财务表现 - 彩星集团2021年全球营业额为港币8亿6,080万元，同比增长60.5%[11] - 彩星集团2021年未计入投资物业重估亏损的营运溢利为港币2亿1,350万元，同比增长29.4%[11] - 彩星集团2021年投资物业重估净亏损为港币2亿410万元，较2020年的港币6亿4,750万元大幅减少[11] - 彩星集团2021年物业投资及相关业务总营业额为港币2亿3,310万元，同比下降3.7%[12] - 彩星集团2021年投资物业的公平价值为港币54亿元，较2020年的港币55亿元有所下降[12] - 彩星集团2021年投资物业的总租金收入为港币2亿740万元，同比下降0.4%[13] - 彩星集团2021年整体出租率为62%，较2020年的68%有所下降[13] - 彩星玩具集团2021年全球营业额为港币6.25亿元，同比增长116%[20] - 彩星玩具集团2021年毛利率为49%，与2020年持平[20] - 彩星玩具集团2021年录得营运溢利港币3780万元，2020年为营运亏损港币3250万元[21] - 彩星玩具集团2021年净溢利为港币4300万元，2020年为净亏损港币3010万元[21] - 彩星玩具集团2021年投资组合公平市值为港币1.61亿元，占集团资产总值的2.1%[24] - 彩星玩具集团2021年投资净亏损港币440万元，2020年为净收益港币560万元[25] - 彩星玩具集团2021年投资组合带来的股息及利息收入为港币260万元，2020年为港币500万元[25] - 彩星玩具集团2021年物业管理部门收入为港币2000万元，同比下降4.3%[18] - 2021年12月31日，玩具业务的应收贸易账款为124,378,000港元，较2020年的41,291,000港元大幅增加[63] - 2021年12月31日，玩具业务的存货为58,007,000港元，占玩具业务营业额的9.3%[63] - 2021年12月31日，公司物业投资及相关业务的整体出租率为62%，较2020年的68%有所下降[63] - 2021年12月31日，公司按公平价值计入损益账的金融资产为160,955,000港元，较2020年的85,156,000港元显著增加[63] - 2021年12月31日，公司的资产负债比率为10.4%，较2020年的10.0%略有上升[64] - 2021年12月31日，公司的现金及银行结余为1,464,689,000港元，其中1,272,770,000港元以美元计值[64] - 公司2021年度核数师酬金为港币2,000,000元，仅提供审核服务以保持独立性[132] 业务运营 - 彩星玩具2021年通过预订库存和货柜集装箱缓解了库存短缺问题[8] - 彩星玩具预计2022年库存水平将高于正常年度，以应对供应链持续滞延[8] - 彩星玩具计划在2022年扩展"Miraculous: Tales of Ladybug & Cat Noir"玩具系列，并推出"星空奇遇记"相关产品[9] - 公司为投资控股公司，其附属公司的主要业务载于财务报表附注十八[41] - 年内集团业务及地区性分部的表现分析载于财务报表附注五[42] - 公司最大供应商占年度采购的21%，前五大供应商合计占85%[56] - 公司最大客户占年度销售的22%，前五大客户合计占71%[56] - 公司在香港、美国及英国共有71名雇员，较2020年的109名有所减少[65] - 公司本年度慈善及其他捐款总额为港币446,000元，较去年港币371,000元有所增加[69] - 公司在香港联合交易所以每股港币0.91元至0.94元的价格购回2,500,000股股份[71] - 公司于2021年3月9日以5,500,000英镑的价格出售Pophleys Limited的全部已发行股本及一项贷款给主要股东TGC Assets Limited[97] - 出售Pophleys Limited的所得款项将用于未来投资及/或一般营运资金用途[99] - 公司董事会认为出售Pophleys Limited的交易条款公平合理，符合公司及其股东的整体利益[99] 风险管理与内部监控 - 公司面临的主要风险包括经济及政治风险、业务风险、合规风险、财务风险、人员风险、网络风险及安全、数据欺诈或盗窃[44][45][47] - 投资物业占集团资产总值的大部分，其公平价值的重大变动可能影响财务业绩[44] - 玩具行业本质上不可预测，公司依赖第三方特许权，收入来自若干品牌[44] - 公司已实施内部监控程序及系统以确保客户资料、财务数据及其他营运数据获妥善保护[47] - 公司已成立风险管理及内部监控系统以识别当前风险并采取必要措施以减低风险[47] - 