市场风险 - 公司面临商品价格波动、财产损失、员工及责任索赔、金融和信贷市场不确定性等市场风险[244] - 公司因外币价值变化面临市场风险，使用衍生金融工具管理货币风险[245] - 公司可能面临与长期债务相关的利率风险，会使用衍生工具减轻可变利率风险[246] 商誉与无形资产相关 - 截至2024年12月31日，生命科学报告单元的商誉余额为4300万美元，评估日公允价值超过账面价值，未确认减值[253] - 2024年商誉减值测试有六个报告单元，其中四个有商誉，分属三个可报告分部[287] - 2024年加权平均资本成本增加1%，生命科学报告单元或产生约700万美元商誉减值费用；终端增长率降低0.5%，或产生约200万美元商誉减值费用[323] - 2024年公司对生命科学报告单元一项生命科学商标记录0.2万美元减值费用[327] - 2023年公司对一项航空航天相关商标记录110万美元减值费用[328] - 2024年末其他无形资产总账面原值42.88亿美元，累计摊销2.6772亿美元；2023年末总账面原值43.322亿美元，累计摊销2.522亿美元[331] - 公司每年10月1日对商誉进行减值评估，若报告单元的商誉账面价值超过公允价值则确认减值损失[286] - 公司每年10月1日对无限寿命无形资产（主要是商标/商号）进行减值评估，若资产账面价值超过公允价值则确认减值损失[292] - 公司至少每季度审查长期资产和有限寿命无形资产的财务业绩以确定是否减值[285] 财务数据关键指标变化 - 2024年12月31日现金及现金等价物为23070000美元，2023年为34890000美元[258] - 2024年净销售额为925010000美元，2023年为893550000美元，2022年为883830000美元[260] - 2024年净收入为24250000美元，2023年为40360000美元，2022年为66170000美元[260] - 2024年基本每股收益为0.60美元，2023年为0.97美元，2022年为1.57美元[260] - 2024年综合收入为5050000美元，2023年为49630000美元，2022年为57320000美元[263] - 2024年净收入为24,250美元，2023年为40,360美元，2022年为66,170美元[266] - 2024年经营活动提供的净现金为63,780美元，2023年为88,160美元，2022年为72,570美元[266] - 2024年投资活动使用的净现金为46,960美元，2023年为134,420美元，2022年为55,040美元[266] - 2024年融资活动使用的净现金为28,640美元，2023年为30,940美元，2022年为46,180美元[266] - 2024年末现金及现金等价物为23,070美元，2023年末为34,890美元，2022年末为112,090美元[266] - 2024年支付的利息现金为18,730美元，2023年为14,320美元，2022年为12,960美元[266] - 2024年支付的所得税现金为11,870美元，2023年为16,770美元，2022年为20,060美元[266] - 2024年12月31日应收账款坏账准备为320万美元，2023年为420万美元[280] - 外币交易净影响方面，2024年损失1.3百万美元，2023年收益0.3百万美元，2022年收益0.7百万美元[303] - 2024年、2023年、2022年公司净销售额分别为9.2501亿美元、8.9355亿美元、8.8383亿美元[320] - 2024年末存货总计2.0919亿美元，2023年末为1.9245亿美元[332] - 2024年末物业和设备净值3.1865亿美元，2023年末为3.2999亿美元[334] - 2024年末应计负债总计6034万美元，2023年末为5964万美元[335] - 2024年末长期债务净额3.9812亿美元，2023年末为3.9566亿美元[336] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，指定为套期工具的交叉货币互换在应计负债中的金额分别为0和 - 6510000美元，在其他长期负债中的金额分别为 - 2920000美元和0[356] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，指定为套期工具的交叉货币互换在AOCI中确认的收入（税后）分别为16300000美元和13260000美元[356] - 截至2024年12月31日，公司持有的外汇远期合约名义金额1.059亿美元，用于经济对冲外汇汇率变化[358] - 2024年、2023年和2022年，外汇合约在其他收入（费用）净额中确认的收入（损失）分别为8590000美元、 - 1880000美元和1540000美元，交叉货币互换在2024年为810000美元[359] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，交叉货币互换的公允价值分别为 - 2920000美元和 - 6510000美元，外汇合约分别为360000美元和 - 140000美元[360] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司租赁资产分别为42590000美元和45690000美元，租赁负债分别为44720000美元和47590000美元[363] - 2024年、2023年和2022年，公司总租赁成本分别为13920000美元、14890000美元和13910000美元[363] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司其他长期负债分别为42540000美元和40620000美元[367] - 2024年，公司记录与环境修复成本相关的税前费用360万美元，截至2024年12月31日，总环境修复义务为330万美元[369] - 