公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年9月30日，公司总资产为30.45586亿美元，较2023年9月30日的28.61772亿美元增长6.42%[8] - 截至2024年9月30日，公司总负债为15.87582亿美元，较2023年9月30日的14.44264亿美元增长9.92%[10] - 截至2024年9月30日，公司股东权益为14.58004亿美元，较2023年9月30日的14.17508亿美元增长2.85%[10] - 2024年6个月内，公司净收入为3114.5万美元，较2023年同期的2562.7万美元增长21.53%[12] - 2024年6个月内，经营活动净现金使用为4741.3万美元，而2023年同期为提供1053.4万美元[12] - 2024年6个月内，投资活动净现金使用为3738.4万美元，较2023年同期的2816万美元增长32.76%[12] - 2024年6个月内，融资活动净现金提供为1.09289亿美元，较2023年同期的5298.9万美元增长106.25%[12] - 2024年6个月内，现金、受限现金和现金等价物净增加2452.5万美元，较2023年同期的3499.3万美元减少29.91%[12] - 2024年和2023年9月30日止三个月，公司合同客户收入分别为7.08368亿美元和6.35807亿美元；六个月分别为13.04771亿美元和11.52177亿美元[26] - 2024年和2023年第三季度基本每股收益分别为1.04美元和1.13美元，上半年分别为1.05美元和1.05美元；摊薄每股收益第三季度分别为1.03美元和1.12美元，上半年分别为1.04美元和1.04美元[37] - 2024年和2023年第三季度归属公司的净利润分别为2594万美元和2812.8万美元，上半年分别为2607万美元和2606.4万美元[37] - 2024年和2023年第三季度加权平均流通股分别为2494.6632万股和2486.9697万股，上半年分别为2491.1681万股和2485.5974万股[37] - 2024年和2023年第三季度、上半年公司综合有效所得税税率分别为28.6%、31.5%和21.5%[41][42] - 2024年9月30日，公司按公允价值计量和报告的金融资产总计1266.8万美元，金融负债总计959.9万美元；2023年9月30日，金融资产总计2482.5万美元，金融负债总计1.4万美元；2024年3月31日，金融资产总计1958.2万美元，金融负债总计2.1万美元[65][66] - 2024年9月30日、2023年9月30日和2024年3月31日，公司长期债务的公允价值分别为6.15亿美元、6.15亿美元和6.18亿美元，账面价值均为6.2亿美元[71] - 截至2024年9月30日六个月，外币折算期初余额为 - 44815000美元，期末余额为 - 40489000美元；2023年同期期初余额为 - 44233000美元，期末余额为 - 47451000美元[86] - 截至2024年9月30日三个月，公司普通股股东权益期初余额为1413457000美元，期末余额为1420566000美元；非控股股东权益期初余额为30042000美元，期末余额为37438000美元[87] - 截至2024年9月30日六个月，公司普通股股东权益期初余额为1437207000美元，期末余额为1420566000美元；非控股股东权益期初余额为41716000美元，期末余额为37438000美元[88] 公司资产相关数据关键指标变化 - 2024年9月30日、2023年9月30日和2024年3月31日，公司对供应商的短期和长期预付款分别为1.51亿美元、1.27亿美元和1.62亿美元，相关估值备抵分别为1100万美元、2000万美元和2000万美元[32] - 2024年9月30日、2023年9月30日和2024年3月31日，公司子公司持有的可收回增值税抵免总额分别约为6300万美元、6100万美元和7200万美元，相关估值备抵均约为2100万美元[34] - 2024年和2023年9月30日商誉期末余额分别为2.13872亿美元和2.13856亿美元[43] - 2024年9月30日无形资产净账面价值为6326.3万美元，2023年为7447.5万美元，2024年3月31日为6888.3万美元[44][45] - 2024年和2023年第三季度无形资产摊销费用分别为285.2万美元和278.6万美元，上半年分别为566.4万美元和561.3万美元[46] - 截至2024年9月30日，无形资产未来预计摊销费用总计6326.3万美元[47] 公司业务重组和减值成本相关 - 2024年6个月内，烟草业务在欧洲业务整合中产生1050万美元的重组和减值成本[18] - 2024年6个月内，烟草业务其他领域产生10万美元的终止和减值成本[18] - 2023年9月30日止六个月，公司全球实验室服务（GLS）设施产生180万美元重组和减值成本，烟草业务其他领域产生80万美元终止和减值成本[19] - 2024年和2023年9月30日止三个月及六个月，公司重组和减值成本分别为1057.3万美元和259.9万美元[20] - 2024年第三季度，公司因整合欧洲烟草薄片业务，对德国长期资产计提减值费用490万美元[74] 公司税务相关情况 - 巴西巴拉那州税务机关对公司巴西运营子公司2009 - 2014年增值税申报审计，初始评估约1000万美元，后减至300万美元，公司子公司和外部律师认为该评估无法律依据并提出质疑[28][30] - 经合组织全球最低税框架规则（Pillar Two）立法规定15%全球最低税率，2025财年生效，公司预计对2025财年合并财务报表无重大影响[39][40] 公司股票回购计划情况 - 