财务数据关键指标变化 - 2024年总营收为8.52亿美元，较上一年减少1034.3万美元，降幅1.2%，其中IHT营收减少283.7万美元，降幅0.7%，MS营收减少750.6万美元，降幅1.7%[142] - 2024年总运营收入为1013.6万美元，较上一年亏损1327.6万美元有所改善，增长2341.2万美元，增幅176.3%，其中IHT运营收入增加1279.2万美元，增幅52.8%，MS运营收入减少47.2万美元，降幅1.7%[142] - 2024年利息费用为4780.8万美元，较上一年减少737.3万美元，降幅13.4%[142] - 2024年债务清偿损失为0，上一年为158.5万美元[142] - 2024年其他收入（费用）净额为268.2万美元，较上一年费用110.2万美元增加378.4万美元，增幅343.4%[142] - 2024年税前亏损为3499万美元，较上一年减少3615.4万美元，降幅50.8%[142] - 2024年所得税拨备为327.6万美元，较上一年减少130.2万美元，降幅28.4%[142] - 2024年净亏损为3826.6万美元，较上一年减少3745.6万美元，降幅49.5%[142] - 2024年和2023年支付的现金利息分别为2490万美元和1950万美元[148] - 2024年和2023年的有效税率分别为9.4%和6.4%[150] - 2024年调整后净亏损为3291.8万美元，2023年为5668.1万美元；2024年调整后普通股每股净亏损为7.43美元，2023年为12.97美元[157] - 2024年合并调整后EBIT为1569.4万美元，2023年为304万美元；2024年合并调整后EBITDA为5426.2万美元，2023年为4250.2万美元[157] - 2024年自由现金流为1330.2万美元，2023年为 - 2141.6万美元[157] - 2024年12个月包含与债务融资相关成本380万美元，租赁终止费用等成本30万美元；2023年12个月包含与债务融资相关成本670万美元，租赁终止费用等成本240万美元[157][161] - 2024年12个月包含法律费用380万美元，部分被370万美元与大流行相关补贴储备转回抵消；2023年12个月包含与外国司法管辖区大流行相关补贴应计费用390万美元[158][162] - 2023年12个月包含应收票据结算损失70万美元和软件相关成本注销60万美元[159][163] - 2024年12月31日现金及现金等价物总计3550万美元，2023年为3540万美元[175][176] - 2024年经营活动提供净现金2280万美元，2023年使用净现金1100万美元[177][178] - 2024年投资活动使用净现金930万美元，2023年为1000万美元[179] - 2024年融资活动使用净现金1270万美元，2023年为190万美元[180][181] - 2024年外汇汇率变化对现金的影响为负60万美元，2023年为正30万美元[182] - 2024年公司报告收入为8.52272亿美元[200] - 2024年12月31日总资产为5.28365亿美元，2023年为5.65744亿美元[206] - 2024年12月31日总负债为5.26627亿美元，2023年为5.20148亿美元[206] - 2024年12月31日总权益为17.38万美元，2023年为455.96万美元[206] - 2024年应收账款净额为1.72645亿美元，2023年为1.81185亿美元[206] - 2024年和2023年营收分别为852,272千美元和862,615千美元，2024年较2023年下降约1.2%[208] - 2024年和2023年净亏损分别为38,266千美元和75,722千美元，2024年较2023年亏损收窄约49.5%[208][211][217] - 2024年和2023年每股基本和摊薄亏损分别为8.64美元和17.32美元，2024年较2023年亏损收窄约50.1%[208] - 2024年和2023年加权平均流通股数分别为4,429千股和4,371千股，2024年较2023年增加约1.3%[208] - 2024年和2023年总综合亏损分别为45,463千美元和73,657千美元，2024年较2023年亏损收窄约38.3%[211] - 2024年和2023年经营活动提供（使用）的净现金分别为22,767千美元和 - 10,986千美元，2024年较2023年由负转正[217] - 2024年和2023年投资活动使用的净现金分别为9,298千美元和10,016千美元，2024年较2023年减少约7.2%[217] - 2024年和2023年融资活动使用的净现金分别为12,747千美元和1,899千美元，2024年较2023年增加约571.3%[217] - 2024年和2023年底现金及现金等价物分别为35,545千美元和35,427千美元，2024年较2023年增加约0.3%[217] - 2024和2023年所得税费用分别为330万美元和460万美元，有效税率分别为9.4%和6.4%[288] - 2024和2023年税前亏损分别为34,990千美元和71,144千美元[288] - 2024年末递延所得税资产净额为1768.5万美元，2023年为1786.6万美元；递延所得税负债净额为338.3万美元，2023年为451.7万美元[289] - 2024年末美国联邦净经营亏损结转额为1.34亿美元，州净经营亏损结转额为2.3亿美元，其中1.775亿美元将于2043年前到期，5250万美元可无限期结转[290] - 2024年末美国所得税利息费用结转额为2.275亿美元，可无限期结转；有270万美元税收抵免将于2037年前到期[291] - 2024年末外国净经营亏损结转总额为1880万美元，其中20万美元将于2033年前到期，1860万美元可无限期结转；外国子公司未分配收益的递延所得税负债为280万美元[292] - 