公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年公司收益24.256亿港元，较2023年的29.494亿港元下降17.8%[9][17] - 2024年公司毛利率为66.6%，2023年为65.8%[17] - 2024年公司权益持有人应占亏损5280万港元，2023年为溢利7370万港元[17] - 2024年公司资产总值18.74536亿港元，较2023年的21.88819亿港元减少14.4%[9] - 2024年公司资产净值11.54163亿港元，较2023年的12.54255亿港元减少8.0%[9] - 2024年公司现金及等同现金项目2.13316亿港元，较2023年的3.45146亿港元减少38.2%[9] - 2024年12月31日，总资产约为18.745亿港元，较2023年减少14.4%；权益总值约为11.542亿港元，较2023年减少8.0%[28] - 2024年12月31日，流动资产总额约为5.202亿港元，较2023年减少；流动负债总额约为4.993亿港元，较2023年减少；流动比率约为1.04，2023年约为1.13[28] - 2024年12月31日，现金及等同现金项目约为2.133亿港元，较2023年减少；扣除计息银行借贷总额后，现金盈余净额约为1.582亿港元，较2023年减少[28] - 2024年12月31日，计息银行借贷总额约为5510万港元，较2023年减少；负债比率降至约4.8%，2023年为7.0%[28] - 截至2024年12月31日止年度，资本开支约为7460万港元，较2023年减少；资本承担约为340万港元，较2023年增加[30] - 2024年12月31日，提供银行担保的或然负债约为3110万港元，较2023年减少[31] - 2024年收益为2425635千港元，2023年为2949362千港元，同比下降约17.75%[148] - 2024年毛利为133070千港元，2023年为325666千港元，同比下降约59.14%[148] - 2024年税前亏损34511千港元，2023年税前溢利119745千港元[148] - 2024年年内亏损45768千港元，2023年年内溢利85456千港元[148] - 2024年本公司普通股权益持有人应占基本及摊薄每股亏损均为5.21港仙，2023年为7.26港仙[148] - 2024年全面亏损总额为59263千港元，2023年全面收益总额为84013千港元[149] - 2024年非流动资产总额为1354296千港元，2023年为1538932千港元，同比下降约11.99%[150] - 2024年流动资产总额为520240千港元，2023年为649887千港元，同比下降约19.95%[150] - 2024年流动负债总额为499279千港元，2023年为576658千港元，同比下降约13.42%[150] - 2024年资产净值为1154163千港元，2023年为1254255千港元，同比下降约8.00%[151] - 2024年公司权益持有人应占权益总额为11.54163亿港元，较2023年的12.54255亿港元减少约8%[152] - 2024年公司年内亏损5280.1万港元，2023年为溢利7365.5万港元[152] - 2024年换算海外业务产生的汇兑差额亏损1290.1万港元，2023年为亏损131.6万港元[152] - 2024年经营业务现金流量净额为2.33786亿港元，2023年为5.23258亿港元[154] - 2024年投资活动所用现金流量净额为6707.4万港元，2023年为3311.8万港元[155] - 2024年融资活动所用现金流量净额为2.94821亿港元，2023年为3.37119亿港元[155] - 2024年现金及等同现金项目减少净额为1.28109亿港元，2023年为增加1.53021亿港元[155] - 2024年税（亏损）/溢利为亏损3451.1万港元，2023年为溢利1.19745亿港元[154] - 2024年新借银行贷款1100万港元，2023年为2.43亿港元[155] - 2024年偿还银行贷款4161.4万港元，2023年为2.67126亿港元[155] 香港业务数据关键指标变化 - 2024年香港业务收益16.243亿港元，较2023年的17.834亿港元下降8.9%[19] - 2024年香港业务EBITDA为2.208亿港元，较2023年的3.21亿港元下滑31.2%[19] - 2024年香港业务公司权益持有人应占溢利220万港元，较2023年的5780万港元下跌96.2%[19] - 2024年12月31日，集团在香港有45家食肆（2023年：43家），泰昌在香港有5家（2023年：6家）、在新加坡有11家（2023年：11家）饼家[22] 中国内地业务数据关键指标变化 - 2024年中国内地业务收益8.013亿港元（2023年：11.659亿港元），按年缩减31.3%，EBITDA下降52.3%至9010万港元（2023年：1.891亿港元），公司权益持有人应占亏损5500万港元（2023年：溢利1700万港元）[23] - 2024年12月31日，集团在中国内地有26家食肆（2023年：39家）[25] - 集团因企业宴会等大型餐饮需求萎缩及消费模式转变，2024年关闭逾10间内地食肆[23] 公司业务运营策略 - 集团推出“物超所值”推广活动维持营业额，但盈利能力受影响[20] - 集团参与香港特区政府“补充劳工优化计划”引入非本地劳工，缓解人手压力[21] - 集团制定数字化营销策略，通过社交平台宣传食肆优惠取得成效[25] - 集团冷冻和包装食品分部保持稳定，与电商平台合作并开始海外销售[25] - 集团自营超市业务表现逊于去年，但有助于巩固顾客基础[26] - 2025年，集团将推进多元营销举措，提升服务质量，优化物流中心设备及生产程序[35][36] - 集团将密切关注中国大陆市场，调整策略，拓展海外市场，采取谨慎发展策略[39] 