财务数据关键指标变化 - 2025年2月28日财年公司收入为501,423美元，较2024年同期的458,752美元增加42,671美元，增幅9%[239] - 2025年2月28日财年公司收入成本为498,121美元，较2024年同期的397,532美元增加100,589美元，增幅25%[240] - 2025年2月28日财年公司运营费用为7,416,731美元，较2024年的5,740,577美元增加1,676,154美元，增幅29%[241] - 2025年2月28日财年公司基于股票的薪酬为67,874美元，较2024年的116,512美元减少48,638美元，降幅42%[243] - 2025年2月28日财年公司在NextPlay应收本票上损失1,000,000美元[244] - 2025年2月28日财年持续经营业务的经营活动净现金使用量为5,088,498美元，较2024年增加32,403美元，增幅0.6%[267] - 2025年2月28日止年度，已终止经营业务的经营活动提供的净现金为8344美元，而2024年同期使用的净现金为675314美元，主要与遗留Sigma合同收款有关[269] - 2025年2月28日止年度，经营活动使用的总净现金降至5080154美元，较2024年同期的5731409美元减少651255美元，降幅11.4%[269] - 2024年2月29日止年度，持续经营业务的经营活动使用净现金，净亏损6656837美元，部分被营运资金变动1400025美元和非现金费用3000767美元抵消[270] - 2025年2月28日止年度，投资活动使用净现金1033751美元，而2024年同期投资活动提供净现金980936美元，增加2014687美元[271] - 2025年2月28日止年度，融资活动净收益6852467美元，包括短期本票发行1967224美元、优先股发行2450000美元、关联方预付款2118249美元和认股权证行使316994美元[272] - 2024年2月29日止年度，融资活动净收益4791804美元，包括可转换票据发行735057美元、普通股发行1905970美元、优先股发行1603500美元和关联方预付款547277美元[272] 各条业务线表现 - NextTrip Luxury & Business可访问全球超5000家豪华酒店[199] - NextTrip Cruises可访问超10,000次航行和35个邮轮合作伙伴[199] - 公司目前通过旅行预订和广告收入两种核心方式创收，休闲旅行预订占名义收入的大部分[201] 其他财务数据 - 贸易应收账款余额在2025年2月28日和2024年2月29日分别为22,567美元和34,082美元[212] - 来自NextPlay的应收款项在2025年2月28日和2024年2月29日分别为0美元和100万美元，公司已为其建立2,567,665美元的信用损失备抵[213] - 截至2025年2月28日，公司现金为1,062,367美元，累计亏损34,349,823美元，营运资金赤字105,577美元[258] 管理层讨论和指引 - 公司估计未来十二个月继续运营至少需要550万美元[265] - 过去两个财年，通胀、价格变化和利率上升对NextTrip持续经营业务无重大影响[273] 其他没有覆盖的重要内容 - 公司有限寿命无形资产中软件估计使用寿命为3年，软件许可证为0.5 - 4年[216] - 公司财务报表按美国公认会计原则以权责发生制编制，并与子公司合并报表，消除了所有公司间交易和余额[206][207] - 公司在确定软件应用技术可行性后资本化内部软件开发成本，按直线法在产品剩余估计经济寿命内摊销[217] - 公司根据ASC 321和323对权益法投资和权益证券投资进行会计处理[218][223] - 公司依据ASC 606确认收入，在客户购买产品且旅行日期或取消日期到期、销售价格固定或可确定且收款有合理保证时确认收入[231] - 2025年4月1日，公司与Alumni签订证券购买协议，出售短期本票和购买80,000股普通股的认股权证，总对价300,000美元[259] - 2025年5月6日，公司与MIP签订3,000,000美元的循环信贷协议，初始预支1,045,000美元[263][264] - 公司无《S - K条例》第303(a)项所定义的表外安排[274] - 2025年2月28日止年度，投资活动主要现金用途为500000美元购买FSA 49%股权和资本化软件开发成本534751美元[271] - 2024年2月29日止年度，投资活动提供现金主要源于反向收购提供417122美元和出售Sigma遗留资产获得1589241美元，部分被资本化软件开发成本1016175美元抵消[271]