公司整体财务数据关键指标变化 - 2022年公司收益约2750万港元，全部来自酒店业务，较去年约2450万港元略增12.4%[9] - 2022年公司拥有人应占亏损约4440万港元，2021年约为4330万港元[10] - 2022年公司拥有人应占亏损及全面收益总额约4440万港元，2021年约为4330万港元[17] - 2022年公司录得投资物业减值亏损约460万港元，2021年约为450万港元[17] - 2022年公司从香港特区政府抗疫基金获补贴约30万港元，2021年获570万港元[17] - 2022年3月31日公司借贷总额约8170万港元，2021年3月31日约为6170万港元[18] - 2022年3月31日公司现金及银行结余约为2140万港元，2021年约为2680万港元[18] - 2022年3月31日公司资产净值约为4.231亿港元，2021年3月31日约为4.677亿港元[18] - 2022年3月31日资产负债比率约为19.32%，2021年3月31日约为13.19%；净资产负债比率约为14.26%，去年约为7.46%[20] - 2022年3月31日权益总额约为4.231亿港元，2021年3月31日约为4.677亿港元；公司拥有人应占权益总额约为4.261亿港元，2021年3月31日约为4.705亿港元[22] - 2022年3月31日集团雇员共105名，2021年为112名[23] - 报告期末公司就附属公司银行融资提供金融担保总额约1.01665亿港元，2021年为1.11613亿港元；2022年3月31日附属公司已动用约8174万港元，2021年为6167.6万港元[25] - 2022年3月31日集团用于收购物业、厂房及设备已签约但未拨备资本承担总额约为304万港元，2021年无[26] - 2022年3月31日，公司可分派储备约为3755.6万港元，2021年为3784万港元[92] - 公司不建议派付截至2022年3月31日止年度的末期股息，2021年也无派息[92] - 截至2022年3月31日止年度，公司产生年度亏损4460.3万港元，于2022年3月31日录得流动负债净额7436万港元[134] - 2022年收益为27,515千港元，2021年为24,490千港元[153] - 2022年毛利为8,659千港元，2021年为11,089千港元[153] - 2022年除所得税前亏损为42,421千港元，2021年为42,558千港元[153] - 2022年本年度亏损及全面收益总额为44,603千港元，2021年为43,517千港元[153] - 2022年非流动资产为512,378千港元，2021年为529,724千港元[156] - 2022年流动负债净值为74,360千港元，2021年为49,277千港元[156] - 2022年资产总值减流动负债为438,018千港元，2021年为480,447千港元[156] - 2022年资产净值为423,140千港元，2021年为467,743千港元[158] - 2022年经营活动所用现金净额为16,460千港元，2021年为11,438千港元[162] - 2022年现金及现金等值项目减少5,377千港元，2021年增加18,999千港元[164] - 截至2022年3月31日止年度公司产生亏损4460.3万港元[184] - 2022年3月31日公司录得流动负债净额7436万港元[184] 公司业务收购情况 - 今年4月，公司完成收购一间公司51%股权，该公司主营家具及建材供应、设计及装修建筑服务[13] - 2022年3月9日，公司全资附属公司永伦建材有限公司订立买卖协议分两批收购永伦灏祥有限公司，第一批收购51%，第二批收购49%，总代价不超过3340万港元，第一批于4月8日完成[129] 董事会相关情况 - 截至2022年3月31日及报告日期，董事会由5名董事组成，2名执行董事，3名独立非执行董事[31] - 董事会每年至少举行四次会议，2022年3月31日止年度除书面决议案外举行了11次会议[37] - 