信息披露基础规则 - 公司制定信息披露管理制度以规范信息披露行为 保护投资者合法权益[2] - 公司及相关信息披露义务人需及时依法披露信息 保证信息真实准确完整 不得提前向第三方泄露未公开重大信息[3] - 公司可自愿披露与投资者决策相关的信息 不得误导投资者 不得操纵市场[4] - 公司依法披露的信息需在证券交易所网站和符合证监会规定条件的媒体发布 不得用新闻发布等形式替代公告义务[5] - 公司申请发行证券需提交发行上市申请文件 经交易所审核后报证监会注册[7] - 公司新股 可转换公司债券等证券上市申请获交易所同意后 需在上市前5个交易日内披露上市公告书等文件[9] - 公司信息披露相关登记材料保存期限不得少于十年[26] - 公司信息披露相关文件资料保管期限不少于10年[39] - 公司不得委托证券公司 证券服务机构以外的主体代为编制或审阅信息披露文件[32] - 公司对外签署涉及重大信息的文件签署前需知会并经董事会秘书确认[30] - 本制度未尽事宜依照法律 行政法规 部门规章 中国证监会 证券交易所和公司章程的有关规定执行[52] - 本制度由公司董事会负责解释[52] - 本制度经公司董事会审议通过后生效 发布主体为杭州海康威视数字技术股份有限公司 发布时间为2026年10月[52] 定期报告管理要求 - 公司定期报告包含年度报告 半年度报告 季度报告三类[11] - 公司需在会计年度结束后4个月内披露年度报告 上半年结束后2个月内披露半年度报告 前3个月 前9个月结束后1个月内披露季度报告[11] - 公司年度报告财务会计报告需经审计 半年度报告特定情形下需审计 季度报告财务资料无需审计 监管另有规定除外[11] - 公司定期报告需经董事会审议通过后方可披露 财务信息需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会[12] - 董事 高级管理人员需对定期报告签署书面确认意见 无法保证报告真实性等需投反对或弃权票并披露异议理由[13] - 定期报告中财务信息需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议[29] - 公司需在定期报告公告后十日内将报告期内暂缓或豁免披露的登记材料报送注册地证监局和证券交易所[28] - 公司涉及国家秘密的定期报告信息可采用代称 汇总概括或隐去关键信息方式豁免披露[26] 业绩预告触发规则 - 公司年度业绩触及净利润负值 净利润同比升降50%以上等7类情形 需在会计年度结束之日起1个月内完成业绩预告[14] - 公司扣除无关及无商业实质收入后的营业收入低于3亿元且相关利润孰低为负值 需按规定进行年度业绩预告[14] - 公司半年度业绩触及净利润负值 扭亏为盈 净利润同比升降50%以上3类情形 需在半年度结束之日起15日内完成业绩预告[15] 重大事件披露要求 - 任一股东所持公司5%以上股份出现质押 冻结等限制情形或强制过户风险 属于需披露的重大事件[18] - 公司非董监高中的其他董事 高管无法正常履职或被采取强制措施且影响履职达3个月以上 属于需披露的重大事件[19] - 公司筹划重大事项可分阶段披露进展 已披露事项发生重大变化需及时发布进展公告[21] - 持有公司5%以上股份的股东持股情况发生较大变化 需主动告知公司董事会配合履行信息披露义务[22] - 公司暂缓 豁免披露信息需履行内部审核程序后实施[25] - 公司暂缓豁免披露商业秘密后 若相关原因消除 信息难以保密或已泄露需及时披露[26] - 持有公司股份5%以上的股东 实际控制人出现与公司有关的其他重大信息 其信息披露事务管理参照本制度相关规定[52] 信息披露权责划分 - 董事长是公司信息披露第一责任人 董事会秘书是信息披露主要责任人[35] - 除经董事会书面授权并符合监管规定外 其他董事及高管不得对外发布公司未公开重大信息[35] - 公司董事长 总经理 董事会秘书为信息保密工作第一责任人[43] - 公司董事会定期自查信息披露事务管理制度实施情况 相关执行情况需在年度董事会报告中披露[37] - 公司董事长 总经理 董事会秘书对临时报告信息披露的真实准确完整及时公平性承担主要责任[38] - 公司董事长 总经理 财务负责人对财务报告的真实准确完整及时公平性承担主要责任[38] - 董事会秘书为公司投资者关系活动负责人 未经其同意任何人不得开展投资者关系活动[45] - 公司各部门及分公司 子公司负责人为本单位信息披露事务管理和报告第一责任人[47] - 公司内幕信息知情人范围包含持有公司5%以上股份的股东及其相关人员[42] 内部监督与违规处置 - 公司设立专门内部审计部门配备专职人员 监督内控制度落地及财务信息真实完整性[44] - 公司董事会秘书及董事会办公室收到指定类别的监管相关文件后 董事会秘书需第一时间向董事长报告 除特殊情形外董事长应督促其及时向全体董事 高级管理人员通报[48] - 需及时通报的监管相关文件包括监管部门新颁布的各类业务规则 监管部门发出的通报批评以上处分的决定性文件 监管部门向公司发出的监管函 关注函 问询函等函件[49] - 公司董事会秘书需按规定程序对监管部门问询函等函件及相关问题及时回复 报告[49] - 公司董事 高级管理人员失职导致信息披露违规造成严重影响或损失的 公司可对责任人给予批评 警告 解除职务等处分开 并可提出适当赔偿要求[50] - 公司各部门 分公司 子公司出现应披露事项未及时报告 报告内容不准确或泄露重大信息 造成信息披露问题给公司或投资者造成重大损失或影响的 董事会秘书有权建议董事会对相关责任人给予行政及经济处罚[50] - 公司出现信息披露违规被中国证监会及派出机构立案调查 被证券交易所通报批评 公开谴责等处罚的 公司董事会需及时检查信息披露管理制度及实施情况 采取更正措施并对相关责任人进行纪律处分[50]