资本公积与权益结构 - 截至2025年12月31日母公司资本公积期末余额为596,378,954.26元[8] - 公司自2025年12月31日至2026年8月30日未发生任何资本公积变动[8] - 债务豁免确认资本公积合计859,923,263.84元[11] - 截至2026年9月30日母公司资产负债表资本公积—股本溢价金额为1,456,302,218.10元，可用于转增股本[56] - 美克家居将债权豁免金额合计859,923,263.84元计入资本公积，构成权益性交易[56] 预重整与债务豁免总体安排 - 乌鲁木齐中院于2026年4月29日对公司预重整申请进行备案登记，公司进入预重整程序[6] - 本次债务豁免涉及6家重整投资人，合计豁免金额为859,923,263.84元[14] - 债务豁免基准日为2026年8月26日，豁免为无偿、单方面、不附带任何条件且不可变更与撤销，并一并免除全部担保责任[16][18][19][21] - 各债权豁免人均与美克家居签署《重整投资协议》，拟通过参与重整投资成为重整后股东，以受让外部债权后豁免方式增加账面资本公积[50] 各重整投资人豁免金额与占比 - 深圳市小磁投资有限公司豁免金额小计为275,801,007.22元，占合计豁免金额约32.07%，为各重整投资人中最高[14] - 兴业资产管理有限公司豁免金额小计为223,071,863.77元，占合计豁免金额约25.94%[14] - 国民信托有限公司豁免金额小计为152,419,582.23元，占合计豁免金额约17.72%[12][14] - 新疆金投资产管理股份有限公司豁免金额小计为78,398,456.11元，占合计豁免金额约9.12%[14] - 江苏资产管理有限公司豁免金额小计为71,000,000.00元，占合计豁免金额约8.26%[14] - 江西瑞京金融资产管理有限公司豁免金额小计为59,232,354.51元，占合计豁免金额约6.89%[12][14] 国民信托豁免明细 - 国民信托有限公司分两笔确认资本公积合计152,419,582.23元，其中2026年8月31日84,334,655.32元、2026年9月28日68,084,926.91元[11] - 国民信托单笔最大豁免标的为对正安实业（武汉）有限公司的31,409,347.33元，其次为对邱军的28,757,882.15元[12] - 正安实业（武汉）有限公司标的债权本金及违约金等合计31,409,347.33元，国民信托（恒盈82号）于2026年8月26日一次性支付转让价款并全额豁免该债权[22] - 邱军标的债权本金、利息及违约金等合计28,757,882.15元，国民信托（恒盈82号）于2026年8月26日一次性支付转让价款并全额豁免该债权[23] - 上述七笔被豁免债权合计金额为99,789,175.54元，均自基准日起不再产生利息、违约金等，并一并免除全部担保责任[22][23][25][26][29][30][32] - 国民信托豁免陈聪聪标的债权合计6,430,977.80元，基准日为2026年8月31日[33] - 国民信托豁免上海杰汇置业标的债权合计3,796,812.61元，基准日为2026年8月31日[34][35] - 国民信托豁免南昌市平兰霞物业标的债权合计4,811,171.71元，基准日为2026年8月31日[35][36] - 国民信托豁免浙江华成投资标的债权合计13,424,018.73元，基准日为2026年8月31日[36][37] 小磁投资豁免明细 - 深圳市小磁投资有限公司分两笔确认资本公积合计275,801,007.22元，其中2026年9月28日119,465,555.01元、2026年9月30日156,335,452.21元[11] - 深圳市小磁投资有限公司单笔最大豁免标的为对美克国际家私加工（天津）有限公司的156,335,452.21元[14] - 小磁投资受让昆泰嘉业对美克家居债权本金及违约金合计119,465,555.01元，基准日为2026年9月28日，并全额豁免[40][41] - 小磁投资受让美克加工对美克家居债权本息合计156,335,452.21元，基准日为2026年4月29日，并全额豁免[42][43] 兴业资管、新疆金投、江苏资产与江西瑞京豁免明细 - 兴业资管竞得兴业银行乌鲁木齐分行对美克家居的8笔债权合计341,254,138.49元，其中经确认标的债权本息合计223,071,863.77元[44] - 兴业资管豁免美克家居标的债权金额223,071,863.77元并免除全部担保责任[45] - 新疆金投受让民生银行乌鲁木齐分行对美克家居全部债权，本息及实现债权费用合计78,398,456.11元[47] - 新疆金投豁免美克家居上述债权合计78,398,456.11元并免除全部担保责任[48] - 江苏资产对美克家居享有债权本金、债务重组补偿、违约金及实现债权费用合计135,121,331.42元[49] - 江苏资产部分豁免美克家居债权71,000,000.00元，豁免后剩余债权64,121,331.42元仍由美克家居承担[49] - 江西瑞京受让九江银行对美克家居债权本息合计59,232,354.51元，基准日为2026年8月28日，并全额豁免[39]