公司新兴成长公司身份及标准 - 公司上一财年收入低于12.35亿美元，符合新兴成长公司标准，可享受简化报告要求至2028年12月31日，若年收入超12.35亿美元、非关联方持股市值超7亿美元或三年发行非可转换债券超10亿美元，将不再是新兴成长公司[219] 公司基本信息 - 公司于2021年10月7日在德克萨斯州成立，专注于通过远程医疗平台开发、营销和销售男性健康产品和服务[619] 公司股权结构及子公司情况 - 公司持有MangoRx Mexico S.A. de C.V. 98%股权，持有MangoRx UK Limited 100%股权，Mango & Peaches Corp.和MangoRx IP Holdings, LLC为公司全资子公司[653][661] - 2024年12月13日，公司与Mango & Peaches Corp.签订协议，将大部分资产（包括MangoRx Mexico 98%股权和MangoRx UK 100%股权）注入该子公司[659] 公司财务报表编制原则 - 公司按美国公认会计原则编制合并财务报表，经营以美国为主，使用美元作为功能货币[656][669] 公司总资产情况 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为1537.0511万美元和105.0793万美元[602] 公司现金等价物情况 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司现金等价物分别为5.8653万美元和73.9006万美元[602] - 2024年和2023年12月31日，公司均无现金等价物，FDIC为商业银行现金账户提供最高25万美元保险[658] - 2024年12月31日，公司现金资产公允价值为58,653美元，2023年为739,006美元，均为一级公允价值计量[677] 公司存货情况 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司存货分别为0美元和1.8501万美元[602] - 截至2024和2023年12月31日，促销商品库存余额分别为0美元和18501美元[702] 公司股东权益情况 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司股东权益分别为1394.5048万美元和77.4754万美元[602] - 2022年12月31日股东权益为614,029美元，2023年为774,754美元，2024年为13,945,048美元[612] 公司营业收入情况 - 2024年和2023年公司营业收入分别为61.5873万美元和73.1493万美元[605] 公司净亏损情况 - 2024年和2023年公司净亏损分别为870.7226万美元和921.2417万美元[605] - 2024年净亏损8,707,226美元，2023年净亏损9,212,417美元[616] 公司基本和摊薄后每股亏损情况 - 2024年和2023年公司基本和摊薄后每股亏损分别为4.84美元和8.58美元[605] 公司总运营费用情况 - 2024年和2023年公司总运营费用分别为835.1957万美元和965.0391万美元[605] 公司其他费用情况 - 2024年和2023年公司其他费用分别为73.5233万美元和 - 6473美元[605] 公司经营、投资、融资活动净现金情况 - 2024年经营活动净现金使用量为4,863,776美元，2023年为6,997,375美元[616] - 2024年投资活动净现金提供量为65,000美元，2023年使用量为3,519美元[616] - 2024年融资活动净现金提供量为4,128,268美元，2023年为7,057,040美元[616] 公司股份发行及交易情况 - 2023年3月公司完成首次公开募股，发行83,333股普通股，每股60美元，净收益435万美元[624] - 2023年12月19日后续发行结束，公司出售266,667股普通股，总收益120万美元，净收益约100万美元[631][632] - 2024年1月22日行使超额配售权，出售40,000股普通股，净收益约160,000美元，此次发行共发行306,667股普通股[634] - 2024年4月5日公司与投资者达成协议，出售1,500股B系列可转换优先股，售价165万美元，出售认股权证可购买220,000股普通股，售价150万美元，首次交割出售500股优先股和认股权证，总价50万美元[636] - 2024年4月26日和5月17日，第二次交割分别支付150,000美元和100,000美元，购买150股和100股B系列优先股[638][640] - 2024年6月28日第三次交割，出售750股B系列优先股，发行认股权证可购买100,000股普通股[640] - 2024年8月26日和9月26日，第四次交割分别支付500,000美元和250,000美元，购买500股和250股B系列优先股[644] - 2024年10月2日和10月18日，分别有190股和200股B系列优先股转换为66,923股和93,299股普通股[645] - 2024年公司通过发行28,067股普通股支付B系列优先股应计股息，产生约70,168美元的视同股息[646] - 2024年12月18日、19日和31日，公司与投资者达成协议，出售400股B系列优先股，售价400,000美元，发行认股权证可购买522,000股普通股[647] - 2024年4月24日，公司以2000万美元从Intramont Technologies购买相关专利，其中1960万美元通过发行980,000股面值20美元的6% C系列可转换优先股支付，40万美元以现金支付，截至2024年12月31日已支付27,000美元[649] - 2024年12月19日，公司以134.415万美元从Greenfield Investments购买相关专利，通过发行515,000股普通股支付[651] - 2024年10月5日，董事会批准普通股1比15的反向股票分割，10月16日完成，发行和流通股数从3201.9354万股减至213.4625万股[743] - 公司授权发行2亿股普通股，面值为每股0.0001美元，2024年12月31日已发行并流通的股份为3245641股，2023年12月31日为1427967股[747] - 公司与Greentree