财务数据关键指标变化 - 截至2024年和2023年12月31日，公司合并资产约为15.03412亿美元和13.52135亿美元，股东权益总额约为1.50328亿美元和1.44007亿美元[13] - 2024年公司贷款组合增加8992.5万美元，达到10.61825亿美元，其中住宅房地产贷款增加5403万美元（16.9%），商业贷款增加5123.5万美元（10.7%），消费贷款减少1534万美元（8.9%）[33] - 2024年和2023年，贷款的合并利息和手续费收入分别占合并总收入的73.02%和73.59%[33] - 2024年和2023年，证券利息和股息收入分别占合并总收入的7.17%和5.59%[39] - 2024年12月31日，公司及其子公司约有271名员工和管理人员，全职等效员工和管理人员为260名[109] - 2024年和2023年12月31日，未保险存款分别估计为504,903美元和366,649美元[121] - 2024年12月31日，未保险定期存款中3个月或更短、3至6个月、6至12个月、超过12个月到期的金额分别为25,809千美元、25,745千美元、25,481千美元、4,881千美元[122] 业务线运营情况 - 银行有17个办事处，其中12个提供驾车服务，除1个外均提供自动取款机服务[16] - 贷款中心有6个办事处，均位于俄亥俄州东南部[24] - 公司银行子公司为客户提供信托服务、网上银行、税务退款预支贷款等多种服务[19][20][21] - 公司拥有一家特殊目的实体，发行了850万美元的信托优先股证券，公司发行了同等金额的次级债券[29] - 公司通过俄亥俄河谷法定信托三号发行信托优先股证券，融资850万美元用于支持银行增长[41] - 公司银行拥有12个金融服务中心，租赁5个金融服务中心，拥有38个ATM，还有用于办公和出租的设施[183] - Loan Central通过6个办公室开展消费金融业务，部分设施为自有，部分为租赁，部分设施出租给第三方[184] 业务停止情况 - 2023年12月，公司因拟议的美国国税局法规停止了附属公司OVBC Captive的运营[14] - 2023年12月，公司因贷款需求低、员工留用率低和缺乏盈利能力停止了Race Day的运营[22] 历史业务协议影响 - 2015年银行与原提供商的协议被MetaBank承接，MetaBank于2018年底停止使用银行服务，导致2019年和2020年银行ERC/ERD手续费收入大幅下降[43] - 2020年3月10日银行与第三方达成新协议，将从2021年到2025年的五个纳税季处理退款[43] 法规政策影响 - 2018年5月25日《经济增长、监管放松和消费者保护法》颁布，资产低于1000亿美元的银行控股公司（包括公司）不再受强化审慎标准约束，还免除了部分记录保存、报告和披露要求[60] - 2020年7月22日CFPB发布小额贷款最终规则，修改2013年规则，合规日期为2025年3月30日，该规则在2023年和2024年对公司财务状况和经营成果无重大影响[67][68] - 2020年3月26日起美联储将存款准备金率降至0%，截至2024年12月31日仍维持在0%[69] - 《巴塞尔协议III资本规则》自2015年1月1日起生效，新的最低资本要求于2015年1月1日起执行，新的资本保护缓冲和普通股权益资本扣除从2016年1月1日至2019年1月1日逐步实施，大部分一级普通股权益资本扣除从2015年1月1日至2019年1月1日逐步实施[71] - 《巴塞尔协议III资本规则》要求最低一级普通股权益资本比率为4.5%，最低一级资本比率为6.0%，最低总风险加权资本比率为8.0%，最低一级杠杆比率为4.0%[73] - 公司于2023年1月1日采用CECL模型，可选择分三年逐步消化该模型对监管资本的首日不利影响[79] - 截至2024年12月31日，银行满足“资本充足”的资本比率要求，即普通股一级资本比率至少6.5%、总风险资本比率至少10.0%、一级风险资本比率至少8.0%、杠杆比率至少5.0%[82] - 美联储规定金融控股公司需维持总风险资本10.0%和一级风险资本6.0%，但满足SBHCP要求（资产少于30亿美元等）的控股公司无需满足合并资本要求，截至2024年12月31日，俄亥俄山谷符合SBHCP要求[84] - 银行存款由FDIC保险，每位独立储户最高保额250,000美元[89] - FDIC设定DIF的目标储备率（DRR）为2.0%，2020年6月30日DRR降至法定最低1.35%以下，2022年10月将初始基础存款保险评估率统一提高2个基点，自2023年1月1日起生效，截至2024年6月30日储备率从1.21%升至1.27%，预计能提前达到法定最低1.35%[91] - 