业务板块划分与结构调整 - 2024财年起公司业务重新划分为四个可报告业务板块，分别为国家安全与数字、健康与民用、商业与国际、国防系统，还单独列示公司职能相关的未分配成本[21] - 2024财年公司完成了业务部门和报告结构的调整，确定了四个可报告部门[329] - 2024财年，公司完成业务重组，自2024财年第一天起按新组织结构运营和报告[437] 各业务板块营收占比变化 - 国家安全与数字业务2024财年占总营收的44%，2023财年和2022财年均占47%[25] - 健康与民用业务2024财年占总营收的30%，2023财年和2022财年均占27%[26] - 商业与国际业务2024财年和2023财年均占总营收的14%，2022财年占13%[29] - 国防系统业务2024财年和2023财年均占总营收的12%，2022财年占13%[31] 业务收购与处置 - 公司在2022财年完成对Cobham Aviation Services Australia特殊任务业务的收购[36] - 公司在2023财年对国防解决方案部门内的一项业务进行了不重要的处置，2022财年完成了国防解决方案部门内Aviation & Missile Solutions LLC的处置[37] - 2022财年，公司以1.92亿美元（净现金600万美元）完成对Cobham Special Mission的收购[431] - 2023年10月20日，公司出售了国防解决方案业务板块的一项非重大业务，最终售价约200万美元，剥离净资产700万美元[434] 业务合同与市场 - 公司大部分收入来自美国，主要来自与美国政府相关的主合同或分包合同，其余来自国际客户和商业市场客户[38] - 公司健康与民用业务中的运输解决方案获得ERAM和ATOP合同超10年延期[26] - 公司国防系统业务的全球安全产品和服务在超120个国家部署超30000个产品[32] - 公司常与其他公司合作投标美国政府大型采购项目，合作关系因合同而异[67] - 美国政府采购方式包括确定性授标合同、IDIQ合同、GSA日程合同和OTA协议[67] - 公司合同付款类型包括成本补偿合同、固定价格激励费用合同、时间和材料合同、固定价格工作量合同和固定总价合同[70] 员工情况 - 截至2025年1月3日，公司约有48000名全职和兼职员工，其中约42600名位于美国，其余分布在约50个国家[41] - 约37%的员工拥有科学、技术、工程或数学领域学位，约24%拥有高级学位，52%拥有美国安全许可，约19%为退伍军人[41] - 全球员工中男性占65%，女性占35%[42] - 全球员工中30岁以下占15%，30 - 50岁占48%，50岁以上占37%[43] - 美国员工中白人占59%，黑人占14%，亚裔/印度裔占10%，西班牙裔/拉丁裔占10%，其他占4%，未披露占3%[44] - 公司每年为约350名高级领导人举办为期两天的领导力峰会[54] 研发费用 - 公司2024、2023和2022财年的公司资助研发费用分别为1.5亿美元、1.28亿美元和1.16亿美元，占合并收入的百分比分别为0.9%、0.8%和0.8%[59] - 2024、2023和2022财年，公司资助的研发费用分别为1.5亿美元、1.28亿美元和1.16亿美元[373] 竞争对手与荣誉 - 公司主要竞争对手包括埃森哲联邦系统、阿门图姆服务公司、BAE系统等[63] - 公司连续七年被Ethisphere Institute评为2024年全球最具道德公司之一[46] 业务法规与业绩影响 - 公司业务受美国政府和其他合同相关法律法规的约束，美国政府客户采用多种合同方式采购服务和产品[66] - 美国政府财年于9月30日结束，可能在财年末授予额外任务，影响公司第三财季业绩，第四财季因假期劳动服务收入通常较少[71] 财务数据 - 债务与利率 - 截至2025年1月3日和2023年12月29日，公司债务为47亿美元，其中10亿美元为基于有担保隔夜融资利率（SOFR）加保证金的高级无抵押定期贷款[296] - 截至2025年1月3日，利率互换协议的名义价值为5亿美元，有效将部分可变利率借款转换为固定利率借款[297] - 截至2025年1月3日和2023年12月29日，利率互换协议公允价值分别为400万美元和1100万美元[297] - 假设一个月期SOFR利率净变动10%，不会对公司年度利息费用产生重大影响[298] - 假设2024财年和2023财年利率变动10%，不会对公司现金及现金等价物的持有价值或利息收入产生重大影响[299] 财务数据 - 海外业务占比 - 2024财年、2023财年和2022财年，公司海外业务分别占总收入的8%、9%和8%[300] 财务数据 - 资产、负债与股东权益 - 截至2025年1月3日和2023年12月29日，公司总资产分别为131.04亿美元和126.95亿美元[317] - 截至2025年1月3日和2023年12月29日，公司总负债分别为86.44亿美元和84.37亿美元[317] - 截至2025年1月3日和2023年12月29日，公司股东权益分别为44.60亿美元和42.58亿美元[317] 财务数据 - 营收与利润 - 2025财年、2023财年和2022财年，公司营收分别为166.62亿美元、154.38亿美元和143.96亿美元[319] - 2025财年、2023财年和2022财年，公司净利润分别为12.51亿美元、2.08亿美元和6.93亿美元[319] - 2025财年、2023财年和2022财年，归属于公司普通股股东的净利润分别为12.54亿美元、1.99亿美元和6.85亿美元[319] - 2025财年、2023财年和2022财年，基本每股收益分别为9.36美元、1.45美元和5.00美元[319] - 2025财年、2023财年和2022财年，摊薄每股收益分别为9.22美元、1.44美元和4.96美元[319] - 2025年1月3日财年总营收为165.76亿美元，2023年12月29日财年为153.39亿美元，2022年12月30日财年为142.87亿美元[420] - 