益为4930万美元[67][68] - 截至2024年12月27日，公司有一笔金额为9290万欧元的欧元计价定期贷款[70] - 截至2024年12月27日，公司有4.841亿美元现金及现金等价物、4280万美元有价证券、11.581亿美元高级有担保循环信贷额度和7500万美元应收账款融资额度，同时有8.622亿美元未偿还外币借款[124] - 截至2024年12月27日和9月27日，公司全资附属 captive 保险公司现金及现金等价物分别为9870万美元和9470万美元，投资美国国债分别为4280万美元和4230万美元[146] 公司重大事项及政策影响 - 2024年11月，FASB发布ASU 2024 - 03，将于2028财年年度报告和2029财年中期报告生效[30] - 2024年3月，SEC通过气候相关披露规则，待暂缓期结束后，将于2026财年适用[31] - 2023年12月，FASB发布ASU 2023 - 09，将于2026财年年度披露生效，允许提前采用[32] - 2023年9月30日，公司完成制服业务分拆，股东每持有2股公司普通股可获得1股Vestis普通股[48] - 2023年第四季度，公司因分拆产生2000万美元交易费用和880万美元慈善捐赠费用[55] - 2024年第四季度和2023年第四季度，无形资产摊销分别为2850万美元和2390万美元[58] - 2025年1月17日，公司通知赎回2025年4月到期的5%高级票据，本金总额为5.515亿美元[63] - 基于当前市场利率，预计未来十二个月从“累计其他综合损失”重分类至收益的税后净收益约为2210万美元[71] - 2025年1月24日，公司宣布每股普通股股息为0.105美元，将于2月24日支付[82] - 2024年11月5日，董事会批准最高5亿美元的股票回购计划，2024年第四季度回购24743股，花费90万美元[83] - 2025年1月17日，公司发出有条件赎回通知，将于2月18日赎回全部5.515亿美元本金的5.000% 2025年高级票据，赎回价格为100.000%本金加应计未付利息；同时完成最高13.95亿美元新美元定期贷款银团流程[125] - 2024年11月5日，董事会批准最高5亿美元的股票回购计划[160] - 2024年11月23日至12月27日，公司回购24,743股，每股均价37.48美元[160] - 截至2024年12月27日，股票回购计划下仍可回购约499,073千美元的股票[160] 公司风险及影响评估 - 截至2024年12月27日和2023年12月29日的三个月内，阿根廷业务重计量产生的外汇交易损失分别为700千美元和3900千美元[39] - 公司预计近期宏观经济环境中全球通胀成本缓和，但市场利率维持高位、外汇波动，将采取管理运营成本和利率风险等措施[105] - 公司认为目前法律诉讼和调查不会对业务、财务状况等产生重大影响[156] - 截至2024年12月27日，公司认为环境违规指控及相关修复成本不会对财务状况和经营成果产生重大不利影响[157] 公司内部交易安排情况 - 2024年9月28日至12月27日，公司董事或高管未采用、终止或修改交易安排[163] 信贷协议相关规定 - 信贷协议要求公司维持最高综合有担保债务比率不超过5.125倍[147] - 信贷协议规定最低利息覆盖率至少为2.000倍[147]