公司基本信息 - 报告为紫元元控股集团有限公司2024年年报[2][3] - 公司股份代号为08223[18] - 公司网址为www.ziyygroup.com[18][19] - 公司董事会执行董事为张俊深先生和田志威先生，非执行董事为吕迪先生和李新培女士，独立非执行董事为陈志峰先生、周兆恒先生和邓斌博士[12][13] - 公司审核委员会主席为陈志峰先生，薪酬委员会主席为邓斌博士，提名委员会主席为张俊深先生[12][13] - 公司授权代表为张俊深先生和黄国新先生[14][15] - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[17][18] - 公司主要往来银行包括中国农业银行股份有限公司、北京银行股份有限公司等[17][18] 公司业务范围 - 本年度公司主要于中国从事提供医疗器械设备融资租赁服务、母婴月子产业服务及医疗器械设备及耗材贸易业务[21][24] - 本年度，公司主要在中国从事医疗器械设备融资租赁服务、母婴月子产业服务及医疗器械设备及耗材贸易业务[36][40] 行业趋势与公司战略 - 公司预计疫情后医疗行业将成新经济突破点，公司已开展融资租赁服务聚焦医疗设备领域并发展贸易业务以助力行业升级和多元化收入[22] - 到2027年，工业、农业、建筑等领域设备投资规模较2023年增长25%以上[27][29] - 公司为应对不利宏观经济环境，管控信贷风险，减少融资租赁服务投资致收入下降[38][41] - 公司医疗设备及耗材贸易业务配合国家政策，整合供应链资源，为全国客户提供一站式解决方案[30][33] - 公司未来将加大研发投入，开展创新项目，提升技术和产品竞争力[30][33] 融资租赁业务数据 - 2024年12月31日，公司向中国30个省、市及自治区约5000个中小企业客户提供融资租赁服务[37][41] - 本年度，公司融资租赁服务收入为人民币920万元[37][41] - 公司提供的融资租赁包括直接融资租赁及售后回租[37][41] - 截至2024年12月31日，医疗设备行业应收款净额为124,716千元，占比83.3%；印刷行业为21,301千元，占比14.2%；物流行业为3,686千元，占比2.5%；融资租赁合同应收款净额总计149,703千元[48] - 截至2023年12月31日，医疗设备行业应收款净额为123,955千元，占比94.3%；印刷行业为4,139千元，占比3.1%；物流行业为3,375千元，占比2.6%；融资租赁合同应收款净额总计131,469千元[48] - 截至2024年12月31日，应收款最多为100万元的客户有223个，应收款净额31,414千元，占比21.0%；100.0001 - 300万元的客户11个，应收款净额15,937千元，占比10.6%等[50] - 截至2023年12月31日，应收款最多为100万元的客户有1,252个，应收款净额62,008千元，占比47.2%；100.0001 - 300万元的客户17个，应收款净额25,412千元，占比19.3%等[50] - 截至2024年12月31日，有抵押及有担保的应收款净额为149,703千元，占比100.0%[51] - 截至2023年12月31日，有抵押及有担保的应收款净额为130,798千元，占比99.5%；有担保的应收款净额为671千元，占比0.5%[51] - 公司提供的设备融资租赁租期一般为12 - 60个月，规模一般为0.1 - 30百万元[49] - 2024年12月31日，融资租赁应收款项账面价值约为人民币1.122亿元，2023年为人民币7210万元，已质押获取借款[112][116] 融资租赁业务风险管理 - 公司在提供融资租赁服务中面临信贷、流动资金等多种风险[39][42] - 公司建立了针对业务运营特点的风险管理系统[39][42] - 公司风险管理部对客户进行全面尽职调查，评估其融资需求和还款能力[43] - 公司评估融资租赁交易资产价值和流动性，确保未偿还租赁付款有足够资产保障[43] - 公司设有多层审查及批核制度评估融资租赁交易潜在问题和风险[43] 母婴月子产业服务业务数据 - 母婴月子产业服务本年度收入为人民币2420万元，收入下降[54][56] - 