员工情况 - 截至2024年12月31日，公司约有3100名全职等效员工，其中230名位于中国、中国香港和新加坡[25] - 2024年公司有近500名外部新员工入职[26] - 2024年16%的员工通过超510次内部晋升或新机会在银行内获得职业发展[27] - 截至2024年12月31日，335名员工已为银行服务20年或更久[28] - 公司员工每年有10天病假[31] 员工薪酬与福利 - 公司在2024年和2023年的薪酬和员工福利费用分别为5.51亿美元和5.09亿美元，分别占总非利息费用的57%和50%[29] - 银行匹配美国员工符合条件薪酬前6%的75%的缴款[29] - 2024年公司作为股票薪酬计划的一部分授予超65万个受限股票单位[30] 公司荣誉 - 公司在Bank Director's 2024 Ranking Banking研究中位列资产500亿美元及以上类别中排名最高的银行，在《福布斯》2024年美国最佳银行榜单中位列前十[28] - 公司自2022年起被列入《新闻周刊》100个最受喜爱的工作场所[28] 资本比率与监管要求 - 标准化方法银行组织需维持最低资本比率，CET1资本与风险加权资产至少4.5%，一级资本与风险加权资产至少6.0%，总风险资本与风险加权资产至少8.0%，一级杠杆率至少4.0%，还有2.5%的资本保护缓冲[42] - 截至2024年12月31日，公司和银行资本比率超联邦银行机构最低资本充足要求，被列为“资本状况良好”[42] - 巴塞尔协议III终局规则提案若实施，资产1000亿美元及以上或有重大交易活动的大型银行组织资本要求可能大幅增加，公司截至2024年12月31日总资产不足1000亿美元，不受该规则影响[45] - 联邦存款保险法规定的PCA框架中，“资本状况良好”的IDI总资本比率≥10%，一级资本比率≥8%，CET1资本比率≥6.5%，一级杠杆率≥5%[46] - 资产1000亿美元及以上的银行控股公司需接受监管资本压力测试和内部流动性压力测试，公司和银行虽无此要求，但会进行年度资本和季度流动性压力测试[49] - 消费者金融保护局监管总资产超100亿美元的银行机构及其附属机构，其规则制定、检查和执法活动会影响公司和银行[50] - 2024年10月22日CFPB发布最终规则，若诉讼挑战不成功，银行作为数据提供商需从2027年4月1日起遵守该规则[51] - 2020年3月26日起，美联储将存款准备金率降至零，取消所有存款机构的准备金要求[54] - 联邦法律规定，银行向任一关联方的“受涵盖交易”限于银行资本和盈余的10%，与所有关联方的“受涵盖交易”合计限于20%[56] - 基于2021年3月8日最近一次CRA检查，银行评级为“杰出”[58] - 符合条件的公司需按CCDAA要求在2026年开始报告范围1和范围2的温室气体排放，2027年报告范围3的排放（具体日期待CARB指定）[72][73] - 符合条件的公司需按CRFRA要求在2026年1月1日前提交首份气候风险披露报告[72][73] - 资产在1000亿美元及以上的IDIs需提交全面的决议计划，资产在500亿 - 1000亿美元的IDIs（包括公司）需提交更有限的信息文件，公司此后每三年提交信息文件，每年提交临时补充文件[74] - 公司总合并资产少于1000亿美元，若拟议的长期债务规则按提议最终确定，公司不受该长期债务要求约束[75] - 2024年7月30日FDIC发布拟议规则，若实施可能增加公司存款保险评估成本[76] - 2024年9月17日美国司法部撤回1995年银行合并指南，改用2023年合并指南，可能使银行收购获批更难或成本更高[77] - 2025年1月20日特朗普发布行政备忘录，虽不直接适用于部分联邦金融监管机构，但公司预计其监管改革议程将影响联邦银行机构[78] - 2025年2月1日特朗普政府宣布对从中国进口商品加征10%关税，对从墨西哥和加拿大进口商品加征25%关税，后者已暂停30天[84] 费用相关 - 公司在2023年第四季度确认约7000万美元的FDIC特别评估费用[62] - 2024年公司确认900万美元的额外FDIC费用[62] - 2024年起FDIC将在最初八个季度按3.36个基点的季度费率收取特别评估费，后预计再额外收取两个季度，按1.69个基点的季度费率[62] 风险因素 - 公司业务受全球金融市场和经济状况影响，尤其集中在美、亚地区，且在加州的业务易受当地不利经济条件影响[83] - 