公司基本信息 - 公司将于2023年1月27日举行股东周年大会[4] - 德博教育投资控股有限公司由廖先生及陈女士分别拥有50%及50%的股权[4] - 控股股东西包括廖先生、陈女士及BVI Holdco（廖先生及陈女士分别拥有50%及50%股权）[4] - 环球移动公司由廖先生及陈女士分别间接拥有50%及50%股权[6] - 公司于2018年10月18日在开曼群岛注册成立[4] - 澳大利亚中滙学院于2017年2月8日在澳大利亚维多利亚州注册成立[4] - 新加坡中滙学院于1991年6月5日在新加坡注册成立，2019年12月被公司收购[6] - 澳洲国际商学院于2014年6月26日在澳大利亚维多利亚州注册成立[6] - 环球教育专业咨询于2016年10月4日在香港注册成立[6] - 广州华商职业学院于2009年6月25日根据中国法律注册为民办非企业单位[8] - 公司于2019年7月16日进行首次公开发售并上市[10] - 首次公开发售後购股權計劃于2019年6月6日有條件批准及採納，在上市日期生效[11] - 股份獎勵計劃于2019年6月6日获股东批准及採納[11] - 东方联发于2014年9月1日在香港註冊成立，为公司间接全資附屬公司[11] - 星輝于2014年1月3日在香港註冊成立，为公司间接全資附屬公司[14] - 太陽城發展于2003年12月9日在中国成立，为公司附屬公司[14] - 太陽城集團于2011年5月27日在中国成立，廖先生及陳女士分别间接拥有50%股权[14] - 太陽城大酒店于1993年11月22日在中国成立，廖先生及陳女士分别间接拥有50%股权[14] - 公司股份为每股面值0.01美元的普通股[11] - 招股章程日期为2019年7月4日[11] - 公司旗下于国内及海外运营9所教育机构[60] - 公司为投资控股公司，附属公司主要在中国及海外经营民办高等职业教育机构[199] - 公司于2018年10月18日在开曼群岛注册成立，2019年7月16日在联交所上市[198] 公司财务数据关键指标变化 - 2022年公司收入为16.86亿元人民币，较2021年的12.52亿元人民币增加34.7%[22] - 2022年公司毛利为8.50亿元人民币，较2021年的6.31亿元人民币增加34.7%[22] - 2022年公司拥有人应占年内利润为5.67亿元人民币，较2021年的4.14亿元人民币增加37.2%[22] - 2022年公司拥有人应占经调整净利润为5.77亿元人民币，较2021年的4.60亿元人民币增加25.6%[22] - 2022年每股基本盈利为53.16分人民币，较2021年的39.42分人民币增加34.9%[22] - 2022年中期股息为8.40港仙，较2021年的5.50港仙增加52.7%[22] - 2022年末期股息（建议）为11.20港仙，较2021年的8.40港仙增加33.3%[22] - 截至2022年8月31日止年度，建议末期股息每股9.60港仙以配股方式派发，特别末期股息每股1.60港仙以现金支付；2021年同期末期股息每股8.40港仙全部以现金支付[23] - 报告期内公司收入同比增长34.7%至约人民币1,686.0百万元，毛利同比增长34.7%至约人民币849.5百万元，公司拥有人应占年内利润同比增长37.2%至约人民币567.5百万元[26] - 董事会建议派发截至2022年8月31日止年度末期现金及股票股息合共每股11.2港仙，连同中期现金股息每股8.4港仙，全年现金及股票股息合共19.6港仙，分红比率为33.9%[26] - 截至2022年8月31日止年度，集团收入约16.86亿元，较去年同期增加约34.7%[75] - 截至2022年8月31日止年度，集团营业成本约8.365亿元，较去年同期增加约34.8%[76] - 截至2022年8月31日止年度，公司毛利约8.495亿元，同比增加34.7%，毛利率为50.4%与去年持平[77] - 截至2022年8月31日止年度，公司其他收入约8300万元，同比增加67.0%，主要因系统维护服务增加约2680万元[78] - 截至2022年8月31日止年度，公司投资收入约560万元，同比减少44.1%，主要因短期存款银行利息收入减少[79] - 