股息与股份回购 - 2024年公司为B类优先股宣派了700万美元的股息，相当于283,196股普通股[190] - 2024年2月26日，董事会授权了一项最高10亿美元的普通股回购计划，截至2024年12月31日，已回购16,260,160股，花费约6亿美元，剩余约4亿美元额度[191] - 2022年董事会授权的最高2.5亿美元普通股回购计划于2024年2月29日到期，2023年已回购1,626,493股，花费约4100万美元[192] 债务情况 - 截至2024年12月31日，公司未偿还的可变利率债务主要为21.57亿美元的2021年定期贷款[319] - 公司有7.2亿美元利率互换协议，将一个月期SOFR换成3.59%的年利率，2026年10月到期；4亿美元利率互换协议，将一个月期SOFR换成3.41%的年利率，2028年1月到期；2024年还签订了7.2亿美元名义金额的远期利率互换协议，2026年10月开始，2029年1月到期，平均固定利率约3.13%[319] - 2024年12月31日，公司浮动利率债务平均利率每提高1个百分点，未来每年利息费用将增加约1000万美元[320] - 2024年公司将2021年定期贷款本金增加850美元，偿还2021年定期贷款100美元和2019年定期贷款剩余的330美元[458] - 2023年公司完成2019年和2021年定期贷款的重新定价，将2019年定期贷款的422美元展期至2021年定期贷款，偿还2019年定期贷款375美元和2021年定期贷款100美元[458] - 2024年12月31日，2021定期贷款账面价值为21.57亿美元，公允价值为21.55亿美元；2023年12月31日，账面价值和公允价值均为14.07亿美元[459] - 2024年第二季度，公司完成信贷协议第六次修订，2021年定期贷款增加约5.5亿美元本金，偿还2019年定期贷款剩余的3.3亿美元及循环信贷额度的1亿美元[501] - 2024年第一季度，公司完成信贷协议第五次修订，2021年定期贷款增加本金3亿美元用于部分支付B系列优先股转换的购买价格[502] - 2024年和2023年，公司分别支付2019年定期贷款3.3亿美元和3.75亿美元，支付2021年定期贷款1亿美元，分别产生100万美元和700万美元债务清偿损失[502][503] - 截至2024年12月31日，2019年定期贷款无本金余额，2021年定期贷款本金余额为21.57亿美元，其利率可选基准利率加1.00%或调整后的Term SOFR利率加2.00% [498] - 截至2024年和2023年12月31日，循环信贷额度无未偿还金额，分别有4.94亿美元和4.95亿美元可用[500] - 2021年，公司完成350美元本金的4.125%优先票据私募发行[507] - 2021年，公司完成300美元本金2029年到期的4.750%优先票据私募发行[508] - 2022年，公司在公开市场分别回购13美元的4.125%优先票据和23美元的4.750%优先票据，确认债务清偿净收益5美元[509] - 截至2024年和2023年12月31日，公司分别有5美元的票据未偿还，用于营运资金、设备和车辆购置[511] - 2025 - 2029年公司融资安排的大致年度到期金额分别为4美元、1美元、0美元、0美元、2771美元，总计2776美元[511] 国外业务与外汇损益 - 2024年，来自国外业务的收入约占公司合并净收入的38%[321] - 2024年、2023年和2022年，公司外汇交易净损益分别为 - 200万美元、100万美元和 - 200万美元[321] - 2024年、2023年和2022年，公司外汇折算损益分别约为 - 1.07亿美元、6100万美元和 - 1.64亿美元[321] - 2024年外汇翻译损失约为1.07亿美元，2023年为收益0.61亿美元[359] - 2024、2023和2022年，旨在抵消外汇风险的衍生品产生的收入（费用）与外汇交易损益相抵后，净损失（收益）分别为 - 2美元、1美元和 - 2美元[465] 审计与内部控制 - 审计机构认为公司2024年和2023年的合并财务报表在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成果和现金流量[330] - 