截至2022年3月31日，伦耀基、吴子浩、刘树勤、吴鸿瑞、谢炯全参与持续专业发展类别为A、B[39] - 现任独立非执行董事任期从2022年4月19日至2024年4月18日，为期两年[44] - 执行委员会由伦耀基和吴子浩两名执行董事组成，主席为伦耀基[45] - 本年度执行委员会举行2次会议，伦耀基和吴子浩出席率均为100%[46][48] - 薪酬委员会由伦耀基及三名独立非执行董事组成，主席为刘树勤[46] - 本年度薪酬委员会举行2次会议，刘树勤、伦耀基、吴鸿瑞、谢炯全出席率均为100%[52] - 审核委员会于1999年3月成立，由谢炯全、吴鸿瑞、刘树勤三名独立非执行董事组成，主席为刘树勤[54] - 提名委员会于2012年4月成立，由伦耀基、谢炯全、刘树勤三名成员组成，主席为伦耀基[64] - 本年度提名委员会举行一次会议，三名成员均出席[65][66] - 截至2022年3月31日，提名委员会完成审阅董事会架构等、就退任董事重新委任作推荐建议及评估独立非执行董事独立性等工作[68] - 公司设计董事会成员组成时从多方面考虑，任命以用人唯才为原则，提名委员会定期检讨相关政策[69] - 截至2022年3月31日，提名委员会成员为谢炯全、刘树勤、伦耀基，会上就重选退任董事等进行讨论并提建议[69] - 应届股东周年大会上，伦耀基先生及吴鸿瑞先生须轮值告退，且符合资格并愿膺选连任[105] - 公司已接获各独立非执行董事关于其独立性的年度确认书，认为各独立非执行董事均具独立性[105] 公司保险、培训及法规相关情况 - 公司为每位董事会成员投购董事及管理人员责任保险，保障范围及保额每年检讨[40] - 新委任董事将获法定及监管责任简介培训，公司会定期更新上市规则等法规资讯[39] - 公司秘书邓锡浩先生截至2022年3月31日止年度接受不少于15个小时相关专业培训[87] - 多项新订或经修订香港财务报告准则于集团当前会计期间首次生效，对集团业绩及财务状况无重大影响[168] - 香港会计准则第1号等多项已颁布但尚未生效的新订或经修订香港财务报告准则，公司有意于变动生效当日应用[169][170] - 香港会计准则第1号之修订等部分准则于2022年1月1日或之后开始的年度期间生效[170] - 香港财务报告准则第3号之修订适用于收购日期为2022年1月1日或之后开始的首个年度期间开始时或之后的业务合并[170] - 香港会计准则第1号等部分准则于2023年1月1日或之后开始的年度期间生效[170] - 香港会计准则第1号之修订厘清负债分类方式，引入“清偿”定义[172] - 香港会计准则第1号之修订要求公司披露主要会计政策资料，香港财务报告准则实务报告第2号之修订提供重要性概念应用指引[172] - 香港会计准则第8号之修订阐明区分会计政策变动与会计估计变动的方式[173] - 香港会计准则第16号之修订禁止从物业等项目成本中扣除出售生产项目所得款项[175] - 香港财务报告准则第9号对“10%”测试所包括的费用进行澄清[179] 公司业务及运营相关情况 - 公司主要业务为投资控股，附属公司主要业务为酒店营运[90] - 集团截至2022年3月31日止年度业绩载于第41页综合损益及其他全面收益表内[91] - 集团及公司于2022年3月31日的业务状况分别载于第42 - 43页综合财务状况表及综合财务报表附注24内[91] - 无客户占比超10%，最大供应商及五大供应商于回顾年度应占购货总额分别约为26%及52%[103] - 本年度内公司并无赎回其任何上市证券，公司或其附属公司也无买卖公司任何上市证券[102] - 本年度内公司、附属公司、控股公司或同系附属公司无作出安排令董事可藉购入股份或债券获利[116] - 本年度年结时或年内，公司、附属公司、控股公司或同系附属公司无签订涉及公司业务且董事有重大权益的重要合约[111] - 按上市规则定义，董事伦耀基被视为在永伦酒店管理有限公司（酒店管理）和永伦财务有限公司（放款）的竞争性业务中拥有权益，前者目前无酒店管理业务[118] - 