Financial Group签订服务协议，发行5000股受限普通股，支付4万美元现金，股份价值为每股16.95美元，总计84752美元[748][749] - 公司与Gene Johnston签订咨询协议，发行3333股普通股，每月支付2000美元[750] - 2023年12月19日，公司进行后续发行，以每股4.50美元的价格出售266667股普通股，总收益为120万美元[757] - 2024年1月18日，承销商全额行使超额配售权，购买4万股普通股，扣除承销折扣和费用后，公司净收益约为16万美元，后续发行共发行并出售306667股普通股[762] - 2024年4月8日，公司与买方签订股权购买协议，买方承诺最多购买2500万美元的公司普通股，公司发行66667股普通股作为承诺费，股份价值为每股3.22美元，总计214900美元[766] - 2024年5月21 - 24日，B系列优先股持有人将355股B系列优先股转换为128243股普通股，股份价值为每股3.045美元，总价值为390500美元[769] - 2024年5月21日，公司按ELOC条款以每股7.20美元的价格向买方出售16667股普通股，总计119750美元（未扣除费用、折扣和开支）[769] - 2024年5月22日，公司按ELOC条款以每股7.20美元的价格向买方出售46667股普通股，总计337915美元（未扣除费用、折扣和开支）[770] - 2024年5月23日，公司与Acorn Management Partners签订咨询协议，发行12821股受限普通股，股份价值为每股7.80美元，总计10万美元[771] - 2024年6月5日，董事会向公司部分人员发行83,333股股份，CEO兼董事长Jacob D. Cohen获53,333股，首席运营官Amanda Hammer获6,667股等，每股价值5.25美元，总价值437,500美元[772] - 2024年7月9日，135股B系列优先股（总面值148,500美元）按每股4.15美元的转换价格转换为35,779股普通股[773] - 2024年7月22日，公司与John Dorsey签订咨询协议，每月支付6,000美元并发行13,333股普通股，每股价值6.31美元，总价值84,180美元[774] - 2024年7月24日，50股B系列优先股（总面值11,000美元）按每股4.90美元的转换价格转换为2,245股普通股[775] - 2024年8月22日，公司与Levo Healthcare Consulting签订咨询协议，支付6,250美元现金并发行13,000股受限普通股，每股价值4.35美元，总价值56,160美元，还发行购买20,000股普通股的认股权证，授予日公允价值68,170美元[776] - 2024年8月22日，公司与Veritas Consulting Group签订咨询协议，支付7,500美元现金并发行10,000股受限普通股，每股价值4.35美元，总价值43,200美元[778] - 2024年9月10日，公司与Luca Consulting LLC签订修订咨询协议，支付5,000美元现金并发行43,333股受限普通股，每股价值4.05美元，总价值175,500美元[779] - 2024年9月10日，公司与Zvonimir Moric签订修订咨询协议，支付7,500美元现金并发行13,333股受限普通股，每股价值4.05美元，总价值54,000美元[780] - 2024年9月26日，140股B系列优先股（总面值154,000美元）按每股3.21美元的转换价格转换为47,903股普通股[781] - 2024年10月1日，公司向Platinum Point Capital出售133,334股普通股，每股3.91美元，扣除费用等后总价521,002美元[783] 公司专利情况 - 截至2024年12月31日，专利的总账面价值为1595.415万美元，累计摊销72.1533万美元，净账面价值为1523.2617万美元，2024年摊销费用为72.1533万美元，未来五年每年预计摊销112.2639万美元[667][668] 公司期权和认股权证情况 - 截至2024年12月31日，有156,667份期权、940,333份认股权证；截至2023年12月31日，有176,667份期权、89,533份认股权证[671] 公司认股权证和期权公允价值确定方法 - 公司使用Black - Scholes期权定价模型确定发行的认股权证和期权的公允价值[680] 公司营销和广告费用情况 - 2024和2023年营销和广告费用分别为1478663美元和2097505美元[698] 公司预付给关联方款项情况 - 截至2024和2023年12月31日，预付给关联方Contracted Pharmacy的款项分别为0美元和60953美元[700] 公司办公室租赁保证金情况 - 截至2024和2023年12月31日，办公室租赁保证金均为16942美元[701] 公司计算机和办公设备购置及折旧情况 - 2024和2023年购置计算机和办公设备分别为0美元和3519美元，折旧分别为9936美元和24889美元[703] 公司设备出售情况 - 2024年5月15日，公司向关联方出售设备119819美元，售价65000美元，资产出售损失18387美元[703] 公司过往预付款及还款情况 - 2021 - 2022年公司从AMIH获得总计89200美元预付款，2023年4月4日已还清[704][705] 公司借款及还款情况 - 2024年3月1日公司从Ronin Equity Partners借款37500美元，10月7日已还清[706][709] - 2024年3月18日和4月1日公司从Cohen Enterprises分别借款50000美元和100000美元，10月18日合并为150000美元本票[707][708][710] - 150000美元本票年利率8%（违约时12%），2025年1月2日到期[711] - 2024年12月13日，首席执行官Jacob Cohen将15万美元的票据出售给第三方实体，票据利率12%（违约利率），到期日为2025年1月2日，截至2024年12月31日已累计利息1.37万美元[716] - 2025年1月15日，公司与Mill End Capital Ltd.达成债务转换协议，将15万美元债务转换为10万股受限普通股，转换价格为每股1.5美元[717][718] 公司优先股