公司董事会于2022年11月2日授权的股票回购计划，至2024年9月30日有9500万美元剩余回购额度，该计划于2024年11月6日被新的最高1亿美元股票回购计划取代，新计划有效期至2026年11月15日[35][36] 公司金融衍生品相关数据 - 截至2024年9月30日，利率互换协议总名义金额为3.1亿美元[48] - 2022年12月终止的利率互换协议名义金额为3.7亿美元，公允价值约1180万美元[49] - 2024年和2023年上半年用于烟草采购、加工成本和运营成本的远期和期权合约的美元名义总额分别为1.411亿美元和3520万美元[51] - 2024年9月30日、2023年9月30日和2024年3月31日，公司用于管理巴西货币重估风险的未到期远期外汇合约的名义总额分别约为8850万美元、1.011亿美元和2090万美元[54] - 截至2024年9月30日，用于对冲巴西烟草采购和作物投入品销售现金流的远期外汇合约在累计其他综合损失中仍有净对冲损失约330万美元[58] - 截至2024年9月30日、2023年9月30日和2024年3月31日，指定为套期工具的衍生品公允价值资产头寸分别为0美元、1236.1万美元和678.3万美元，公允价值负债头寸分别为625.5万美元、0美元和9000美元[60] - 截至2024年9月30日、2023年9月30日和2024年3月31日，未指定为套期工具的衍生品公允价值资产头寸分别为14.4万美元、108.1万美元和24.5万美元，公允价值负债头寸分别为334.4万美元、1.4万美元和1.2万美元[60] - 截至2024年9月30日的三个月，利率互换协议有效部分在累计其他综合损失中记录的损益为 - 896.9万美元，2023年同期为796.8万美元；重分类至收益的损益为151.4万美元，2023年同期为141.7万美元[57] - 截至2024年9月30日的六个月，利率互换协议有效部分在累计其他综合损失中记录的损益为 - 634.6万美元，2023年同期为1806.4万美元；重分类至收益的损益为298.9万美元，2023年同期为262.6万美元[57] - 截至2024年9月30日的三个月，外汇合约有效部分在累计其他综合损失中记录的损益为268.5万美元，2023年同期为 - 6.1万美元；重分类至收益的损益为1.2万美元，2023年同期为333.4万美元[57] - 截至2024年9月30日的六个月，外汇合约有效部分在累计其他综合损失中记录的损益为 - 255.2万美元，2023年同期为201.9万美元；重分类至收益的损益为60.4万美元，2023年同期为414万美元[57] - 截至2024年9月30日的三个月，未指定为套期的外汇合约在收益中确认的损益为 - 235.2万美元，2023年同期为171.7万美元[57] - 截至2024年9月30日的六个月，未指定为套期的外汇合约在收益中确认的损益为 - 58.9万美元，2023年同期为 - 76.9万美元[57] 公司养老金及福利相关数据 - 2024年和2023年第三季度，公司养老金净定期福利成本分别为76.8万美元和49.9万美元；其他退休后福利净定期福利成本分别为11.3万美元和8.3万美元[76] - 2024年和2023年前六个月，公司养老金净定期福利成本分别为152.9万美元和99.7万美元；其他退休后福利净定期福利成本分别为23.4万美元和16.7万美元[76] - 2024年前六个月，公司向养老金计划缴款约140万美元，预计2025财年下半年额外缴款150万美元[76] - 2025年3月，公司为养老金计划进行去风险策略，购买年金使约4500万美元预计福利义务终止确认，预计2025财年第四季度确认约1500万美元非现金结算费用[89] 公司股权激励相关数据 - 2024年和2023年前六个月，公司授予限制性股票单位（RSUs）数量分别为96230和93300，授予日公允价值分别为每股47.81美元和51.34美元[79] - 2024年和2023年前六个月，公司授予绩效股票单位（PSUs）数量分别为62085和54700，授予日公允价值分别为每股38.23美元和43.01美元[79] - 2024年和2023年前六个月，公司记录的基于股票的薪酬费用分别约为660万美元和570万美元，预计2025财年下半年确认约90万美元[79] 公司经营部门业务数据关键指标变化 - 公司有两个可报告的经营部门，即烟草业务和配料业务[80] - 2024年第三季度，烟草业务销售及其他营业收入为630212000美元，2023年同期为554653000美元；配料业务为80550000美元，2023年同期为83831000美元[85] - 2024年前六个月，烟草业务销售及其他营业收入为1142167000美元，2023年同期为998561000美元；配料业务为165645000美元，2023年同期为157645000美元[85] - 2024年第三季度，烟草业务营业利润为77334000美元，2023年同期为52387000美元；配料业务为1333000美元，2023年同期为4811000美元[85] - 2024年前六个月，烟草业务营业利润为91788000美元，2023年同期为61270000美元；配料业务为4244000美元，2023年同期为2797000美元[85] 公司财报提交及合规相关情况 - 因莫桑比克子公司挪用资金调查延误，公司未能及时提交2025财年第二和第三季度财报，获得贷款人同意延期至2025年6月16日提交，产生约140万美元额外销售、一般和行政成本[90] - 基于2024年9月30日和12月31日财务报表，公司在2025财年第二和第三季度末符合信贷协议中的财务契约[90] 公司会计准则评估情况 - 公司正在评估多项会计准则更新对财务报表披露的影响，包括ASU 2023 - 07、ASU 2023 - 09和ASU 2024 - 03 [14][15][16] 公司其他或有负债情况 - 2024年9月30日，公司其他或有负债约100万美元，主要与未结清信用证有关[27]