公司股息政策 - 董事会决议不建议2024年末期股息[18] - 董事会决议不建议截至2024年12月31日止年度的末期股息[98] 公司人员信息 - 钟伟平65岁，2005年12月29日获委任为执行董事，拥有逾50年中式饮食业经验[42] - 黄家荣67岁，2007年3月1日获委任为执行董事，拥有逾30年中式饮食业经验[43] - 何远华63岁，2007年3月1日获委任为执行董事，拥有逾30年中式饮食业经验[43] - 钟震峰38岁，2019年11月19日获委任为执行董事，加入集团前有4年餐饮经验[43] - 方兆光67岁，2007年3月1日获委任为非执行董事，从事法律事务工作逾45年[44][46] - 陈裕光73岁，2007年3月6日获委任为非执行董事，拥有逾30年饮食管理经验[46] - 陈志辉教授71岁，2007年3月9日获委任为独立非执行董事，投身教育界逾40年[47] - 麦兴强62岁，2007年3月1日获委任为独立非执行董事，曾在国际会计师事务所工作逾7年[48] - 吴日章69岁，2007年3月1日获委任为独立非执行董事[49] - 黄欢青62岁，2023年1月1日获委任为独立非执行董事[49] - 财务总监黎志健44岁，2024年10月加入集团，有超20年财务相关经验[50] - 行政副总裁邱静雯41岁，2018年10月加入集团，自2024年3月起任叶氏化工独立非执行董事[50] - 营运总监钟凌峰35岁，2012年加入集团，负责委托制造业务营销等[51] - 供应链总监钟承达35岁，2017年加入集团，负责冷冻和包装食品销售等[51] 公司治理相关 - 截至2024年12月31日，公司采纳《企业管治守则》，但偏离守则条文第C.2.1条[53][61] - 董事会由10位董事组成，包括4位执行董事、2位非执行董事及4位独立非执行董事[58] - 公司重订各非执行及独立非执行董事服务合约，任期2 - 3年[58] - 超过三分之一董事会成员为独立非执行董事，其中一位有合适专业资历[58] - 公司采纳《董事会成员多元化政策》，按四重点范畴考虑可计量目标[62] - 提名委员会将不时检讨《董事会成员多元化政策》[62] - 审核委员会于2024年举行两次会议[70] - 提名委员会于2024年举行一次会议，并已审阅2025年重选董事事宜[74] - 薪酬委员会于2024年举行一次会议，已检讨所有董事薪酬及待遇[77] - 2024年董事会举行四次定期会议[80] - 审核委员会成员包括麦兴强先生、陈志辉教授、黄欢青女士及陈裕光先生，由麦兴强先生担任主席[68] - 提名委员会由陈志辉教授、吴日章先生及陈裕光先生组成，主席为陈志辉教授[71] - 薪酬委员会由吴日章先生、麦兴强先生及方兆光先生组成，主席为吴日章先生[75] - 公司秘书黎志健先生截至2024年12月31日止年度参加逾15小时相关专业培训[89] - 公司于2024年5月30日举行上届股东周年大会，董事会主席等人员出席与股东沟通[90] 公司审计相关 - 2024年安永会计师事务所审核费用年内拨备为3200千港元，2023年为3400千港元[82] - 2024年安永会计师事务所非审核服务费用为255千港元，2023年为255千港元[82] - 2024年安永会计师事务所服务酬金总额为3455千港元，2023年为3655千港元[82] - 安永会计师事务所任满告退，公司将在应届股东周年大会上提呈决议案续聘其为核数师[129] - 审计认为公司综合财务报表已根据香港会计师公会颁布的《香港财务报告准则》真实而中肯地反映了集团于2024年12月31日的综合财务状况及截至该日止年度的综合财务表现及综合现金流量[131] - 审计已根据香港会计师公会颁布的《香港审计准则》进行，所获得的审计凭证能充足及适当地为审计意见提供基础[132] - 审计时检测计算使用价值中的关键假设，内部估值专家协助评估可收回金额的方法及折现率，将现金流量预测与集团历史数据比较[135] - 对采用公允价值减出售成本作可收回金额的现金产生单位，评估估值师的客观性、独立性及胜任能力，内部估值专家协助评估估值方法及假设并进行基准比较[135] - 审计程序审核管理层对递延税项资产确认评估，将集团预测与税收筹划策略、税收对账调整和历史财务信息对比[141] - 董事负责根据相关准则和规定拟备真实而公允的综合财务报表，对内部控制负责[139] - 董事负责评估集团持续经营能力，在适用情况披露相关事项，使用持续经营为会计基础[139] - 审计委员会协助董事监督集团财务报告过程[140] - 审计目标是对综合财务报表整体是否不存在重大错误陈述取得合理保证并出具核数师报告[142] - 审计过程运用专业判断，保持专业怀疑态度，与审计委员会沟通计划的审计范围、时间安排、重大审计发现等[143] 公司购股计划相关 - 公司根据购股计划向合资格人员授出2013万份可认购普通股的购股权[105] - 回顾年内，无购股期权获行使，142万份购股期权因终止雇员聘用而没收[105] - 购股计划授出的购股期权分两批归属，各占50%[105] - 购股期权可按每股2.08港元行使，持有人可在2017年12月2日至2026年12月1日期间行使[105] - 购股计划于2017年6月8日期满，已授出未行使的购股期权仍有效[105] - 2024年12月31日，公司根据购股计划授出而尚未行使的购股权总数为6,030,000份，年初为7,450,000份，年内因终止聘用注销1,420,000份[106] 公司储备及捐献相关 - 2024年12月31日，公司可供分派储备为802,403,000港元，另有752,378,000港元的公司股份溢价账及其他储备可用于分派[109] - 年内，集团慈善捐献共319,000港元[110] 公司客户及供应商相关 - 截至2024年12月31日止年度，集团五大客户应占销售额百分比少于30%，五大供应商及单一最大供应商分别约占采购总额的12.4%及4.3%[111] 公司股权持有相关 - 2024年12月31日，董事钟伟平先生持有公司普通股好