公司负债情况 - 截至2024年12月31日，公司总负债约26亿美元[234] - 截至2024年和2023年12月31日，公司的浮动利率债务分别为24.8亿美元、25.4亿美元[386] - 截至2024年12月31日，公司2028年到期定期贷款本金为22.9亿美元，估计公允价值为23.6亿美元；2025年到期定期贷款本金为1920万美元，估计公允价值为1926万美元[386] 公司贷款支付与偿还情况 - 2025年1月，公司支付2025年到期定期贷款剩余本金1.92亿美元及应计利息70万美元，其中1.9亿美元来自修订后的新循环信贷安排下的新借款及手头现金[234] - 2025年，公司预计支付2028年到期定期贷款本金5880万美元[234] - 2025年，公司预计支付2028年到期定期贷款利息2.269亿美元（不包括利率互换和修订后的新循环信贷安排下借款的影响）[234] - 2025年1月，公司偿还2025年到期定期贷款剩余本金1.92亿美元及应计利息70万美元[381] - 2025年1月，公司用修订后的新循环信贷安排下的1.9亿美元新借款和手头现金，偿还了2025年到期定期贷款剩余本金余额1.92亿美元及应计利息70万美元[390] OECD相关提案及税务情况 - OECD“支柱一”全球利润分配提案一般适用于全球收入超过200亿欧元（约210亿美元，按2024年12月31日汇率计算）的公司，不适用于该公司[248] - OECD“支柱二”提案聚焦至少15%的全球最低税，爱尔兰已颁布适用于该公司的相关立法，于2024年1月1日起生效[248] - 公司评估2024年12月31日止年度无需缴纳OECD税基侵蚀和利润转移包容性框架“支柱二”下的补足税[249] 仿制药市场情况 - 仿制药在专利市场独占期结束后，有时价格跌幅超过90%[250] - 仿制药每年面临价格侵蚀，若趋势持续或恶化，公司平价药品和专科药业务的收入和利润可能继续受到不利影响[254] 公司资产审查情况 - 商誉和其他无形资产占公司资产很大一部分，公司至少每年对商誉和无限期无形资产进行减值审查[253] 税项应收协议（TRA）相关情况 - 2023年11月7日税项应收协议（TRA）修订后，公司需支付的已实现税务利益比例从85%降至75%[255] - 2024、2023、2022年年底，公司记录的与TRA相关费用分别为5070万美元、310万美元、60万美元[256] - 截至2024年和2023年12月31日，公司的TRA负债分别为5390万美元、370万美元[256] - 截至2024年12月31日，若未来递延税项资产可实现，公司可能产生约1.338亿美元未记录的或有TRA负债[256] 公司股权控制情况 - 截至2024年12月31日，Amneal集团控制公司多数已发行普通股的投票权，董事会11名成员中有6名由其指定[261][262] 公司现金存放情况 - 公司现金存于大型金融机构的活期账户，金额超过联邦存款保险公司（FDIC）每位储户每家银行每个所有权类别的25万美元保险限额[380] 公司信贷额度情况 - 截至2024年12月31日，公司有总计25亿美元的定期贷款，修订后的新循环信贷安排和修订后的Rondo循环信贷安排分别有4.952亿美元和2800万美元的贷款和信用证额度可用[381] 公司利率互换协议情况 - 2023年11月14日，公司将2019年10月利率互换协议转让给另一交易对手，交易对手支付的固定利率从1.3660%变为2.7877%，终止日期延长至2027年5月4日，名义金额13亿美元不变[388] - 截至2024年12月31日，可变对固定利率互换的公允价值为资产3590万美元[388] - 假设2024年12月31日，一个月期SOFR远期曲线上升100个基点，可变对固定利率互换资产公允价值可能增加2700万美元；下降100个基点，其公允价值可能减少2820万美元[388] 利率变动对公司利息费用影响情况 - 基于2024年12月31日2028年到期定期贷款的本金金额，假设利率上升或下降100个基点，在不考虑利率锁定协议影响的情况下，公司年度利息费用将受约2290万美元的影响[389] - 基于2024年12月31日2025年到期定期贷款的本金金额，假设利率上升或下降100个基点，公司年度利息费用将受约190万美元的影响[389]