利率变动对财务影响 - 截至2024年12月31日，公司有6730万美元可变利率债务，假设市场利率提高100个基点，2024年综合运营和全面亏损报表将增加约20万美元利息费用[404] - 2024年公司固定收益可供出售证券组合因利率上升产生总计10万美元未实现损失[405] 燃油成本对财务影响 - 2024年飞机燃油费用约占公司总营收成本的24%，假设每加仑飞机燃油平均价格上涨10%，2024年燃油费用将增加约710万美元[406] 关键财务指标对比（2024年与2023年） - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司现金及现金等价物分别为3.1694亿美元和1.1626亿美元[416] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司应收账款净额分别为202.4万美元和84.9万美元[416] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司其他应收款分别为714万美元和446万美元[416] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司零部件和用品库存分别为565.8万美元和514.2万美元[416] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司证券投资分别为6554.1万美元和7123万美元[416] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为5.3829亿美元和5.2103亿美元[416] - 2024年末总负债为5.49962亿美元，2023年末为4.857亿美元[418] - 2024年末总股东权益赤字为2.10058亿美元，2023年末为7085.5万美元[418] - 2024年全年收入为3.27274亿美元，2023年为3.15362亿美元[420] - 2024年全年总成本和费用为4.10053亿美元，2023年为3.52683亿美元[420] - 2024年全年运营亏损为8277.9万美元，2023年为3732.1万美元[420] - 2024年全年净亏损为1.01495亿美元，2023年为5473.8万美元[420] - 2024年归属于公司的净亏损为2107.4万美元，2023年为4683.5万美元[420] - 2024年归属于普通股股东的净亏损为2556.5万美元，2023年为4683.5万美元[420] - 2024年基本和摊薄每股亏损为1.07美元[420] - 2024年加权平均流通普通股为2380.949万股[420] - 2024年净亏损101,495千美元，2023年净亏损54,738千美元[431] - 2024年经营活动净现金流为 - 10,929千美元，2023年为8,665千美元[431] - 2024年投资活动净现金流为 - 7,869千美元，2023年为 - 62,031千美元[433] - 2024年融资活动净现金流为38,866千美元，2023年为41,813千美元[433] - 2024年现金及现金等价物净增加20,068千美元，2023年净减少11,553千美元[433] - 2024年末现金及现金等价物为31,694千美元，2023年末为11,626千美元[433] - 2024年支付利息现金为19,706千美元，2023年为12,274千美元[433] - 2024年收购非控股权益为20,734千美元，2023年无[435] - 2024年无现金飞机售后回租交易，2023年为23,100千美元[435] - 2024年固定资产和预付发动机大修转移至待售资产为42,960千美元，2023年无[435] - 截至2024年12月31日，公司累计亏损244,177美元，2024年和2023年营运资金赤字分别为150,784美元和104,743美元，净亏损分别为101,495美元和54,738美元[444] - 2024年经营活动使用净现金流10,929美元，2023年经营活动提供净现金流8,665美元[444] - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物为31,694美元[445] - 2024年和2023年投资证券实现损失分别为59美元和238美元[470] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，处于未实现损失状态的债务证券分别有50只和13只，其公允价值分别为6562美元和4263美元[470] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，未实现损失超过一年的债务证券总公允价值分别为1927美元和2759美元，总未实现损失分别为297美元和395美元[470] - 2024和2023年资本化销售佣金分别为1748美元和1315美元，2024和2023年12月31日，合同取得成本分别有923美元和514美元计入预付费用及其他流动资产，965美元和631美元计入其他非流动资产[500] - 2024和2023年与资本化合同成本相关的摊销费用分别为1136美元和827美元[501] - 2024和2023年12月31日，公司分别有3架和0架飞机被归类为待售飞机，2024年飞机销售为27327美元，重新归类为待售飞机为42960美元，减值损失为3762美元，年末待售飞机为11871美元[510] - 2024和2023年广告费用分别为8707美元和6013美元，计入综合损益表的销售、一般和行政成本[513] - 2024年基本和摊薄每股净亏损均为1.07美元，归属于普通股股东的基本净亏损为25,565美元[520] - 2024年有8,127,944份潜在摊薄证券因反摊薄效应未纳入摊薄每股收益计算[520] - 2024年12月31日公司资产公允价值总计6.8251亿美元，负债公允价值总计301.4万美元；2023年12月31日资产公允价值总计7.2117亿美元，负债公允价值总计250.8万美元[534] - 2024年公司实现收入3.27274亿美元，2023年为3.15362亿美元[546] - 