审计报告 聚灿光电科技股份有限公司 容诚审字[2026]215Z0027 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1-6 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | 3 | 合并利润表 | 2 | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 - 5 | | 6 | 母公司资产负债表 | 6 | | 7 | 母公司利润表 | 7 | | 8 | 母公司现金流量表 | 8 | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 9 - 10 | | 10 | 财务报表附注 | 11 - 119 | 审 计 报 告 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2026]215Z ...

内部控制审计报告 聚灿光电科技股份有限公司 容诚审字[2026]215Z0028 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 内部控制审计报告 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 容诚审字[2026]215Z0028 号 聚灿光电科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了聚灿光电科技股份有限公司（以下简称"聚灿光电"）2025 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是聚灿 光电董事会的责任。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） （此页无正文，为聚灿光电科技股份有限公司容诚审字[2026]215Z0028 号 报告之签字 ...

中信证券股份有限公司 关于聚灿光电科技股份有限公司 2025 年度募集资金存放与实际使用情况的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为聚灿光 电科技股份有限公司（以下简称"聚灿光电"或"公司"）2022 年创业板向特 定对象发行 A 股股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025 年修 订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作（2025 年修订）》等有关规定，对聚灿光电 2025 年度募集资金存放与使用 情况进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意聚灿光电科技股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕143 号）同意注册，公司于 2023 年 8 月向特定对象发行人民币普通股（A 股）118,000,000 股，每股发行价为 9.20 元，募集资金总额为人民币 108,560.00 万元，根据有关规定扣除发行费用后，实 际募集资金金额为 108,155.02 ...

中信证券股份有限公司关于聚灿光电科技股份有限公司 调整募集资金投资项目内部投资结构的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为聚灿光 电科技股份有限公司（以下简称"聚灿光电"或"公司"）2022 年创业板向特 定对象发行 A 股股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上 市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2025 年修 订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范 运作（2025 年修订）》等有关规定，对聚灿光电调整募集资金投资项目内部投 资结构的事项进行了核查，核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意聚灿光电科技股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕143 号）同意，聚灿光电向特定对 象发行人民币普通股（A 股）118,000,000 股，每股发行价格为 9.20 元，募集资 金总额 1,085,600,000.00 元，扣除各项发行费用后，募集资金净额 1,081,550,174.72 元。上述募集资金已于 2023 年 8 月 15 日划转至公司为本 ...

现就本人2025年度的履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 本人黄荷暑，1979年6月生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学 历。2004年7月至今任安徽大学教师；2017年12月至2025年12月任安徽大学副教 授、硕士生导师；2026年1月至今任安徽大学教授、硕士生导师；2021年7月至2024 年12月任安徽威尔低碳科技股份有限公司独立董事；2023年1月至2026年1月任安 徽芯瑞达科技股份有限公司独立董事；2025年2月至今任中电电机股份有限公司 独立董事。2021年9月至今，任本公司独立董事。 聚灿光电科技股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （黄荷暑） 各位股东及股东代表： 本人作为聚灿光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》《独立董事工作制 度》的规定，恪尽职守，勤勉尽责，维护公司利益，维护全体股东尤其是中小股 东的利益，积极出席相关会议，对各项议案进行认真审议， ...

聚灿光电科技股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （施伟力） 各位股东及股东代表： 本人作为聚灿光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》《独立董事工作 制度》的规定，谨慎、认真、勤勉地行使法律所赋予的权利，积极出席相关会议， 履行了独立董事的职责，维护公司及全体股东尤其是中小股东的利益。 2025 年 11 月 26 日，本人经公司 2025 年第三次临时股东大会选举为新任独 立董事，现任公司独立董事、董事会薪酬与考核委员会主任委员、董事会审计委 员会委员、董事会提名委员会委员。 现就本人 2025 年度任职期间履职情况报告如下： 一、独立董事基本情况 本人施伟力，1954 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。 曾任福建泉州明新中学教师、福建泉州无线电五厂副厂长、厦门华厦教学设备公 司经理、中外合资东泉电子有限公司总经理、香港南方国际电子有限公司副总经 理、香港华刚光电有 ...

聚灿光电科技股份有限公司 2025 年度独立董事述职报告 （朱火生） 各位股东及股东代表： 本人作为聚灿光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在任 职期间严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 ——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《公司章程》《独立董事工作制 度》的规定，认真履行职责，充分发挥独立董事的作用，恪尽职守，勤勉尽责， 维护公司利益，维护全体股东尤其是中小股东的利益。现将2025年度本人履行工 作的情况向各位股东汇报如下： 一、独立董事基本情况 （一）个人工作履历、专业背景以及兼职情况 本人朱火生，1966 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 曾任华信北京投资基金有限公司总经理，北京智新资本管理有限公司总经理。 2020 年 5 月至今，任北京东方雷石投资管理有限公司董事长。2021 年 9 月至今， 任本公司独立董事。 （二）是否存在影响独立性的情况说明 2025 年度，作为公司独立董事，本人及直系亲属、主要社会关系均不在公 司或其附属企业任职，不直接或间接持有公 ...

聚灿光电科技股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度 履行监督职责的报告 聚灿光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会根据《中 华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称"《证券法》"）、《上市公司治理准则》以及《公司章程》《审计委员会工 作细则》的有关规定，遵循客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，认真履行了审 计委员会审计监督职责。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2025 年度履行 监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 （一）基本信息 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通 合伙）更名而来，初始成立于 1988 年 8 月，2013 年 12 月 10 日改制为特殊普通 合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证 券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26，首席合伙人刘维。 （二）人员信息 截至 2025 年 12 月 31 日，容诚会计师事务所共有合伙人 233 人，共有注册 会计师 1507 ...

证券代码：300708 证券简称：聚灿光电 公告编号：2026-014 聚灿光电科技股份有限公司 关于公司购买董高责任险的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 聚灿光电科技股份有限公司（以下简称"公司"）拟为全体董事、高级管理人 员等购买责任保险。公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司购买 董高责任险的议案》。现将具体情况公告如下： 1、投保人：聚灿光电科技股份有限公司 2、被保险人：本公司及全体董事、高级管理人员等 3、保额：不超过 20,000 万元/年 4、保费：不超过 50 万元/年（最终根据保险公司报价确定） 5、保险期限：每年度 公司提请股东会在上述权限内授权管理层办理董高责任险相关购买事宜（包 括但不限于确定其他相关责任人员；确定保险公司；确定保险金额、保险费及其 他保险条款；签署相关法律文件及处理与投保相关的其他事项）以及在今后董高 责任险保险合同期满时或之前办理与续保或者重新投保等相关事宜。 聚灿光电科技股份有限公司 董事会 二〇二六年三月二十日 ...

中信证券股份有限公司 关于聚灿光电科技股份有限公司 2025 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"或"保荐人"）作为聚灿光 电科技股份有限公司（以下简称"聚灿光电"或"公司"）2022年创业板向特定 对象发行A股股票的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》《企业内部控制基本规范》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》 等有关规定，就《聚灿光电科技股份有限公司内部控制自我评价报告》（以下简 称"《评价报告》"）出具核查意见如下： 一、内部控制评价工作情况 （一）内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：聚灿光电科技股份有限公司、全资子公 司苏州聚灿能源管理有限公司、全资子公司聚灿光电科技（宿迁）有限公司及孙 公司宿迁市聚灿光电有限责任公司。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司层面内控环境、销售及收款、采 购及付款、存货管理、人力资源管理、资金管理、固定资产管理、财务报告流程 等业务流程层面 ...