公司面临国际业务风险，包括法律、监管、税收、贸易、政治、经济、金融等方面[84] - 公司大量贷款以房地产作抵押，2024年商业房地产市场因办公空间需求下降承压，影响贷款需求和表现[88] - 公司面临利率风险，利率变化会影响净利息收入、净息差等财务指标[89] - 通胀可能降低公司投资证券价值，影响盈利能力，也会影响客户还款能力[90] - 美联储货币政策可能影响公司收益、金融资产价值和借款人还款风险[91] - 美国信用评级进一步下调、自动开支削减或政府停摆可能对公司业务和财务状况产生负面影响[92] - 公司面临外汇汇率波动风险，虽有衍生品对冲但效果不确定[93] - 公司面临自然灾害、气候变化、地缘政治事件等不可控因素带来的风险[86] - 公司作为控股公司，流动性依赖银行的股息和分配，银行支付股息受多种法律法规限制[95] - 公司面临流动性风险，市场条件或其他事件可能影响资金水平或成本[96] - 信用评级下调可能对公司的流动性、资金成本、现金流等产生重大不利影响[97] - 存款账户余额超过FDIC保险限额的比例可能使公司面临更高的流动性风险[98] - 公司的信用损失拨备可能不足以覆盖实际损失[100] - 若贷款按类型、行业、借款人类型或地点集中，公司可能面临更高的信用风险和损失，如银行在加利福尼亚州有房地产贷款集中情况[101] - 网络攻击、信息或安全漏洞、运营或安全系统故障等可能扰乱公司业务，影响经营结果、财务状况等[102] - 未能跟上技术变革可能对公司业务产生不利影响，公司可能面临信息技术系统使用相关风险[106] - 公司的企业风险管理计划可能无法有效减轻其面临的风险[110] - 公司依赖关键人员，劳动力市场挑战大，吸引和留住人才困难，关键人员流失或招聘不力会影响业务[111] - 金融服务行业竞争激烈，可能导致业务流失和利润率下降[112] - 公司通过收购扩张存在风险，可能扰乱业务并稀释现有股东权益[113] - 推出新产品和服务有风险，可能影响经营业绩并带来监管和法律问题[114] - 公司对某些税收优惠项目的投资可能无法达到预期回报，影响经营结果[115] - 接近1000亿美元总资产门槛时，公司将面临更严格的监管要求，合规需大量投入[117] - 财政政策和税收立法的变化可能对公司业务产生不利影响[120] - 遵守反洗钱和制裁法规会增加合规成本和风险，违规将面临严重后果[121][122] - 公司财务报表基于假设和估计，不准确的假设可能导致意外损失[127] - 反收购条款可能对公司股东产生负面影响[129] - 任何人收购公司10%或以上已发行普通股，需获得美联储和DFPI事先批准；银行控股公司收购公司超过5%已发行普通股，需获得美联储批准[130] - 公司普通股价格可能因行业、经济、政治等多种因素波动或下跌，重大下跌可能导致股东重大损失[133] - 公司面临声誉风险，负面宣传可能导致客户、投资者和员工流失，收入下降等[131] - 环境、社会和治理（ESG）相关期望变化可能使公司面临额外成本、声誉损害等不利影响[132] 财务报表相关 - 截至2024年12月31日，公司贷款损失准备金（ALL）为7.02亿美元，其中包括按集体池基础评估的商业贷款的准备金[352] - 独立注册会计师事务所对公司截至2024年和2023年12月31日的合并财务报表发表无保留意见，认为其在所有重大方面公允反映了公司财务状况[347] - 独立注册会计师事务所对公司截至2024年12月31日的财务报告内部控制有效性发表无保留意见[348] - 公司自2009年起聘请KPMG LLP作为审计机构[357] 财务数据关键指标变化 - 2024年末总资产为7.5976475亿美元，较2023年末的6.9612884亿美元增长9.14%[360] - 2024年末总负债为6.8253421亿美元，较2023年末的6.266205亿美元增长8.92%[360] - 2024年末股东权益为7723.054万美元，较2023年末的6950.834万美元增长11.11%[360] - 2024年总利息和股息收入为4.193196亿美元，较2023年的3.693805亿美元增长13.52%[362] - 2024年总利息支出为1.91448亿美元，较2023年的1.381551亿美元增长38.57%[362] - 2024年净利息收入（扣除信贷损失准备后）为2.104716亿美元，较2023年的2.187254亿美元下降3.77%[362] - 