2020年7月22日，公司以340万元收购武汉德胜美美51%股权[55][57] - 德胜美美卖方承诺，收购完成日至2022年底及2023年度税后净利润分别不低于180万元和220万元[58][60] - 德胜美美2022年实际税后利润约90万元，未达盈利保证[59][61] - 2024年7月，卖方以130万元回购德胜美美51%股权，公司亏损180万元[59][61] - 2020年12月4日，公司以324万元收购武汉嘉恩贝54%股权[63][66] - 嘉恩贝卖方承诺，收购完成日至2021年底、2022年度及2023年度税后净利润均不低于100万元[64][66] - 嘉恩贝2021年实际税后利润约100万元，达成盈利保证；2022年约30万元，未达成[65] - 公司未要求嘉恩贝卖方回购股权或补偿差额，双方修订盈利保证[65] - 修订后嘉恩贝2023年度及2024年度税后净利润均不低于100万元[65] - 嘉恩贝2021年12月31日至交割日实际税后溢利约100万元，2022年约30万元，2023年约30万元，2024年约100万元，2024年达成溢利保证，此前修改的溢利保证要求2024 - 2025年每年税后溢利不少于100万元[67][68][69][71] - 收购敦南集团产生的商誉及商标减值亏损分别为990万元及850万元[70][72] - 2022年12月29日公司以4000万元收购美康茂全部股权，2024年4月完成收购，美康茂月子中心开业后亏损，2024年9月将场地移交其他月子中心经营，对方支付固定租金及30% - 40%营运利润，本年度确认商誉减值损失约710万元[74][76][78][79] 医疗设备及耗材贸易业务数据 - 公司医疗设备及耗材贸易业务本年度收入4.932亿元[81] - 公司本年度医疗器械设备及耗材贸易业务收入为4.932亿元人民币[84] 公司整体财务数据关键指标变化 - 公司本年度收入约5.523亿元，较上一年度约4.98亿元增加约5430万元，增幅约10.9%[82] - 本年度医疗设备及耗材贸易收入从约4.17亿元增至约4.932亿元，融资租赁收入从约2510万元降至约920万元，产后护理服务收入从约2840万元降至约2420万元，经营租赁收入从80万元降至约30万元，IT服务收入从2660万元降至约2540万元[82] - 本年度销售成本从约3.75亿元增至约4.657亿元，其中医疗设备及耗材销售成本从约3.593亿元增至约4.444亿元[83] - 公司收益增加约5430万元人民币或约10.9%，从约4.98亿元人民币增至约5.523亿元人民币[85] - 销售成本由约3.75亿元人民币增加至约4.657亿元人民币，其中医疗器械设备及耗材成本由约3.593亿元人民币增至约4.444亿元人民币[86] - 员工成本由3870万元人民币减少至约2490万元人民币[87][91] - 本年度确认额外减值亏损约4370万元人民币（2023年：600万元人民币）[89][92] - 其他经营开支由约4600万元人民币减少至约3740万元人民币[90][93] - 融资成本由约1390万元人民币减至约1150万元人民币，主要因银行及其他借款利息由约1240万元人民币减至约940万元人民币[94][98] - 公司本年度录得亏损及全面收入总额约5300万元人民币，而2023年为溢利及全面收入总额约1460万元人民币[96] - 截至2024年12月31日，银行结余及现金约为1300万元人民币（2023年：1.083亿元人民币）[97] - 公司营运资金（流动资产减流动负债）及总权益分别约为2.371亿元人民币（2023年：1.996亿元人民币）和约3.021亿元人民币（2023年：3.153亿元人民币）[97] - 本年度公司拥有人应占亏损及全面收入总额约为人民币5300万元，去年同期为溢利约人民币1460万元[100] - 2024年12月31日，银行结余及现金约为人民币1300万元，2023年为人民币1.083亿元；营运资金约为人民币2.371亿元，2023年为人民币1.996亿元；总权益约为人民币3.021亿元，2023年为人民币3.153亿元[101] - 2024年12月31日，一年内到期偿还的银行及其他借款约为人民币1.083亿元，2023年为人民币1.01亿元；一年后到期偿还的约为人民币7450万元，2023年为人民币3180万元[103][107] - 