银行最近一次CRA评估获得“杰出”评级，2023年10月24日发布的最终规则多数变更于2026年1月1日生效，额外要求于2027年1月1日生效[93] - 银行受限制向非关联第三方披露消费者非公开信息的法规约束[94] - 公司已制定政策和程序以遵守《爱国者法案》和《2020年反洗钱法》要求[97] - 俄亥俄山谷需遵守美国财政部外国资产控制办公室（OFAC）的制裁规定，否则可能面临严重后果[98] - 联邦监管机构发布网络安全相关声明，若公司未遵守监管指导，可能面临各种监管制裁[100] - 2022年5月生效的联邦银行机构最终规则要求银行组织在发生网络安全事件后尽快且不迟于36小时通知相关联邦监管机构[102] - 2022年3月颁布的《关键基础设施网络事件报告法》规定，某些实体在合理认为发生网络事件后72小时内向美国国土安全部网络安全与基础设施安全局报告；若因勒索软件攻击支付赎金，需在24小时内单独报告[103] - 2023年7月26日，美国证券交易委员会要求上市公司在确定重大网络安全事件后四个工作日内通过8 - K表格报告，每年在10 - K表格年度报告中披露网络安全风险管理、战略和治理的详细信息[104] - 2023年公司为遵守多德 - 弗兰克法案和美国证券交易委员会规则，采用“追回”激励性薪酬政策，适用于重述日期前三个财年支付的薪酬，涵盖所有获得激励奖励的高管[107] 经营风险因素 - 公司大部分贷款面向俄亥俄州和西弗吉尼亚州的个人和企业，当地和区域经济对公司业务有直接影响[129] - 公司收益受美国政府财政和货币政策影响，美联储政策会影响公司资金成本、借款人还款能力等[130] - 利率变化会影响公司利率差、借款人还款能力，金融市场不利变化和大型金融机构违约也会对公司业务产生不利影响[131][132][133][136] - 公司经营面临激烈竞争，竞争对手资源和贷款额度可能更大，技术变革或使公司失去手续费收入、客户存款及相关收益[137] - 公司目标客户为中小企业，经济下行时其财务资源可能不足，影响公司经营和财务状况[138] - 公司有增长计划，若无法有效增长或管理增长，可能对业务、前景、财务状况和经营成果产生重大不利影响[139] - 公司未来可能进行收购、开设新分行或开展新业务，扩张会带来成本和风险，如无法达到预期利润、稀释股东权益等[142] - 公司需跟上金融科技变革，否则可能影响增长、收入和利润[143] - 公司受监管审查，可能需增加贷款损失准备金或冲销贷款，影响财务状况和经营成果[145] - 公司贷款业务面临信用风险，商业和商业房地产贷款占比较大，可能导致不良贷款增加[147] - 若实际贷款损失超过信贷损失准备金，公司净收入将减少[152] - 公司系统或第三方服务提供商出现故障或安全漏洞，可能对业务产生重大不利影响[154] - 公司支付现金股息受子公司收益和监管限制，未来可能无法支付，影响普通股市场价格[161] - 公司普通股有有限交易市场，可能导致价格波动，历史上每日交易量有限[167] - 公司主要资金和流动性来源是稳定客户存款基础，存款水平受多种因素影响，若存款下降，可能增加利息支出[168] - 金融服务行业受广泛监管，法律法规变化可能对公司业务、财务状况和经营成果产生负面影响[170] - 公司可能面临各种诉讼，若判决或和解金额超过保险范围，可能对财务状况、经营成果和现金流产生重大不利影响[177] - 公司面临欺诈风险增加，犯罪分子欺诈手段日益复杂，新技术虽能减少部分欺诈，但犯罪分子会转向其他途径[178] 公司治理与信息披露 - 提供截至2024年和2023年12月31日的合并财务状况表等多份报表[200] - 会计和财务披露方面无变更和分歧[201] - 公司管理层评估披露控制和程序，截至2024年12月31日有效[202] - 公司2024年致股东年报中“管理层关于财务报告内部控制的报告”被纳入9A项[203] - 截至2024年12月31日财季，公司财务报告内部控制无重大影响的变更[204] - 9B项其他信息和9C项关于阻止检查的外国司法管辖区披露不适用[206] - 第10项所需信息参考2025年5月14日股东大会的2025年代理声明[208] 股东与股息情况 - 截至2025年2月28日，公司普通股由约2082名股东持有，在纳斯达克股票市场交易[191] - 公司计划继续按历史水平支付季度现金股息，但需考虑多种因素，并受监管要求和限制[192] 网络安全管理 - 公司重视网络安全，投入大量资源评估、识别和管理网络安全风险，实施信息安全计划和事件响应计划[180][181]