2024年非利息收入为3352.18万美元，较2023年的2952.64万美元增长13.53%[362] - 2024年非利息支出为9580.73万美元，较2023年的1.022748亿美元下降6.32%[362] - 2024年净利润为1.165586亿美元，较2023年的1.161161亿美元增长0.38%[362] - 2024年综合收益为1.200922亿美元，较2023年的1.306194亿美元下降8.06%[364] - 2021年12月31日普通股股份为141,907,954股，股东权益为5,837,218美元[367] - 2022年净收入为1,128,083美元，其他综合损失为675,248美元[367] - 2023年12月31日普通股股份为140,027,367股，股东权益为6,950,834美元[367] - 2024年净收入为1,165,586美元，其他综合收入为35,336美元[367] - 2024年经营活动提供的净现金为1,411,667千美元，投资活动使用的净现金为6,295,203千美元[372] - 2023年经营活动提供的净现金为1,424,909千美元，投资活动使用的净现金为4,247,161千美元[372] - 2022年经营活动提供的净现金为2,066,022千美元，投资活动使用的净现金为4,582,892千美元[372] - 2024年融资活动提供的净现金为5,527,526千美元，现金及现金等价物年末余额为5,250,742千美元[374] - 2023年融资活动提供的净现金为3,962,454千美元，现金及现金等价物年末余额为4,614,984千美元[374] - 2022年融资活动提供的净现金为2,114,210千美元，现金及现金等价物年末余额为3,481,784千美元[374] 公司运营与业务范围 - 公司是注册银行控股公司，截至2024年12月31日在美亚超110个地点运营[377] 会计处理与财务核算 - 公司合并拥有多数股权且有控制财务利益的子公司及可变利益实体，消除所有公司间余额和交易[379] - 公司对拥有超过50%投票权的投票权益实体进行合并[381] - 公司现金及现金等价物包括库存现金、在途现金项目等[383] - 公司债务证券初始分类为交易性证券、可供出售或持有至到期债务证券[385] - 公司权益证券包括可交易和不可交易权益证券，采用不同会计处理方法[388][389] - 贷款初始分类为持有待售需单独确定且管理层有出售计划，按成本与公允价值孰低计量[391] - 贷款初始分类为持有投资需公司有意持有至到期或可预见未来，按未偿还本金减贷款损失准备等计量[392] - 贷款一般在逾期90天或以上时被置于非应计状态[392] - 贷款损失准备是管理层对公司贷款活动中预期信用损失的估计，按季度评估[395] - 未使用信贷承诺准备金包含未使用贷款承诺、信用证等准备金，其金额由管理层认为足以吸收相关预期信贷损失[399][400] - 可供出售债务证券处于未实现损失状态时需单独分析是否因信贷损失导致公允价值低于摊余成本，美国政府或高信用质量政府支持企业发行或担保的适用零信贷损失假设[402] - 持有至到期债务证券按主要类型分组或单独估计信贷损失，部分适用零信贷损失假设，预期信贷损失从摊余成本中扣除[405] - 抵押依赖金融资产按个别基础计量信贷损失，通过比较抵押品公允价值减出售成本与相关金融资产摊余成本确定[407] - 购买信贷恶化资产通过增加初始摊余成本记录信贷损失准备金，后续变动计入信贷损失拨备[408] - 公司房产和设备按成本减累计折旧和摊销列示，建筑物折旧年限25年，家具等7年，租赁改良按租赁期限或使用寿命孰短确定[409] - 商誉每年12月31日或有迹象时进行减值测试，公司有三个报告分部，可进行定性或定量评估[410] - 公司使用衍生金融工具管理利率和外汇风险，主要包括掉期、远期和期权合约，按公允价值计入资产或负债[411] - 衍生工具符合会计套期条件需高度有效，公司定期评估套期有效性并记录相关关系[413] - 公司因贷款发放获得股权认股权证，因投资Rayliant授予基于绩效的受限股票单位，均按公允价值计入资产或负债，公允价值变动计入相关收入[417] - 公司授予基于时间的受限股票单位（RSUs），包含归属服务条件，以公司普通股形式归属的RSUs归类为权益，以现金结算的归类为负债[422] - 公司的公允价值计量分为三个层次，Level 1基于活跃市场中相同工具