2024年12月31日，资产负债比率约为37.7%，2023年为29.6%[104][107] - 2024年12月31日，公司已发行股本为4300万港元，已发行股份数目为4.3亿股普通股[105][108] - 2024年1月12日完成认购事项，所得款项净额约4350万港元，已用作营运资金发展业务[106][109] - 2024年12月31日，收购联营公司的资本承担为人民币200万元，2023年为人民币1880万元[111][115] - 2024年4月完成收购美康茂全部股权，对价款为人民币4000万元[113][117] - 2024年12月31日，公司有125名员工，2023年为184名；本年度员工总成本约为人民币2670万元，2023年为人民币4160万元[122] - 2024年12月31日集团有125名雇员，2023年为184名[126] - 2024年度总员工成本约为人民币2670万元，2023年为人民币4160万元[126] - 2024年度雇员退休福利开支约为人民币320万元，2023年为人民币470万元[126] 公司董事信息 - 张俊深38岁，2016年10月28日获委任为董事，2017年1月13日再次委派为执行董事，有约15年公司管理经验和约10年融资租赁行业经验[127][131] - 田志威34岁，2024年6月19日获委任为执行董事，在投资等领域有约10年经验[129][132] - 吕迪38岁，2019年8月15日获委任为非执行董事，在投资及资本市场有逾10年经验[133][136] - 李新培31岁，2024年12月24日获委任为非执行董事，有逾10年行政管理及企业经营管理经验[135][137][138][142] - 陈志峰46岁，2018年6月12日获委任为独立非执行董事，在金融和会计行业有逾20年经验[140] - 张俊深2014年12月毕业于美国德州大学阿灵顿分校，获高级管理人员工商管理硕士学位[128][132] - 田志威2014年6月于武汉工商学院取得经济学学士学位[130][132] - 陈志峰46岁，2018年6月12日任独立非执行董事，有超20年财务会计经验[143] - 周兆恒48岁，2018年6月12日任独立非执行董事，有超20年财政会计经验[144,147] - 邓斌50岁，2021年12月31日任独立非执行董事，有超20年口腔医学经验[146,148] - 牟鹏44岁，2014年5月加入集团任副总经理及风险管理总监，有超10年风险管理经验[149,150,152] - 陈志峰2001年11月获香港科技大学工商管理学士学位，2005年10月成为香港会计师公会会员[143] - 周兆恒1998年11月获香港城市大学会计学学士学位，是香港会计师公会及英国特许会计师公会资深会员[145,147] - 邓斌1999年毕业于西安医科大学获医学学士，2006年毕业于新加坡国立大学获哲学博士[146,148] 公司企业管治 - 公司在本年度年报内呈列企业管治报告[154,159] - 公司应用GEM上市规则附录C1的企业管治守则原则及条文，除偏离守则条文第C.2.1条外，本年度遵守该守则[156,157,160] - 董事会负责公司整体事务，包括重大事项决策、政策审批等[158] - 董事会负责公司重大事项决策，日常管理转授给执行董事和高级管理层，重大交易需董事会批准[161][162][163][167][169] - 董事会履行企业管治守则A.2.1条职责，包括制定和审查公司政策等[164] - 公司为全体董事安排适当责任保险，由董事会定期检讨[166] - 本年度及年报日期，董事会由2名执行董事、1名非执行董事和3名独立非执行董事组成[168][170][171][175] - 田先生于2024年6月19日获委任为执行董事，黄先生于同日辞职，李女士于2024年12月24日获委任为非执行董事[168][170] - 本年度董事会符合GEM上市规则，委任至少3名独立非执行董事，其中至少1名具备相关专业知识[172][175] - 独立非执行董事参与董事会，为公司提供多元化专业知识和独立判断，保障股东利益[173][175] - 按类别划分的现任董事名单