员工情况 - 截至2024年12月31日，公司有757名全职等效员工[42] - 2024年10月，约650名团队成员支持约70个不同组织和公益事业[44] - 2024年是公司员工连续第12年被评为爱荷华州顶级工作场所，自2021年起被评为《今日美国》顶级工作场所[44] - 截至2024年12月31日，公司拥有757名全职等效员工[42] - 2024年，员工连续十二年被评为爱荷华州顶级工作场所，自2021年起被评为《今日美国》顶级工作场所[44] - 2024年10月，约650名团队成员支持约70个不同组织和公益事业[44] 银行资本监管要求历史 - 自1983年起，银行组织需按银行机构指南持有最低资本水平，1989年起美国银行组织资本指南基于巴塞尔协议[55] - 自1983年起，银行组织需按银行机构指南持有最低资本水平，资本以“资本”与“总资产”比率表示[55] - 1989年起，美国银行组织资本指南基于巴塞尔协议，资产需风险加权，表外风险需纳入计算[55] 巴塞尔III规则资本比率要求 - 2015年生效的巴塞尔III规则要求银行组织维持最低资本比率，普通股一级资本为风险加权资产的4.5%，一级资本为6%，总资本为8%，一级资本与季度平均总资产杠杆率为4% [56][58][60] - 想无限制进行资本分配和支付高管奖金的银行组织，需额外维持2.5%的普通股一级资本作为资本保护缓冲，计入后普通股一级资本最低比率为7%，一级资本为8.5%，总资本为10.5% [58] - 巴塞尔III规则要求银行组织维持最低资本比率：普通股一级资本比率4.5%、一级资本比率6%、总资本比率8%、一级资本杠杆率4% [58][60] - 若银行组织无限制进行资本分配和支付奖金，需额外维持2.5%普通股一级资本作为资本保护缓冲[58] - 计入保护缓冲后，最低比率变为：普通股一级资本7%、一级资本8.5%、总资本10.5% [58] 巴塞尔III终局提案情况 - 2023年7月拜登政府联邦银行机构提出巴塞尔III终局提案，主要影响总资产1000亿美元及以上银行组织，预计不会按提案形式通过[59] - 2023年7月拜登政府提出的巴塞尔III最终提案主要影响资产超1000亿美元银行组织，预计不会以原形式通过[59] 银行资本状况 - 截至2024年12月31日，银行未收到FDIC或爱荷华州银行部门增加资本的指令，且资本良好[63] - 截至2024年12月31日，公司监管资本超过美联储要求，符合巴塞尔III规则资本良好要求，且符合资本保护缓冲规定[63] - 截至2024年12月31日，公司监管资本超过美联储要求，符合巴塞尔协议III规则中资本充足的要求，也符合资本保护缓冲要求[63] 社区银行杠杆率框架情况 - 社区银行杠杆率框架要求银行总合并资产少于100亿美元、特定资产和表外风险敞口有限且社区银行杠杆率大于9%，公司未选择使用该框架[65] 公司需满足的资本比率要求 - 公司需满足多项资本比率要求，包括普通股一级资本与风险加权资产比率6.5%以上、一级资本与总风险加权资产比率8%以上、总资本与总风险加权资产比率10%以上、一级资本与总调整后季度平均资产杠杆率5%以上[66] - 公司需维持普通股一级资本与风险加权资产比率不低于6.5%、一级资本与总风险加权资产比率不低于8%、总资本与总风险加权资产比率不低于10%、一级资本与季度调整后平均总资产杠杆率不低于5% [66] 银行收购相关规定 - 收购银行控股公司或银行需美联储事先批准，银行控股公司进行州际并购或收购须资本充足且管理良好[67] - 收购银行或银行控股公司25%以上有表决权证券被认定拥有控制权，10% - 24.99%所有权在特定情况下也可能产生控制权[70] - 收购银行控股公司或银行超过5%有表决权股份需获美联储事先批准，收购“控制权”（收购25%或以上有表决权证券）需事先通知联邦银行机构[67][70] 公司股息情况 - 2023年第四季度、2024年第三和第四季度公司宣布股息需获美联储批准，董事会分别于2024年1月23日、10月23日和2025年1月22日宣布每股0.2425美元现金股息[74] - 公司董事会于2024年1月23日、10月23日和2025年1月22日宣布每股0.2425美元现金股息前均获得美联储批准[74] 股息支付与资本保护缓冲关系 - 巴塞尔协议III规则要求银行组织支付无限制股息需维持2.5%的普通股一级资本作为资本保护缓冲[75] - 根据巴塞尔协议III规则，想支付无限制股息的银行组织需维持2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲[92] - 依据巴塞尔协议III规则，银行组织若想无限制支付股息，需维持2.5%的普通股一级资本作为资本保护缓冲[75] - 2024年12月31日银行超过适用准则下的资本要求，根据巴塞尔协议III规则，银行支付无限制股息需保持2.5%的一级普通股资本作为资本保护缓冲[92] 金融机构薪酬安排规则情况 - 