2024年12月31日递延收入余额为1.49517亿美元，较2023年的9394万美元增加[547] - 2024年12月31日其他应收款为714万美元，2023年为446万美元[548] - 2024年12月31日零部件和用品存货净额为565.8万美元，2023年为514.2万美元[549] - 2024年12月31日预付费用和其他流动资产为777.1万美元，2023年为675.2万美元[550] - 2024年和2023年可变利益实体的利息费用分别为198.1万美元和214.7万美元，折旧和摊销费用分别为604.9万美元和751.9万美元[543] - 截至2024年12月31日，有价证券摊销成本为65,597千美元，公允价值为65,541千美元；2023年12月31日，摊销成本为71,299千美元，公允价值为71,230千美元[551][553] - 2024年和2023年12月31日，公司财产和设备净值分别为259,874千美元和253,976千美元，折旧费用分别为23,740千美元和25,833千美元[554] - 2024年和2023年12月31日，无形资产净值分别为1,600千美元和2,234千美元，摊销费用分别为1,126千美元和1,004千美元[556][557] - 2024年和2023年12月31日，其他流动负债分别为29,944千美元和28,705千美元[559] - 2024年和2023年12月31日，其他非流动负债分别为30,342千美元和16,712千美元[564] - 2024年12月31日，短期应付票据加权平均利率为7.8%，金额为5,962千美元；2023年12月31日为14,396千美元[565] - 2024年和2023年，短期债务发行成本摊销分别为31千美元和175千美元[566] - 2024年和2023年，短期债务相关的总利息费用分别为489千美元和928千美元[566] - 截至2024年12月31日，公司长期应付票据总额为189,143美元，2023年为193,440美元[568] - 2024年和2023年，公司分别记录了130美元和98美元的长期债务发行成本摊销[573] - 2024年和2023年，与长期债务相关的总利息费用分别为11,587美元和9,251美元[573] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，长期应付票据（不包括可转换票据）的未摊销债务发行成本分别为233美元和151美元[572] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，定期贷款的未偿还余额分别为3,126美元和13,148美元[584] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司在定期贷款下的额外可用借款额度分别约为12,124美元和2,102美元[584] - 2024年12月31日，定期贷款的到期日为2025年3月至2027年4月[584] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，公司未遵守某些财务契约，获得了贷款人的豁免[592] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，获得豁免函的未偿债务义务总额分别为19,365和42,675[592] 财务报表审计意见 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面公允反映了公司截至2024年和2023年12月31日的财务状况以及相应年度的经营成果和现金流量[410] 股东权益变动情况（2022 - 2023年） - 2022年12月31日公司股东权益（亏损）/成员权益（亏损）总额为47417千美元[422] - 成员出资使权益增加3959千美元，非控股权益增加9541千美元，总计增加13500千美元[422] - 向成员分配使权益减少40251千美元，非控股权益减少21379千美元，总计减少61630千美元[422] - 飞机交易使权益增加7319千美元，非控股权益减少7319千美元[422] - 可供出售证券未实现收益使权益增加156千美元[422] - 2023年1月1日至12月27日净亏损使权益减少47134千美元，非控股权益减少8891千美元，总计减少56025千美元[422] - 合并影响（扣除赎回和交易成本）使权益减少80755千美元，非控股权益增加37452千美元[422] - 转换过桥票据发行A类普通股使权益增加95503千美元[422] - 股票薪酬使权益增加882千美元[422] - 修订承销协议相关权益分类义务使权益先增加3324千美元，后减少3324千美元[422][423] - 截至2023年12月28日，股东权益（赤字）为 -103.2万美元[424] - 2023年12月期间净收入为20.7万美元[424] - 截至2023年12月31日，股东权益（赤字）为 -3552.5万美元[424] 股权发行情况 - 发行A系列优先股20540股[424] - 发行B系列优先股13526股，金额为1060.3万美元[424] - 无现金行使认股权证发行A类普通股974610股，金额为433.7万美元[424] - 认股权证交换为A类普通股277447股，金额为37.1万美元[424] - 根据修订承销协议发行A类普通股30万股[424] - 2024年3月4日，公司以A类优先股形式筹集25,000美元；8月，以B类优先股形式筹集25,500美元[445] - 2025年3月7日，公司与投资者签订证券购买协议，以每股2.90美元价格发行200万股A类普通股，总收益580万美元[445] 优先股股息情况 - A系列优先股应付股息为209.7万美元[425] 公司业务合并情况 - 2023年12月27日EGA与LGM完成业务合并，EGA更名为flyExclusive, Inc.，其A类普通股和公开认股权证于2023年12月28日分别在NYSE American LLC以“FLYX”和“FLYX WS”代码开始交易[440] - 2023年12月27日完成合并，合并净收益为8,350美元[521][523