截至2024年12月31日，公司财务报告内部控制在所有重大方面有效[340] - 2024年公司收购Elevated Facility Services Group，评估财务报告内部控制有效性时排除其相关部分，涉及7.5%合并资产和1.7%合并收入[342] - 审计报告日期为2025年2月26日[341] 财务关键指标变化 - 2024年末总资产81.52亿美元，2023年末为75.9亿美元[348] - 2024年末总负债51.99亿美元，2023年末为47.22亿美元[348] - 2024年净收入701.8亿美元，2023年为692.8亿美元，2022年为655.8亿美元[349] - 2024年净利润2.5亿美元，2023年为1.53亿美元，2022年为7300万美元[349] - 2024年归属于普通股股东净亏损2.24亿美元，2023年为1.61亿美元，2022年净利润2900万美元[349] - 2024年基本和摊薄后每股净亏损均为0.84美元，2023年为0.68美元，2022年为0.1美元[349] - 2024年综合收益1.87亿美元，2023年亏损5400万美元，2022年亏损1.94亿美元[351] - 2024年末股东权益为29.53亿美元，较2023年末的20.71亿美元增长42.6%[353] - 2024年经营活动产生的净现金为62亿美元，较2023年的51.4亿美元增长20.6%[355] - 2024年投资活动使用的净现金为82.9亿美元，较2023年的11.5亿美元大幅增加[355] - 2024年融资活动提供的净现金为24.5亿美元，而2023年使用的净现金为53.2亿美元[355] - 2024年净收入为2.5亿美元，较2023年的1.53亿美元增长63.4%[353][355] - 2024年现金、现金等价物和受限现金期末余额为5.01亿美元，较期初的4.8亿美元增长4.4%[355] - 2024年支付的利息净额为1.52亿美元，较2023年的1.5亿美元略有增长[355] - 2024年支付的所得税净额为1.01亿美元，较2023年的0.95亿美元增长6.3%[355] - 2024年、2023年和2022年，公司合并净收入分别为7018美元、6928美元和6558美元[433][434] 公司业务与资产情况 - 公司在全球拥有超500个地点，是消防、安防等业务服务的市场领先供应商[356] - 公司对合并报表范围内的一家合营企业的收益份额在2024年和2023年分别为1美元和0美元，对非合并报表范围内的合营企业的收益份额在2024年、2023年和2022年分别为8美元、7美元和3美元，投资余额在2024年和2023年末均为4美元[380] - 公司在2024年和2023年末分别就工人赔偿、一般和汽车索赔计提了112美元和98美元，其中分别有87美元和74美元计入其他非流动负债，同时分别记录了来自保险公司的11美元和12美元应收款以抵消超出免赔额的负债，未结清信用证作为抵押分别约为147美元和137美元，在应计工资中就未决健康保险索赔分别计提了7美元和6美元[385] - 公司员工股票购买计划允许参与者以公平市场价值的85%购买公司普通股[387] - 公司的无形资产包括商标和商号、客户关系和积压订单无形资产，商标和商号及客户关系的摊销年限为2 - 15年，积压订单为6 - 36个月[384] - 公司每年10月1日对商誉进行年度减值测试，或在特定事件或情况表明商誉账面价值可能受损时更频繁测试[372] - 公司对供暖、通风和空调、北美生命安全、制造和专业承包报告单元进行商誉定性评估，对基础设施/公用事业和国际生命安全报告单元进行定量分析[374][375] - 公司的租赁组合主要包括设施、设备和车辆，经营租赁资产和负债在租赁开始日按租赁付款额的现值确认，初始期限少于一年的租赁不记录在合并资产负债表上[367][368] - 公司的存货主要包括批发保温产品、承包材料和用品，按成本与可变现净值孰低计量[365] - 公司的财产和设备按成本或企业合并中取得资产的公允价值减去累计折旧列示，折旧采用直线法在资产预计使用寿命内确认[366] - 