公司董事会负责整体监管风险管理框架，确保风险识别及缓解措施融入日常业务活动[128] - 公司董事会进行年度风险管理和内部监控系统检讨，认为系统有效且充足，未发现重大财务或运营问题[129] - 公司委聘外聘独立专业顾问履行内部审核职能，确保内部监控有效性及风险管理[131] 企业管治 - 公司审计委员会由五位非执行董事组成，负责检讨公司外部审计工作及内部监控与风险评估的效能[94] - 公司于2021年12月31日维持上市规则所规定的足够公众持股量[95] - 致同（香港）会计师事务所有限公司将继续担任公司核数师，过去三年内公司未更换核数师[96] - 公司董事会由3名执行董事和5名非执行董事组成，其中3名为独立非执行董事[102] - 公司已采纳香港联合交易所上市规则附录十四所载的企业管治守则，并遵守所有适用条文[101] - 公司董事会于2021年共举行4次会议，定期检阅整体策略及监察集团营运与财务表现[109] - 公司每月向所有董事提供业务表现、状况和前景的资料，并安排董事及高级人员责任保单[104] - 公司所有董事均参与持续专业发展计划，包括内部简报及外部研讨会[106] - 公司董事会成员包括主席陈光辉、执行董事陈凯伦和陈光强，以及独立非执行董事罗启耀和柯清辉[101] - 公司董事会定期会议议程及文件在开会前合理时间内派发予所有董事，确保董事能作出知情决定[107] - 公司董事会成员任期三年，须每三年轮值告退一次，新委任董事须在股东周年大会上接受选举[103] - 公司董事会成员包括已辞任的独立非执行董事叶树荣和俞汉度，以及已辞任的执行董事郑炳坚[101] - 审核委员会在2021财年内召开两次会议，审阅了截至2021年12月31日的中期及全年业绩，并讨论了风险管理、内部监控及财务申报等事宜[114] - 薪酬委员会在2021财年内举行两次会议，负责制定董事及高级管理层的薪酬政策，并评估其表现[116] - 提名委员会在2021财年内召开三次会议，审阅董事会架构及规模，并推荐陈光辉、陈光强及柯清辉为新任董事[118] - 审核委员会成员包括罗启耀（主席）、李嘉士、柯清辉、邓永鏞及詹德隆，大部分为独立非执行董事[113] - 薪酬委员会成员包括邓永鏞（主席）、陈光辉、罗启耀、柯清辉及詹德隆，大部分为独立非执行董事[115] - 提名委员会成员包括陈光辉（主席）、李嘉士、罗启耀、柯清辉及邓永鏞，大部分为独立非执行董事[118] - 审核委员会每年至少召开两次会议，检阅财务报告、内部监控系统及风险管理[113] - 薪酬委员会负责制定执行董事及董事会主席的薪酬，并考虑同行业薪酬水平及董事贡献[116] - 提名委员会根据《提名政策》及《董事会成员多元化政策》推荐新任董事[118] - 审核委员会在2022年3月4日的会议上审阅了年度报告及账目，并建议董事会批准[114] - 公司董事会自2013年8月采纳董事会成员多元化政策，旨在通过性别、年龄、文化及教育背景等多方面因素实现多元化[120] - 公司董事会于2018年12月采纳提名政策，明确委任或重新委任董事的标准及程序，包括技能、知识、经验等考量因素[121] - 公司董事会负责制定及检讨企业管治政策，包括董事及高级管理人员的培训、法律合规及操守准则[122] - 公司董事会在2021年度内遵守证券交易标准守则，确保董事及高级管理人员在证券交易中的合规性[123] - 公司董事会对截至2021年12月31日的年度账目编制承担责任，核数师报告载于年报第57至62页[133] - 公司重视股东沟通，股东大会上所有决议案均以投票方式通过，投票结果当日公布[134] - 公司股东持有不少于10%的缴足股本可请求召开股东特别大会[136] - 股东持有不少于5%的缴足股本可提交书面呈请，要求通知股东大会决议案[137] 环境、社会及管治（ESG） - 公司2021年环境、社会及管治报告涵盖香港和美国办公室的销售玩具、物业投资、餐饮业务及行政业务[142] - 公司环境、社会及管治报告根据香港联合交易所上市规则附录二十七项下指引编制[143] - 公司采用重要性、量化、平衡及一致性原则编制环境、社会及管治报告[144] - 公司已制定企业社会责任政策，重点关注业务、员工、社区及环境四大支柱[148] - 公司董事会全面负责制定企业社会责任战略，并定期审查可持续发展目标[151] - 公司已将环境、社会及管治风险纳入风险评估框架，并由管理层定期更新[152] - 公司已识别气候物理风险、灾难恢复计划有效性、疾病传播及信息资讯安全等风险[152] - 公司通过多种渠道与权益拥有人保持定期沟通，包括投资者、客户、供应商、租户、雇员、社区及公众和媒体[154] - 