截至2022年8月31日止年度，公司销售开支约4820万元，同比增加140.4%；行政开支约2.356亿元，同比增加50.0%[82] - 截至2022年8月31日止年度，公司融资成本约630万元，同比减少66.0%，主要因偿还银行借款及平均利率下降[83] - 截至2022年8月31日止年度，公司税前利润约6.529亿元，同比增加34.9%[84] - 截至2022年8月31日止年度，公司税项约770万元，同比减少45.8%[86] - 截至2022年8月31日止年度，公司拥有人应占经调整净利润约5.772亿元，同比增加25.6%[87] - 于2022年8月31日，公司物业、厂房及设备约41.664亿元，较2021年增长16.0%[89] - 截至2022年8月31日止年度，公司资本开支约5.695亿元，较去年减少8.8%[92] - 2022年8月31日，集团若干存款约2.26亿元人民币用于抵押银行及其他借款[101] - 2022年8月31日，集团以公允价值计量并计入损益的金融资产约为1.4亿元人民币，2021年为3.67亿元人民币[103] - 截至2022年8月31日止年度，集团录得以公允价值计量并计入损益的金融资产的公允价值变动约1600万元人民币，2021年为1330万元人民币[103] - 截至2022年8月31日，集团约有5800名雇员[105] - 截至2022年8月31日止年度，集团员工成本约为5.597亿元人民币[105] - 截至2022年8月31日止年度，公司外部核数师德勤‧关黄陈方会计师行审核服务费用为2800千元人民币，中期审阅费用为1200千元人民币，总计4000千元人民币[183] 公司业务发展情况 - 2020年公司获纳入MSCI中国全股票小型股指数[21] - 2022年公司完成收购华商技工学校，国内外经营九所学校[21] - 过去三年间公司在校学生人数及收入均增长超一倍，营运规模从2019年上市时的三所学校增加至国内外共九所高等及职业学校[24] - 报告期内公司完成华商学院及华商职业学院新校区建设，2022年初完成华商技工学校收购[25] - 公司与逾700家知名企业及上市公司开展校企合作[61] - 公司设立10个相关领域研究所、研究中心等机构[61] - 华商健康医学院实验楼暨华商模拟医院占地超18,000平方米[62] - 2022年非学历职业教育收入约6930万元，同比增长64.8%[67] - 2022年8月31日，华商学院、华商职业学院、城市职业学院、海外学校1、城市技师学院、华商技工学校在校学生人数分别约为27200、17100、15400、1200、11600、5100人，较2021年有不同程度增长[68] - 2021/2022学年，华商学院普通本科课程学费范围为28000 - 48000元，专升本课程学费范围为28000 - 37000元等[70] - 2025年职业本科教育招生规模不低于高等职业教育招生规模的10%，力争高等教育毛入学率提升到60%[73] - 旗下华商学院、华商职业学院以及城市职业学院近三年毕业生初次就业率均高于平均水平，用人单位满意度逾98%[65] - 华商学院升学人数创新高，累计输送超百名学生至国内“985”“211”高校及海外QS前100知名大学升学[65] - 集团累计已培养数百名优秀创业毕业生[65] - 集团旗下各学历层次招生基本上是一次性满档[65] - 2021/2022学年，华商学院及华商职业学院的师生比分分别为1:18.8及1:17.0[109] 政策环境 - 2021年开始国家颁布多项有利职业教育政策，中国人民银行设立设备更新改造专项再贷款额度达2000亿元以上[28] - 2022年4月新修订的《中华人民共和国职业教育法》于5月1日起正式实施[57] - 2021年10月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发《关于推动现代职业教育高质量发展的意见》[57] - 2021年9月开始实施《中华人民共和国民办教育促进法实施条例》[57] - 中国人民银行设立设备更新改造专项再贷款，额度达2000亿元以上[57] 公司管理层信息 - 董事会现由七名董事组成，包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[31] - 