股权结构 - 紧密联系集团持有4亿股内资股，占最后可行日期已发行股份总数约75.00%[10] - 巨匠股权投资直接持有公司已发行股份约36.75%[11] - 巨匠控股直接持有公司已发行股份约38.25%，吕耀能先生持有巨匠控股约51.33%[12] 股权交易 - 公司向买方出售目标公司80%股权，总代价约人民币6.63亿元（约7.63亿港元）[10][11][22][24] - 代价中2000万元人民币（约2300.97万港元）已由买方签协议前支付，签协议后5个营业日支付3545.45万元人民币（约4078.98万港元）解除股份押记，目标公司股东变更登记后15个营业日内支付余下1085.81万元人民币（约1249.20万港元）[28] - 股转协议于2026年6月30日交易时段后签订，生效条件为双方签署盖章并获相关股东批准[22][23][27] 目标公司财务 - 截至2025年12月31日，目标公司净资产账面价值为4226.20万元，经调整账面价值为6346.93万元，评估值为8042.44万元[38] - 按资产基础法评估，净资产评估值较经调整账面价值增值1695.51万元，增值率约为26.71%[36] - 截至2025年12月31日，目标公司收益约2790万元、除税后溢利约290万元[82] 集团财务 - 截至2025年12月31日，集团收入约43.369亿元，年度亏损约4620万元[100] - 截至2025年12月31日，集团权益总额约15.877亿元，资产负债率约为8.7%[100] - 2026年7月31日，集团未偿还综合借款总额约4.376亿元[94] 评估相关 - 评估选用资产基础法，评估基准日是2025年12月31日，结论使用有效期自2025年12月31日至2026年12月30日[130][162][164] - 固定资产评估增值2704.70万元，增值率16.73%；无形资产评估减值1009.19万元，减值率31.63%[190] - 流动资产中货币类以核实后金额确定评估值，应收预付类考虑坏账损失等确定评估值[135] 其他 - 公司H股于2016年1月在联交所主板上市[12] - 目标公司PPP项目总投资额约为2.6309亿元，获15年特许经营期[74] - 交易完成后，公司不再持有目标公司股权，其财务不再并入集团报表[81]