公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司黄金收入为19.0203亿美元，2023年为19.34272亿美元[22] - 2024年公司总销售成本为11.95835亿美元，2023年为11.54271亿美元[22] - 2024年公司毛利润为7.06195亿美元，2023年为7.80001亿美元[22] - 2024年公司运营亏损2.48327亿美元，2023年运营收入3.27397亿美元[22] - 2024年公司净亏损6.26653亿美元，2023年净收入4158.8万美元[22] - 2024年公司基本每股亏损0.48美元，2023年基本每股收益0.01美元[22] - 2024年公司加权平均普通股基本股数为13.0885亿股，2023年为12.32092亿股[22] - 2024年公司综合亏损6.04168亿美元，2023年综合收入6220.1万美元[23] - 2024年经营活动提供现金877,604千美元，2023年为714,453千美元[24] - 2024年融资活动使用现金69,072千美元，2023年为192,510千美元[24] - 2024年投资活动使用现金763,301千美元，2023年为845,339千美元[24] - 2024年末现金及现金等价物为336,971千美元，2023年末为306,895千美元[24] - 2024年净亏损626,653千美元，2023年净利润41,588千美元[24] - 2024年末流动资产为901,789千美元，2023年末为710,729千美元[25] - 2024年末流动负债为580,687千美元，2023年末为313,471千美元[25] - 2024年末长期负债为1,778,301千美元，2023年末为964,644千美元[25] - 2024年末股东权益为2,983,065千美元，2023年末为3,810,379千美元[25] - 2024年末非控股权益为52,632千美元，2023年末为99,596千美元[25] - 2024年末公司总股本为1318041千股，总权益为3035697千美元[27] - 2024年公司净亏损626653千美元，发放股息导致权益减少184993千美元[26] - 2024年因投资收益使权益增加22485千美元，股份发行使权益增加17232千美元[26] 资产减值相关 - 2024年鹅项目现金产生单元减值6.61亿美元[13] - 2024年费科拉综合体现金产生单元减值2.15亿美元[17] - 2024年对Fekola Complex CGU和Goose Project CGU进行减值测试，2023年对Fekola Complex CGU和Gramalote Project进行减值测试[104] - 2024年Goose项目CGU减值6.61亿美元；Fekola Complex CGU减值2.15亿美元，净减值费用1.94亿美元[127][132] 公司业务结构与股权相关 - 公司拥有三个运营金矿和一个在建项目，还持有Versamet约33%的股份[28] - 公司对Fekola Mine持股80%，对Otjikoto Mine持股90%，对Masbate Mine相关子公司分别持股100%和40% [37] - 公司通过PGPRC和FRC控制Masbate Gold Project，因合同关系可合并FRC [38] - 公司对Versamet和BeMetals的投资按权益法核算，视为联营企业投资 [39] - 公司根据激励计划设立的信托因可控制其政策和获取利益而被合并 [40] 财务报表准则相关 - 2024年生效的IAS 1修正案对公司财务报表无影响，2026年生效的IFRS 9和IFRS 7修正案公司正在评估[31][32] - 2027年生效的IFRS 18公司正在评估影响，该标准不影响财务报表的确认和计量[33][35] 会计政策相关 - 业务合并采用收购法，收购资产和负债按收购日公允价值记录，购买对价超过公允价值部分记为商誉[47] - 外币交易中，货币性资产和负债按合并资产负债表日汇率折算，非货币性资产和负债按历史汇率折算，收入和费用按交易发生日汇率折算[52] - 现金及现金等价物包括现金、银行存款和原始期限三个月以内的短期高流动性投资，按摊余成本计量[55] - 应收账款、应付账款和应计负债按公允价值初始计量，后续按摊余成本记录，应收账款需扣除预期信用损失[56] - 长期股权投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益或其他综合收益，按公允价值计量[57] - 租赁负债按现值初始计量，后续按摊余成本记录[58] - 债务按公允价值初始确认，后续按摊余成本或公允价值计量[59] - 存货按平均成本和可变现净值孰低计量，当情况改变时可转回已计提的存货跌价准备[63][64] - 矿产权益包括物业、厂房和设备、矿产、在建工程等，按成本减累计折旧和减值损失计量[65] - 长期资产在出现减值迹象时进行减值测试，减值损失可在满足条件时转回[75][77] - 公司选择不确认租赁期12个月及以下或低价值资产合同的使用权资产和租赁负债[83] - 矿山恢复准备金初始按估计未来现金流以无风险利率折现确认为负债，后续随相关因素调整[84] - 股票期权等权益结算股份支付按授予日估计公允价值计入成本，在归属期计入收益[85] - 现金结算股份支付按发行日标的股份市值计量，后续按市值重新计量[88] - 所得税包括当期和递延税，当期税按年末已颁布或实质颁布税率计算[89][90] - 黄金收入在满足一定条件时确认，预付黄金销售先确认为递延收入[97][98] 各矿及项目财务数据关键指标变化 - 2024年Fekola矿长期增值税应收款为2.14亿美元（2023年为1.37亿美元），Masbate矿为1300万美元（2023年为4500万美元），Gramalote项目为1700万美元（2023年为1800万美元）[114] - 2024年12月31日矿业权益账面价值为32.91435亿美元，2023年为35.6349亿美元[124] - 黄金价格每盎司降低50美元，Goose项目CGU可收回金额减少约8000万美元，Fekola Complex CGU减少约9600万美元[128][133] 投资交易相关 - 2024年公司出售7900万股Calibre