2025年1月3日财年来自美国国防部和情报界的营收为79.62亿美元，其他美国政府机构为64.88亿美元，商业和非美国客户为21.26亿美元[420] - 2025年1月3日财年成本补偿和固定价格激励费用合同营收为73.05亿美元，固定总价合同为70.54亿美元，工时和材料及固定价格水平服务合同为22.17亿美元[421] - 2025年1月3日财年美国地区营收为152.06亿美元，国际地区为13.70亿美元[422] 财务数据 - 其他指标 - 公司对安全企业解决方案报告单元的商誉进行定量减值评估，2025财年未发生减值[309] - 公司自2000财年起由德勤会计师事务所担任审计机构[315] - 2025年1月3日、2023年12月29日和2022年12月30日净收入分别为12.51亿美元、2.08亿美元和6.93亿美元[321][324] - 2025年1月3日、2023年12月29日和2022年12月30日综合收入分别为11.89亿美元、2.33亿美元和6.32亿美元[321] - 2025年1月3日、2023年12月29日和2022年12月30日经营活动提供的净现金分别为13.92亿美元、11.65亿美元和9.92亿美元[324] - 2025年1月3日、2023年12月29日和2022年12月30日投资活动使用的净现金分别为1.42亿美元、2.11亿美元和3.13亿美元[324] - 2025年1月3日、2023年12月29日和2022年12月30日融资活动使用的净现金分别为10.84亿美元、7.15亿美元和8.65亿美元[324] - 2025年1月3日、2023年12月29日和2022年12月30日现金及现金等价物期末余额分别为9.43亿美元、7.77亿美元和5.16亿美元[324] - 2025年、2023年和2022年现金支付的利息分别为2.26亿美元、2.07亿美元和1.95亿美元[326] - 2025年、2023年和2022年现金支付的所得税净额分别为4.6亿美元、4.35亿美元和2.17亿美元[326] - 2025年1月3日、2023年12月29日和2022年12月30日合同估计变更对税前收入的净有利影响分别为3100万美元、4000万美元和3300万美元[367] - 2025年1月3日、2023年12月29日和2022年12月30日合同估计变更对Leidos普通股股东摊薄每股收益的影响分别为0.17美元、0.22美元和0.17美元[367] - 2024财年不利影响中包含英国业务项目因成本增加和进度延迟产生的4000万美元减记[367] - 2025年1月3日、2023年12月29日和2022年12月30日合同估计变更的有利影响分别为1.84亿美元、1.40亿美元和1.46亿美元[367] - 2025年1月3日、2023年12月29日和2022年12月30日合同估计变更的不利影响分别为1.53亿美元、1.00亿美元和1.13亿美元[367] - 2024、2023和2022财年，从以前期间履行的履约义务中确认的收入分别为1300万美元、800万美元和900万美元[370] - 2025年1月3日和2023年12月29日，“现金及现金等价物”中包含的未支付款项分别为9400万美元和1.36亿美元[378] - 2025年1月3日和2023年12月29日，受限现金余额分别为1.41亿美元和1.51亿美元[379] - 2024和2023财年，用于测试商誉减值的报告单元分别为8个和7个[386] - 2024、2023和2022财年租赁收入分别为8600万美元、9900万美元和1.09亿美元[425] - 2025年1月3日和2023年12月29日，合同资产中未开票应收账款分别为8.42亿美元和10.41亿美元；合同负债中当期递延收入分别为3.33亿美元和4.42亿美元，非当期递延收入分别为1000万美元和2100万美元[428] - 2024和2023财年，分别有2.78亿美元和2.32亿美元的收入在2023年12月29日和2022年12月30日被列为合同负债[429] - 2024、2023和2022财年，Cobham Special Mission收购相关收入分别为1.28亿美元、1.15亿美元和2100万美元[432] - 2025年1月3日、2023年12月29日和2022年12月30日，收购相关整合成本分别为1000万美元、1900万美元和1600万美元[433] - 2025年1月3日和2023年12月29日，应收账款净值分别为26.45亿美元和24.29亿美元[435] - 2025年1月3日和2023年12月29日，存货净值分别为3.15亿美元和3.1亿美元[436] 会计政策与披露计划 - 公司于2024财年采用追溯法采用ASU 2023 - 07要求，对财务状况、经营成果和每股收益无影响[334] - 公司计划在2025财年采用前瞻性方法采用ASU 2023 - 09进行年度披露[337] - 公司计划在2027财年进行年度披露、2028财年进行中期披露时采用ASU 2024 - 03[339] 财年时间 - 2024财年于2025年1月3日结束，包含53周；2023财年于2023年12月29日结束，2022财年于2022年12月30日结束，2023和2022财年均包含52周[340] 资产估值与核算方法 - 有限寿命的无形资产摊销期限为：软件和技术3 - 15年、项目4 - 13年、客户关系8 - 10年[392] - 财产、厂房和设备的折旧方法和估计使用寿命为：计算机和其他设备2 - 15年、建筑物不超过40年、建筑改良和租赁改良取资产使用寿命或剩余租赁期限较短者、车辆和运输设备3 - 15年、办公家具和固定装置6 - 9年[395] - 公司对不确定的税务立场，按超过50%可能实现的最大税收利益确认[377] - 公司对受限现金的使用主要为与客户合同相关的特定支出[379] - 公司对客户应收账款的坏账准备根据账龄或特定风险余额估计[382] - 公司使用固定利率互换管理可变利率借款风险，将部分可变利率支付转换为固定利率支付，互换公允价值基于底层利率观测值确定（Level 2）[411] - 公司签订外汇远期合约以减轻外汇汇率变动对收益和现金流的影响，该合约未指定为套期保值[412] - 公司设定受益计划资产包括对集合基金