公司收购交易 - 公司与Paychex达成全现金收购协议，交易估值约41亿美元，每股22.50美元，较1月3日30天成交量加权平均交易价格溢价约19%[4] 2025财年第二季度财务数据关键指标变化 - 2025财年第二季度总营收1.804亿美元，同比增长13%[7] - 2025财年第二季度经常性收入1.674亿美元，同比增长14%[7] - 2025财年第二季度营业利润120万美元，2024财年第二季度营业亏损2620万美元，占总营收比例从 - 16%提升至1%[7] - 2025财年第二季度调整后营业收入3180万美元，较2024财年第二季度的2330万美元增长36%，占总营收比例从15%提升至18%[7] - 2025财年第二季度净亏损200万美元，2024财年第二季度为2620万美元[7] - 2025财年第二季度调整后净收入2500万美元，2024财年第二季度为1870万美元[7] - 2025财年第二季度经营活动提供的净现金从2024财年第二季度的2620万美元改善至3710万美元[7] - 2025财年第二季度调整后自由现金流从2024财年第二季度的1480万美元改善至2850万美元[7] 公司财务指引调整 - 因待完成交易，公司将不举办财报电话会议，暂停2025财年财务指引，也不提供截至2025年3月31日第三季度的财务指引[5] 公司资产与股本情况 - 截至2024年12月31日，公司总资产为28.30202亿美元，较2024年6月30日的26.09393亿美元增长8.46%[18] - 截至2024年12月31日，公司普通股流通股数为1.81251037亿股，较2024年6月30日的1.78210263亿股有所增加[18] 2024年财务数据关键指标变化 - 2024年第四季度总营收为1.80438亿美元，较2023年同期的1.59541亿美元增长13.1%；2024年前六个月总营收为3.47914亿美元，较2023年同期的3.03129亿美元增长14.77%[20] - 2024年第四季度净亏损为204.8万美元，较2023年同期的2624.9万美元有所收窄；2024年前六个月净亏损为933.2万美元，较2023年同期的4684.5万美元大幅收窄[20] - 2024年前六个月经营活动提供的净现金为2874.9万美元，而2023年同期仅为3.7万美元[22] - 2024年前六个月投资活动使用的净现金为3790.3万美元，较2023年同期的8002.3万美元有所减少[22] - 2024年前六个月融资活动提供的净现金为2.21523亿美元，较2023年同期的2.68658亿美元有所减少[22] - 2024年第四季度调整后毛利润为1.2112亿美元，调整后毛利率为67.1%；2024年前六个月调整后毛利润为2.31777亿美元，调整后毛利率为66.6%[25] - 2024年第四季度基本和摊薄后每股净亏损为0.01美元，2024年前六个月为0.05美元[20] - 2024年第四季度加权平均普通股流通股数为1.79592666亿股，2024年前六个月为1.79161188亿股[20] - 2024年和2023年第四季度调整后营业收入分别为3.1792亿美元和2.3297亿美元，利润率分别为17.6%和14.6%[28] - 2024年和2023年前六个月调整后营业收入分别为5.4592亿美元和3.9217亿美元，利润率分别为15.7%和12.9%[28] - 2024年和2023年第四季度调整后净收入分别为2.4981亿美元和1.8669亿美元，每股净收入分别为0.14美元和0.11美元[32] - 2024年和2023年前六个月调整后净收入分别为4.3635亿美元和3.1480亿美元，每股净收入分别为0.24美元和0.18美元[32] - 2024年和2023年第四季度调整后自由现金流分别为2.8484亿美元和1.4824亿美元，利润率分别为15.8%和9.3%[36] - 2024年和2023年前六个月调整后自由现金流分别为0.6250亿美元和 - 2.5183亿美元，利润率分别为1.8%和 - 8.3%[36] 公司调整项情况 - 2024年第四季度和前六个月公司调整项中，Paychex合并专业成本均为170万美元，战略举措相关成本分别为70万美元和140万美元[29][31][33] - 2023年第四季度和前六个月公司调整项中，二次发行成本均为60万美元，专业、咨询及其他成本分别为70万美元和150万美元[29][31][33] - 2024年第四季度和前六个月公司调整项中，或有对价均为420万美元，战略举措相关成本分别为70万美元和140万美元[39] 所得税计税情况 - 非GAAP调整后适用所得税前收入按23.0%的调整有效所得税率计税[34]