截至2022年3月31日，董事伦耀基持有13.58055354亿股，受控法团权益，概约股权百分比为69.06%[115] - 截至2022年3月31日，Winland Wealth (BVI) Limited和Winland Stock (BVI) Limited分别持有公司1,358,055,354股股份，概约股权百分比均为69.06%[121] - 本年度并无订立或存在任何涉及公司全部或任何大部份业务之管理及行政合约[123] - 于报告日期，公司已维持上市规则规定之指定公众持股量[126] - 集团截至2022年3月31日止年度的环境、社会及管治报告将在本年度报告刊发后一个月内于公司及联交所网站刊发[128] - 除年报披露者外，集团于本年度内并无重大投资、重大收购或出售附属公司及联营公司[131] - 公司为百慕达注册成立的有限公司，股份于香港联交所上市，是投资控股公司，本年度集团业务无重大改变[167] 公司财务报表及审计相关情况 - 公司核数师为香港立信德豪会计师事务所有限公司[70] - 截至2022年3月31日，公司及其附属公司就财务报表法定审计支付750,000港元费用[70] - 公司董事负责编制综合财务报表，确保符合法定要求和适用会计准则，按持续经营基准编制[72] - 公司于2021年举行的股东周年大会前至少足20个营业日或足21日（以最长时间为准）向股东发送大会通告[73] - 董事会对截至2022年3月31日止年度的风险管理及内部监控系统进行年度检讨，认为制度有效充足[77] - 公司已委聘独立专业人士对整体风险管理系统等进行评估及检讨，无重大不足[77] - 公司审核委员会由三位独立非执行董事组成，已与核数师审阅截至2022年3月31日止年度之经审核综合财务报表[124] - 综合财务报表已由香港立信德豪会计师事务所有限公司审计，该核数师将退任且符合资格并愿意续聘[127] - 公司董事负责根据相关准则和规定编制综合财务报表及内部监控等工作[145] - 公司核数师目标是对综合财务报表是否存在重大错误陈述取得合理保证并出具报告[146] - 公司核数师审核时运用专业判断，保持专业怀疑态度，识别评估风险等[148] - 公司核数师对董事采用持续经营会计基准的恰当性作结论，确定是否存在重大不确定因素[149] - 公司核数师评价综合财务报表整体呈报、结构、内容及是否中肯反映交易事项[149] - 公司核数师与审核委员会就审核工作多范畴沟通，包括识别的内部监控重大缺陷[149] - 公司核数师向审核委员会提交声明，说明符合独立性道德要求并沟通相关事项[151] - 综合财务报表按历史成本惯例编制，以港元呈列[183][190] - 综合财务报表包括公司及其附属公司的财务报表，集团内公司间交易及结余等已对销[191] 公司资金及经营预测情况 - 批准综合财务报表之日，集团1亿港元银行融资中有2000万港元尚未动用[186] - 2022年6月13日，关联公司向集团垫付约7500万港元无抵押货款[186] - 关联公司垫付的贷款按香港银行同业拆息加1.4厘年利率计息，须于2年内偿还[186] - 公司董事编制集团自报告期末起计18个月期间的现金流量预测[186] - 公司董事认为集团可维持持续经营，有足够营运资金支持至少十二个月经营[186] 公司物业相关情况 - 于2022年3月31日，集团拥有物业、厂房及设备账面价值为4亿港元，其中包括账面价值为3.9亿港元的一处酒店物业[137] - 公司截至2022年3月31日止年度的综合损益表中，办公物业计提减值亏损460万港元[139] - 公司管理层对租赁土地进行减值评估，结论为可收回金额高于账面价值，无减值[140] - 公司审计评估酒店物业及办公物业潜在减值的程序包括评估独立外部估值师能力等多项内容[142] - 酒店物业占比2.5%[194] - 办公物业占比2%[194] - 家具、装置及器材占比10% - 20%[194] - 投资物业以直线法按36年至50年折旧[197] 酒店业务线数据关键指标变化 - 2022年酒店业务收益约2750万港元，年内平均入住率约为50.8%[16]