公司的债务公允价值通过按当前类似借款安排的可用利率对未来现金流进行折现来估计，衍生工具公允价值使用标准定价模型和基于市场的假设确定，或有对价义务公允价值使用概率加权折现现金流法确定[364] - 2024年末应收账款净额为1444美元，合同资产为453美元，合同负债为590美元；2023年末对应数据分别为1395美元、436美元、526美元；2022年末为1313美元、459美元、463美元[444] - 2024年末和2023年末，应收保留金分别为160美元和156美元，其中可能一年内无法收回的部分分别为38美元和25美元[444] - 2024年末商誉总额为2894美元，其中安全服务为2714美元，专业服务为180美元；2023年末总额为2471美元，安全服务为2294美元，专业服务为177美元；2022年末总额为2382美元[447] - 2023年公司记录了4美元的商誉减值费用[447] - 2024年末无形资产净值为1660美元，2023年末为1620美元；2024 - 2029年及以后无形资产预计摊销费用分别为236美元、228美元、202美元、132美元、130美元、732美元[448][449] - 2024年无形资产摊销费用为222美元，2023年为224美元，2022年为227美元[449] - 2024年末金融资产公允价值为121美元，金融负债为 - 13美元；2023年末金融资产为54美元，金融负债为 - 7美元[453] - 2024年末或有对价义务余额为13美元，2023年末为6美元，2022年末为4美元；2024年末未完成或有对价安排数量为9个，最大潜在支出为13美元[456] - 2024年末和2023年末，物业及设备净值分别为3.79亿美元和3.85亿美元，2024年、2023年和2022年折旧费用分别为8000万美元、7900万美元和7700万美元[482] - 2024年公司增量借款利率（IBR）在所有货币中1 - 30年期范围为1.79% - 9.63%，S&P本地货币长期评级和Moody's长期企业家族信用评级在2024年保持稳定，分别为BB和Ba2 [490] - 2024年、2023年和2022年总租赁成本分别为1.68亿美元、1.57亿美元和1.39亿美元[494] - 截至2024年12月31日，未来五年及以后经营租赁和融资租赁未折现现金流总计3.11亿美元，租赁负债现值为2.82亿美元[496] - 2024年末和2023年末，公司债务总额分别为27.76亿美元和23.56亿美元，扣除未摊销递延融资成本后分别为27.53亿美元和2.327亿美元[497] 会计准则采用与评估 - 公司于2024年1月1日采用ASU 2023 - 05和ASU 2023 - 06，对合并财务报表无重大影响[393][394] - 公司于2024年12月31日采用ASU 2023 - 07，详情见附注22 [395] - 公司正在评估采用ASU 2023 - 09对合并财务报表和披露的潜在影响[396] - 气候相关披露新规最早于2025年12月31日年度财务报表中要求披露，公司将继续评估影响[398] - 公司正在评估采用ASU 2024 - 03和ASU 2024 - 04的潜在影响，预计影响不重大[399][400] 公司收购与重组 - 2024年6月3日，公司完成对Elevated 100%股权收购，总净对价578万美元，预计2025年第二季度完成会计核算[402][403] - 2024年公司完成收购产生交易成本7万美元，计入销售、一般和行政费用[404] - 2024年公司完成多笔收购，包括Acquisition A24、Acquisition B24、Acquisition C24等，预计可税前扣除的商誉总计84万美元[405][406][407][409] - 2023年公司完成多笔收购，包括Acquisition A23、Acquisition B23等，可税前扣除的商誉总计54万美元[411][412][413][414] - 公司收购协议中的应计对价包括或有补偿、或有对价和与赔偿相关的递延付款三种类型[418] - 2024年和2023年12月31日，或有补偿安排负债总额分别为0美元和9美元，未来业绩期完成时的最大支出分别为2美元和15美元[419] - 2024年和2023年12