公司委派独立顾问进行重要性评估，识别出27项环境、社会及管治事宜，并根据权益拥有人的反馈进行优先排序[155] - 公司制定了严格的供应商评估及管理程序，确保供应链的可靠性和合规性，报告期间与香港的12家供应商合作生产玩具产品[163] - 公司在2021年销售或付运的产品未因安全及健康问题被召回，未发现重大违反健康及产品安全相关法律及法规的行为[164] - 公司确保广告和营销材料符合相关法律法規及道德标准，特别是在面向儿童的广告中遵守美国网上私隐保护法[167] - 公司通过重要性评估分析环境、社会及管治风险及机遇，拟定了改进业务策略，并引导资源分配以满足权益拥有人的期望[161] - 公司制定了严格的指引，确保员工以诚信行事，并与客户保持沟通以洞察市场需求[162] - 公司致力于提供准确的信息，避免在广告中传达误导性信息或遗漏重要事实[167] - 公司报告期间共收到5宗与产品及服务有关的投诉，所有投诉均得到及时解决[169] - 公司为香港办公室雇员提供合共48小时的反贪污培训[172] - 公司雇员总数为71名，其中男性占56%，女性占44%[179] - 公司雇员流失率总计为22.54%，其中男性流失率为25.81%，女性流失率为20.00%[185] - 香港地区雇员流失率为26.19%，美国地区雇员流失率为17.86%[185] - 30岁以下雇员流失率为0%，30-50岁雇员流失率为18.42%，50岁以上雇员流失率为29.03%[185] - 公司报告期间无任何严重违反职业安全及健康条例的行为，且无因工亡故或因工伤损失工作日的情况[186] - 公司在2021年工伤损失工作日数和因工亡故数目均为0[188] - 公司在新冠肺炎疫情下迅速推出预防措施，确保雇员福祉及安全[189] - 公司安排定期对办公室进行清洁及消毒，员工在办公室内必须佩戴口罩并测量体温[191] - 公司提供灵活的工作安排选择，如在家办公、轮班及弹性工作时间，以降低雇员感染病毒的风险[192] - 公司根据表现、经验、资历及服务年期等因素提供薪酬待遇，并定期检讨薪酬政策[194] - 公司为合资格雇员提供额外带薪假期，如病假、婚假、产假等，并提供医疗津贴、强积金及学费津贴等福利[194] - 公司致力于确保工作环境公平、多样性、公开及平等，不容忍任何形式的歧视或骚扰[195] - 公司对童工及强制劳工采取零容忍态度，确保求职者达到法定工作年龄并签订具有法律约束力的雇佣合同[196] - 公司投入资源促进学习，合资格雇员有权获得学费津贴及带薪休假以参加外部培训课程[200] - 公司为管理人员提供内部培训课程，内容涉及法律及监管更新，以紧贴行业及市场最新情况[200] 股东与股权结构 - 彩星玩具公司根据2008年和2018年购股特权计划，分别可发行6,616,500股和45,268,000股普通股，占已发行股本的0.56%和3.84%[78] - 公司董事陈光辉持有104,000,000股普通股，持股比例为4.98%[84] - 公司董事陈凯伦持有28,000,000股普通股，持股比例为1.34%[84] - 公司董事陈光强持有2,600,000股普通股，持股比例为0.12%[84] - 公司董事杜树声持有20,000,000股普通股，持股比例为0.96%[84] - 彩星玩具董事陈光辉持有3,274,000股普通股，持股比例为0.28%[84] - 彩星玩具董事杜树声持有10,000,000股普通股，持股比例为0.85%[84] - 彩星玩具集团持续合约雇员持有的购股权在2021年内行使1,364,000份，年末结余为12,188,000份[80] - 郑炳坚辞任公司及彩星玩具执行董事，未行使的1,200,000份购股权在2021年内失效[80][83] - 李正国退任彩星玩具独立非执行董事，未行使的500,000份购股权在2021年内失效[80][83] - 杜树声辞任公司主席兼执行董事，未行使的2,000,000份购股权在2022年1月失效[80][83] - 陈俊豪先生及其关联方持有公司64.37%的股份，其中直接持有142,000,000股，其妻子持有130,000,000股，TGC Assets Limited持有1,073,400,000股[90] - TGC Assets Limited持有公司51.36%的股份，陈俊豪先生为TGC全部已发行股本的实益拥有人[90] - 公司董事陈光辉、陈凯伦、陈光强和杜树声分别持有2,000,000、1,000,000、1,000,000和2,000,000份购股特权，对应的股份权益百分比分别为0.17%、0.08%、0.08%和0.17%[86]