2024年末未确认税收利益为126.2万美元，2023年为145.2万美元；2024年和2023年与未确认税收利益相关的应计利息和罚款总额分别为90万美元和80万美元[295] - 2024年末长期债务和融资租赁义务总额为3.25111亿美元，2023年为3.11426亿美元；2025 - 2027年债务到期金额分别为566.6万美元、2.98301亿美元和243.98万美元[297] - 2024年12月31日，循环信贷贷款实际利率为8.92%，延迟提取定期贷款为14.17%；2023年同期分别为10.11%和15.46%[305] - 2024年12月31日，分层贷款现金利率4.0%、实物支付利息（PIK）9.5%，增量定期贷款现金利率12%；2023年12月31日，分层贷款PIK利率12%，增量定期贷款现金利率12%[329] - 2024年12月31日，分层贷款有效利率14.56%，增量定期贷款有效利率22.96%；2023年12月31日，分层贷款有效利率12.86%，增量定期贷款有效利率22.96%[329] - 2024年12月31日，分层贷款现金利息支付2775美元，增量定期贷款现金利息支付5684美元；2023年12月31日，分层贷款无现金利息支付，增量定期贷款现金利息支付898美元[329] - 2024年12月31日，分层贷款PIK利息增加至本金为14366美元，增量定期贷款无PIK利息增加；2023年12月31日，分层贷款PIK利息增加至本金为14644美元，增量定期贷款为8美元[329] - 2024年12月31日，分层贷款本金余额144454美元，未摊销债务发行成本余额 - 499美元，净账面价值143955美元；增量定期贷款本金余额46627美元，未摊销债务发行成本余额 - 6803美元，净账面价值39824美元[329] - 2023年12月31日，分层贷款本金余额130087美元，未摊销债务发行成本余额 - 651美元，净账面价值129436美元；增量定期贷款本金余额48052美元，未摊销债务发行成本余额 - 9294美元，净账面价值38758美元[329] - 2024年12月31日，分层贷款可用金额为0，增量定期贷款可用金额为10000美元[329] - 截至2024年12月31日，分层贷款利率为13.5%，其中现金利息4%，PIK利息9.5%[332] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，IHT调整后EBIT为3772.5万美元，调整后EBITDA为4950.3万美元；MS调整后EBIT为2805.6万美元，调整后EBITDA为4611.7万美元；企业和共享支持服务调整后EBIT为 - 5008.7万美元，调整后EBITDA为 - 4135.8万美元[161] 公司业务基本情况 - 公司业务分为检查和热处理（IHT）以及机械服务（MS）两个板块，服务于能源、制造和加工、中游、基础设施、航空航天和国防等多个行业[220][226] 公司会计政策及相关事项 - 公司遵循ASC 606的五步流程确认收入[229] - 公司大部分客户合同为短期合同，按时间和材料计费，付款期限通常为发票日期后30至120天[230] - 公司金融工具主要包括现金、现金等价物、应收账款、应付账款、养老金资产和债务义务，其账面价值代表各自的公允价值[235] - 公司建筑物折旧年限为20 - 40年，企业资源规划（ERP）系统为15年，租赁改良为2 - 20年，机器设备为2 - 20年，家具和固定装置为2 - 10年，计算机和计算机软件为2 - 5年，汽车为2 - 5年[238] - 公司在2024年和2023年没有重大的合同资产或合同负债[232] - 公司在2024年和2023年没有资产减值费用[241] - 公司于2024年采用ASU 2023 - 07，对合并财务报表无重大影响[268] - ASU 2023 - 09将于2024年12月31日后年度生效，公司正评估其对税务披露的影响[269] - ASU 2024 - 03将于2026年12月15日后年度报告期生效，公司正评估其影响[270] 公司税务相关情况 - 截至2024年12月31日，公司递延所得税资产为1.199亿美元，估值备抵为1.022亿美元，递延所得税负债为2110万美元[244] - 截至2024年12月31日，公司未确认的税收利益总额（不包括与不确定税收立场相关的罚款和利息）为130万美元[245] 公司保险及医疗政策情况 - 公司工人赔偿自留额为100万美元，汽车责任自留额为200万美元，专业责任索赔自留额为200万美元，一般责任索赔自留额为600万美元，环境责任索赔自留额为100万美元[246] - 公司在2024年将美国员工转移到全额资助的医疗政策，不再自行资助美国员工的医疗保健计划[246] 公司客户情况 - 2024和2023年无单一客户占合并收入超10%[253] 公司资产负债表项目变化 - 2024和2023年12月31日应收账款净额分别为172,645千美元和181,185千美元，信用损失备抵余额分别为3,271千美元和3,738千美元[273] - 2024和2023年12月31日存货分别为37,874千美元和38,853千美元[274] - 2024和2023年12月31日预付费用和其他流动资产分别为58,643千美元和65,992千美元[275] - 2024和2023年12月31日财产、厂房和设备净额分别为112,835千美元和127,057千美元，折旧费用分别为2050万美元和2180万美元[278] - 2024和2023年12月31日无形资产净额分别为50,243千美元和62,693千美元，摊销费用分别为1240万美元和1270万美元[279] - 2025 - 2029年无形资产摊销费用预计分别约为1240万美元、1200万美元、1130万美元、640万美元和540万美元[280] - 2024和2023年12月31日其他资产分别为13,427千美元和7,847千美元，云基软件实施成本摊销分别为230万美元和290万美元[282][284] - 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