2024年5月部分金融机构发布关于资产至少10亿美元金融机构基于激励的薪酬安排的拟议规则，2025年3月FDIC撤回支持，该规则难以最终确定[78] 银行存款保险情况 - 银行存款账户由FDIC存款保险基金最高保险25万美元/每个被保险存款人类别[82] - 银行存款账户由FDIC的存款保险基金承保，每位受保储户类别最高保额为25万美元[82] 存款保险评估费率情况 - 自2023年1月1日起，非大型复杂银行机构基于风险的存款保险基础评估费率范围为2.5 - 32个基点[84] - 自2023年1月1日起，非大型复杂银行组织的基于风险的存款保险总基础评估费率范围为2.5至32个基点[84] 多德 - 弗兰克法案对存款保险基金影响 - 多德 - 弗兰克法案将FDIC存款保险基金最低储备比率从1.15%提高到1.35%，预计2028年9月30日达到法定最低值[85] - 《多德 - 弗兰克法案》将存款保险基金最低储备比率从1.15%提高到1.35%，FDIC预计到2028年9月30日达到法定最低比率，目前预计无需调整基础评估费率[85] 银行特别评估费情况 - 因硅谷银行和签名银行倒闭，FDIC对资产50亿美元以上银行机构征收特别评估费，年费率13.4个基点，预计征收八个季度，公司虽资产超50亿美元但因未保险存款少于50亿美元，银行无需支付[86] - 硅谷银行和签名银行倒闭总成本约241亿美元，FDIC对资产50亿美元及以上银行机构征收特别评估费，年利率13.4个基点，从2024年第一季度评估期开始，预计共征收八个季度评估期[86] - 截至2024年12月31日，公司作为资产超50亿美元银行机构需缴纳特别评估费，但因未保险存款少于50亿美元无需支付[86] 银行监管评估费情况 - 截至2024年12月31日的年度，银行向爱荷华州部门支付监管评估费约20万美元[87] 银行流动性管理相关规则 - 巴塞尔协议III规则要求大型保险机构通过流动性覆盖率（LCR）和净稳定资金比率（NSFR）测试衡量流动性，激励银行增加国债持有、使用长期债务融资和依赖核心存款[90] 银行合并政策声明情况 - 2024年OCC和FDIC分别发布关于银行合并申请审查的政策声明，2025年3月FDIC提议废除2024年政策声明并恢复先前政策[94] - 2024年，OCC和FDIC分别发布关于银行合并申请审查的政策声明，FDIC可能撤销2024年政策声明[94] - 2025年3月，FDIC发布拟议规则制定通知，拟废除2024年政策声明并恢复先前银行合并政策声明[94] 银行风险管理强调情况 - 过去十年银行监管机构强调健全风险管理和内部控制的重要性，2024年关键风险主题在“项目1.A.风险因素”部分讨论[99] 社区再投资法案（CRA）规则情况 - 2023年10月24日联邦银行机构发布加强和现代化社区再投资法案（CRA）的最终规则，原定于2024年4月1日生效，后因诉讼暂停[105] - 2023年10月24日，联邦银行机构发布加强和现代化CRA法规的最终规则，原定于2024年4月1日生效，后因诉讼暂停生效[105] - CRA规则旨在扩大中低收入社区信贷、投资和基本银行服务的获取途径，适应银行业变化，提供监管应用的清晰度、一致性和透明度等[107] 银行合规相关制度 - 银行保密法（BSA）要求金融机构制定反洗钱和反恐融资政策和程序，银行还需遵守外国资产控制办公室实施的经济和贸易制裁制度[108] - 银行必须遵守由外国资产控制办公室管理和执行的严格经济和贸易制裁制度[108] - 银行需遵守《银行保密法》相关反洗钱和反恐融资制度，制定客户识别、反洗钱等相关政策和程序[108] 商业房地产贷款集中度情况 - 商业房地产（CRE）贷款集中度监管指引提供数值指标，即CRE贷款超过资本300%且前三年增长50%以上，或建设和土地开发贷款超过资本100%，截至2024年12月31日银行未超过这些指引[109] - 商业房地产贷款集中度监管指标：CRE贷款超资本300%且前三年增长50%以上；或建设与土地开发贷款超资本100%，截至2024年12月31日公司未超此指引[109] 消费者金融保护局（CFPB）相关情况 - 2011年7月21日消费者金融保护局（CFPB）开始运营，对资产超过100亿美元的机构有检查和执法权，银行资产100亿美元或以下，继续由主要联邦监管机构检查[110] - 2011年7月21日CFPB开始运营监管和执行消费者保护法，对资产超100亿美元的机构有检查和执法权，公司资产100亿美元及以下由主要联邦监管机构检查[110] - 《多德 - 弗兰克法案》和CFPB规则对抵押贷款及相关产品提出新的承销要求和标准，鼓励核实借款人还款能力[111] - 近年来CFPB对消费金融产品和服务提供商采取激进监管方式，引发银行业等诉讼，特朗普政府下其方式可能改变[111] - 拜登政府CFPB最终确定的有关透支费和小企业贷款报告要求的规则可能被美国国会或新CFPB管理部门推翻[112] - CFPB规则除增加合规成本外对公司运营无重大影响，公司还需遵守运营所在州的消费者保护法律和要求[112]