发行资格与合规性 - 公司符合《公司法》《证券法》《注册管理办法》等规定，具备向特定对象发行股票的条件和资格[1] - 本次发行方案及预案不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形[2] - 本次发行相关文件的编制和审议程序符合现行法律、法规、规范性文件及《公司章程》规定[9] 募集资金管理与投向 - 募集资金投资项目用途符合国家产业政策及公司实际情况和发展需求[2][3] - 前次募集资金使用情况专项报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏[4] - 公司设立募集资金专项账户，实行专户专储管理，并与保荐机构、商业银行签订募集资金监管协议[8] 股东回报与授权安排 - 公司拟采取的填补即期回报措施合理、可行，可有效降低本次发行对即期收益的摊薄作用[5] - 公司制定未来三年（2026年-2028年）股东分红回报规划，保持利润分配政策稳定性[6][7] - 提请股东会授权董事会办理本次发行具体事宜，有利于本次发行有关事宜的高效推进[9]