Mining Corp股份，收益1亿美元；后又出售剩余3200万股，收益5800万美元[120] - 2024年公司出售West African Resources Ltd 2200万股，收益1900万美元；出售Osino Resources Corp 1200万股，收益1600万美元[121] - 2024年公司购买160万股Snowline Gold Corp，成本600万美元；购买440万股Founders Metals Inc，成本900万美元[122] - 2024年公司其他长期投资小笔购买成本为200万美元[123] - 2024年6月5日和8月13日，公司分两批出售金属特许权组合，分别获7100万美元和1000万美元收益[137] - 2023年4月19日，公司以9.37亿美元收购萨比娜黄金白银公司100%股权[140][141] - 2023年10月5日，公司以3500万美元收购格拉马洛特项目剩余50%净资产[144][145] - 2024年6月20日，公司出售Calibre 7900万股股票，收益1亿美元，出售矿业权益收益1682.2万美元，剩余3200万股价值4300万美元重新分类为长期投资[153][154] - 2024年，公司向Versamet出售特许权，获得价值8100万美元普通股，还完成1300万股私募，总成本750万美元，持有其33%股份[155][156] - 2024年，公司完成BeMetals 2200万股私募，总成本200万美元，年末投资市值200万美元，2023年曾确认500万美元减值损失[158][159] 其他资产与负债相关 - 2024年末其他资产7396.4万美元，较2023年的6363.5万美元增加，其中复垦存款5437.5万美元，预付预扣税1447.3万美元[161] - 2024年末总债务4.37883亿美元，较2023年的1.92125亿美元增加，长期债务4.21464亿美元[163] - 2024年12月17日，公司签订新循环信贷协议，最高可提取8亿美元，有额外2亿美元增额选择权，期限4年[165] - 新循环信贷利率基于SOFR或CORRA加信用利差调整，外加1.88% - 2.50%溢价，承诺费0.42% - 0.563%[166] - 2024年，公司偿还Fekola第一个设备贷款，第三个设备贷款已提取800万美元，可使用至2025年12月31日[173][175] - 2025年1月24日，公司在第三笔Fekola定期设备贷款安排下又提取了300万美元[177] - 2024年，短期租赁费用为900万美元（2023年为300万美元），可变租赁付款费用为5500万美元（2023年为5800万美元）[179] - 2024年12月31日，公司未折现租赁付款预期时间：少于1年为654.8万美元，1 - 5年为1625.7万美元，超过5年为1181.6万美元[180] - 2025年1月28日，公司发行本金总额4.6亿美元的可转换高级无抵押票据，净现金收益4.47亿美元，年利率2.75% [182] - 2024年12月31日，公司矿山恢复准备金未折现现金流估计约为1.87亿美元（2023年为1.3亿美元）[184] 税务与费用结算相关 - 2024年，公司结算2016 - 2023年所得税和海关评估费用7000万美元，记录所得税费用6700万美元[137] - 2024年，公司结算与资金汇回时间相关的监管纠纷费用1700万美元[137] - 2024年，公司向马里政府分配1.07亿美元留存收益，其在费科拉矿的10%普通股转为优先股[137] - 2024年，公司免除马里政府6900万美元贷款本金和应计利息[137] - 公司需定期估计资产和负债的税基，相关估计变化可能影响递延所得税资产和负债[115] - 公司对不确定税务状况确认潜在负债，并随新信息调整[106] 股份与股息相关 - 截至2024年12月31日，公司有13.18040605亿股普通股流通在外，无优先股流通在外[186] - 2024年，公司支付季度股息每股0.04美元，全年共计2.11亿美元，其中2500万美元通过股息再投资计划发行900万股支付[187] - 2025年2月19日，董事会宣布2025年第一季度现金股息为每股0.02美元，3月20日支付[188] - 2024年，公司发行300万股流通股，现金收益1000万美元，流通股溢价300万美元计入其他流动负债[189] 股份支付相关 - 2024年，公司授予员工2200万份股票期权，估计公允价值共计1100万美元[191] - 受限股票单位（RSUs）2022年末数量为2784千份，2023年末为3322千份，2024年末为4356千份[200] - 2024年公司向董事发行0.5百万份递延股份单位（DSUs），2023年为0.4百万份[202] - 2024年发行DSUs的公允价值为100万美元，2023年为100万美元[202] - 2024年有0.1百万份DSUs被释放，价值30万美元，2023年为0.7百万份，价值300万美元[202] - 截至2024年末，有220万份DSUs未兑现，2023年末为160万份[202] - 2024年与DSUs相关的股份支付费用为10万美元，2023年为80万美元[202] 激励计划相关 - 公司有绩效股份单位计划（PSU plan），参与者可获得的股份为授予PSUs的0% - 200%[203] - 2023年11月7日公司采用修订后的高管激励薪酬追回政策[204] - 2023年11月7日公司修订绩效股份单位计划，增加现金结算选项[204] - 公司有递延股份单位计划（DSU plan），符合条件的董事可选择以DSUs形式获得部分或全部现金薪酬[201] 其他财务数据关键指标变化 - 2024年应收账款、预付款项和其他短期投资为1.1565亿美元，2023年为0；2024年总额为4.1059亿美元，2023年为2.7491亿美元[117] - 2024年当前存货余额为4.77586亿美元，2023年为3.46495亿美元；2024年长短期存货余额为1.34529亿美元，2023年为1.00068亿美元[118] - 2024年长短期投资成本为8.6711亿美元，公允价值为7.6717亿美元；2023年成本为9.7621亿美元，公允价值为8.6007亿美元[120] - 2024年公司向BeMetals预付款200万美元，确认贷款预期信用损失700万美元[162]