截至2024年12月31日，公司有524起未决石棉诉讼案，涉及4968名索赔人，2024财年平均每起索赔和解金额为20083美元，总辩护成本为175万美元[372] - 2024年公司为增加石棉相关责任估计记录了550万美元的税前费用，使估计增加到3100万美元，截至2024年12月31日，公司石棉相关总负债为2970万美元[374] - 2024、2023和2022年公司利润分享计划在合并损益表中的总费用分别为510万美元、460万美元和370万美元[379] - 2024、2023和2022年公司固定福利养老金计划净定期福利费用（收入）分别为 - 4万美元、78万美元和71万美元[382] - 2023年公司确认与购买年金合同相关的100万美元一次性税前结算费用[383] - 2022年公司记录了20万美元的非现金缩减费用[384] - 2024年美国固定福利养老金计划义务折现率为5.73%，非美国为3.90%[385][386] - 截至2024年12月31日，公司固定福利养老金计划预计福利义务为2747万美元，计划资产公允价值为2613万美元，资金状况为 - 134万美元[388] - 2024年12月31日累计其他综合损失为10870美元，2023年为7760美元[390] - 2024年12月31日总福利义务为27470美元，与2023年持平；有福利义务超过计划资产的计划中，福利义务2024年为13110美元，2023年为13800美元；计划资产2024年为10490美元，2023年为9450美元[390] - 贴现率25个基点的变化或计划资产预期回报率50个基点的变化对福利计划报告金额有影响，如2024年12月31日贴现率25个基点增加，福利义务减少730美元、费用减少30美元[390] - 公司预计2025年向养老金计划出资120万美元[390] - 2024年和2023年国内养老金计划资产中，股权证券实际占比分别为48%、60%，目标占比47%；固定收益实际占比分别为48%、38%，目标占比50%等[393] - 2024年12月31日计划资产总计26130千美元，其中一级6890千美元、三级14240千美元；2023年12月31日总计27800千美元，其中一级5920千美元[397] - 预计2025 - 2029年及2030 - 2034年支付的养老金福利分别为1380千美元、1410千美元、1480千美元、1590千美元、1630千美元、9390千美元[399] - 2024、2023、2022年公司确认的限制性股票的基于股份的薪酬费用分别为700万美元、970万美元、980万美元[407] - 2024、2023、2022年加权平均普通股基本股数分别为40,725,714、41,439,027、42,249,244[409] - 2024、2023、2022年受限股票单位的摊薄效应分别为330,279、246,321、228,771[409] - 2024、2023、2022年公司分别回购771,067、680,594、1,264,088股流通普通股，花费1930万、1880万、3690万美元[409] - 截至2024年12月31日，公司回购授权下剩余6760万美元[409] - 2024、2023、2022年普通股总股息分别为660万、670万、690万美元[410] - 2024年12月31日其他综合收益（损失）中，确定福利计划余额为 - 8010000美元，衍生工具为16300000美元，外币折算为 - 26840000美元，总计 - 18550000美元[411] - 2024 - 2022年公司美国出口销售额分别约为82700000美元、72200000美元、74500000美元[425] - 2024 - 2022年公司总净销售额分别为925010000美元、893550000美元、883830000美元[425] - 2024 - 2022年公司所得税前收入分别为30040000美元、50590000美元、87670000美元[426] - 2024 - 2022年公司所得税费用分别为5790000美元、10230000美元、21500000美元[426] - 2024 - 2023年公司净递延税资产分别为58750000美元、55480000美元，净递延税负债分别为9350000美元、13060000美元[428] - 2024 - 2023年公司未确认税收利益分别为600000美元、800000美元[432] 审计与会计准则相关 - 德勤会计师事务所自2013年起担任公司审计机构[255] - 公司于2024年第四季度采用ASU 2023 - 07，该标准仅涉及财务报表披露，对公司合并资产负债表、损益表或现金流量无影响[273] - ASU 2024 - 03将于2026年12月15日后开始的财年生效，公司正在评估其对合并财务报表的影响[274] 保险与风险应对相关 - 高免赔保险计划中，工人补偿每次事故公司最多负责0.8百万美元，综合一般、产品和车辆责任每次事故最多负责1.5百万美元，团体医疗计划每次事故止损限额为0.4百万美元[295] - 公司一般有高免赔保险计划，涵盖工人补偿、健康和福利索赔以及综合一般、产品和车辆责任[295] - 公司聘请独立精算师计算设定受益养老金计划的负债和费用金额[296] - 公司根据估计的最终负债为石棉相关事项计提损失准备金[297] - 公司主要保险于2018年11月到期，覆盖约40%石棉诉讼历史成本，预计2025年达到超额承运人保险覆盖门槛[376] 收入确认与业务重组相关 - 收入在承诺商品控制权转移给客户时确认，一般在产品从公司设施发货给客户时发生[298] - 2024年公司包装业务税前重组费用90万美元，销售成本含50万美元，销售、一般及行政费用含40万美元[316] - 2023年公司包装业务重组费用1030万美元，销售成本含940万美元，销售、一般及行政费用含90万美元[317] - 2022年公司税前重组费用500万美元，销售成本含280万美元，销售、一般及行政费用含200万美元，资产处置净损益含20万美元[319] 企业并购与出售相关 - 2023年4月21日公司以3400万美元收购Weldmac，或有对价0 - 1000万美元，其历史年收入3