廖榕就先生69岁，2003年12月创办公司，担任执行董事兼董事会主席[33] - 廖榕就先生自2009年6月起担任广东省民办教育协会副会长等多个职务[33] - 陈练瑛女士67岁，于2014年6月加入集团，现任执行董事[37] - 廖伊曼女士42岁，于2006年7月加入集团，现任执行董事兼首席执行官[38] - 廖榕根先生62岁，原名廖启中，现任非执行董事，拥有逾20年业务经验[42] - 徐刚先生68岁，于2019年7月加入集团，现任独立非执行董事等职，拥有逾十年国企及政府机构领导经验[44][45] - 欧阳伟立先生59岁，于2022年2月加入集团，现任独立非执行董事等职，具备资本市场及重组、上市经验[47] - 李加彤先生50岁，于2019年7月加入集团，现任独立非执行董事等职，在云计算等领域经验丰富[48][49] - 廖伊曼女士于2004年8月获香港中文大学工商管理学士学位，2006年7月获英国华威大学工程商务管理硕士学位[40] - 徐刚先生于1983年2月自中国人民大学获工业经济学学士学位，2001年12月自中国华中科技大学获工业工程学硕士学位[47] - 欧阳伟立先生于香港中文大学获社会科学学士学位及工商管理硕士学位（行政工商管理硕士课程）[48] - 李加彤先生分别于1997年6月及1999年9月自美国东北大学获计算机科学学士学位及硕士学位[51] - 刘文琦女士于2017年1月担任公司首席运营官，2010年4月加入集团担任财务总监[52] - 黄成满先生于2016年5月获委任为华商教育集团有限公司总经理，2017年1月成为公司首席财务官[52] 公司治理相关 - 截至2022年8月31日止财政年度，公司已全面遵守《企业管治守则》第二部分所载守则条文[113] - 年报日期，董事会包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[117] - 截至2022年8月31日止财政年度及年报日期，董事会遵守委任至少三名独立非执行董事且人数至少占董事会三分之一的规定，欧阳伟立先生具备相关专长[121] - 公司采纳“董事会多元化政策”及“提名政策”以提升董事会多元化[127] - 提名委员会将定期讨论并必要时同意性别多元化等可衡量目标，董事会目前未设定可行目标[128] - 公司收到各独立非执行董事的年度独立性确认书，全体独立非执行董事均属独立[131] - 全体董事已同意并及时向公司披露在公众公司或组织的职务及重大承诺[131] - 截至2022年8月31日止财政年度及年报日期，董事定期获法律等修订或更新通报[132] - 2021年9月1日至2022年8月31日，全体董事通过阅读材料和出席研讨会等遵守持续专业发展守则要求[134] - 公司主席和首席执行官角色区分，廖榕就为董事会主席，廖伊曼为首席执行官[135] - 年报日期，董事会包括三名执行董事、一名非执行董事及三名独立非执行董事[135] - 执行董事廖先生、陈女士、廖伊曼女士与公司订立初步为期三年的服务合约，非执行董事廖榕根先生同理，独立非执行董事徐刚先生、李加彤先生、欧阳伟立先生订立初步为期三年的委任函[136][138] - 全体董事须至少每三年轮席告退，新获委任董事按规定在相应股东大会上自荐参选[139] - 公司采纳至少每年四次、大致每季度举行董事会会议的惯例，提名及薪酬委员会至少每年一次会议，审核委员会至少每年两次会议[141] - 所有董事会例会通知至少提前14日发出，议程及相关文件在会前至少三天寄送[141] - 截至2022年8月31日止年度，董事会举行4次常规会议及3次额外会议，公司于2022年1月25日举行一次股东周年大会[144] - 董事廖榕就常规会议出席率3/4、额外会议出席率3/4，陈练瑛常规会议出席率4/4、额外会议出席率3/3等[144] - 卢志超先生于2022年2月16日辞任相关职务，欧阳伟立先生同日获委任相关职务[144][145] - 2022年7月15日董事会会议考虑向25名承授人授出购股权及奖励股份[147] - 报告期后，2022年11月25日举行一次董事会会议，各董事出席率均为1/1[149] - 董事会主席于2022年11月25日与全体独立非执行董事举行会议[142] - 公司全体董事确认在截至2022年8月31日止财政年度及直至年报日期遵守证券交易标准守则[151] - 截至20