公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日止6个月，公司总收入2.448亿港元，2021年为3.466亿港元[4][7] - 本期减值拨备1.618亿港元，2021年为1.401亿港元[7] - 本期公司拥有人应占亏损3500万港元，2021年为溢利5370万港元[7] - 每股基本亏损0.52港仙，2021年为每股基本盈利0.80港仙[4][7] - 2022年3月31日集团流动资产为59.707亿港元，2021年9月30日为61.063亿港元；流动负债为28.224亿港元，2021年9月30日为29.423亿港元[16] - 2022年3月31日集团银行结馀、现金及已抵押银行存款合共为10.438亿港元，2021年9月30日为10.241亿港元[16] - 2022年3月31日公司尚馀港元债券账面总值约为2.651亿港元，票息率为每年5.25%，2021年9月30日为4.991亿港元，其中约1.028亿港元已於2022年5月偿还[16] - 2022年3月31日集团银行借款为4.6亿港元，2021年9月30日为3.7亿港元；借款总额减至7.251亿港元，2021年9月30日为8.691亿港元；权益负债率下降至19.0%，2021年9月30日为22.6%[17] - 2022年3月31日集团可动用但未使用之银行融资额度为20.25亿港元，2021年9月30日为23.012亿港元[17] - 2022年3月31日集团账面总值1.6亿港元之银行存款已抵押予银行，2021年9月30日为1.6亿港元[18] - 2022年有78名客户经理和141名雇员，2021年分别为76名和139名[31] - 2022年员工成本总额约4160万港元，2021年为3980万港元[31] - 2022年佣金及费用收入3933.2万港元，2021年为6181.8万港元；利息收入2.05478亿港元，2021年为2.84768亿港元[34] - 2022年除税前亏损2746.8万港元，2021年溢利6651.6万港元；本公司拥有人应占期间亏损3501.3万港元，2021年溢利5367.9万港元[34] - 2022年每股亏损0.52港仙，2021年每股盈利0.80港仙[34] - 2022年3月31日非流动资产6.90738亿港元，2021年9月30日为6.66299亿港元；流动资产59.70688亿港元，2021年9月30日为61.06262亿港元[37] - 2022年3月31日流动负债2.942272亿港元，2021年9月30日为2.822358亿港元；流动资产净值3.16399亿港元，2021年9月30日为3.14833亿港元[41] - 2022年3月31日资产净值3.849642亿港元，2021年9月30日为3.814629亿港元[41] - 2022年经营活动产生现金净额1.73532亿港元，投资活动所用现金净额150.7万港元，融资活动所用现金净额1.52264亿港元；2021年分别为28.76659亿港元、161万港元、24.03917亿港元[47] - 董事会决议不就截至2022年9月30日止财政年度宣派任何中期股息，2021年也无[31] - 截至2022年3月31日6个月，佣金及费用收入39332千港元，2021年同期为61818千港元；利息收入205478千港元，2021年同期为284768千港元；总收入244810千港元，2021年同期为346586千港元[70] - 截至2022年3月31日6个月，应收账款减值拨备净额为 - 56054千港元，2021年同期为65841千港元；贷款及垫款减值拨备净额为217863千港元，2021年同期为74215千港元[72] - 截至2022年3月31日6个月，除税前其他支出43651千港元，2021年同期为41029千港元[73] - 截至2022年3月31日6个月，香港利得税7533千港元，2021年同期为12406千港元；中国企业所得税12千港元，2021年同期为29千港元；所得税开支7545千港元，2021年同期为12837千港元[75] - 截至2022年3月31日6个月，用于计算每股基本（亏损）盈利的（亏损）盈利为 - 35013千港元，2021年同期为53679千港元[77] - 截至2022年3月31日及2021年3月31日止6个月，用于计算每股基本（亏损）盈利的普通股加权平均数均为6740846千股[79] - 公司董事未就截至2022年9月30日及2021年9月30日止财政年度宣派任何中期股息[80] - 截至2022年3月31日及2021年9月30日，无形资产成本9802千港元，摊销及减值9802千港元，账面价值为0 [81] - 2021年10月1日及2022年3月31日法定股本为5亿股，对应5000万港元；已发行及缴足股本均为6740846股，对应67408千港元[110] 各业务线数据关键指标变化 - 本期贷款收入2.034亿港元，占总收入83.1%，2021年为2.832亿港元，占比81.7%[8] - 本期经纪服务收入3600万港元，占总收入14.7%，2021年为5510万港元，占比15.9%[10] - 本期配售与包销收入150万港元，占总收入0.6%，2021年为500万港元，占比1.4%[11] - 本期企业融资收入400万港元，占总收入1.6%，2021年为340万港元，占比1.0%[12] - 截至2022年3月31日止6个月，贷款收入359,608千港元，经纪服务收入35,961千港元，配售与包销收入1,478千港元，企业融资收入4,010千港元，总计244,810千港元[61] - 截至2022年3月31日止6个月，贷款业绩为 - 12,268千港元，经纪服务业绩为 - 3,376千港元，配售与包销业绩为1,302千港元，企业融资业绩为 - 297千港元，总计 - 14,639千港元[62] - 截至2021年3月31日止6个月，贷款收入451,081千港元，经纪服务收入55,086千港元，配售与包销收入4,956千港元，企业融资收入3,365千港元，总计346,586千港元[66] - 截至2022年3月31日，应收固定利率贷款3578740千港元，应收浮息贷款267656千港元，贷款及垫款账面值2602084千港元；2021年9月30日，应收固定利率贷款3256884千港元，应收浮息贷款280577千港元，贷款及垫款账面值2511012千港元[83] - 截至2022年3月31日，信贷减值贷款及垫款账面总值约230000000港元，减值拨备约62000000港元；已向信贷减值贷款中总额约574000000港元的借款人展开法律诉讼，减值拨备约为487000000港元[85][86] - 2022年3月31日应收固定利率贷款一年内为1,604,955千港元，一年后但五年内为128,521千港元，五年后为459,644千港元，已逾期为335,160千港元；2021年9月30日对应数据分别为1,380,314千港元、122,689千港元、270,429千港元、457,003千港元[88] - 2022年3月31日应收浮息贷款一年内为3,615千港元，一年后但五年内为15,060千港元，五年后为45,167千港元，已逾期为9,962千港元；2021年9月30日对应数据分别为14,617千港元、48,455千港元、209,404千港元、8,101千港元[88] - 2022年3月31日应收固定利率贷款实际利率为每月0.42%至3.83%，2021年9月30日为每月0.5%至3.83%；应收浮息贷款实际利率均为每年最优惠利率 - 2.75%至每年最优惠利率[90] - 2022年3月31日有206项总额约14.08471亿港元有抵押贷款以香港及加拿大各物业第一法定押记作抵押，2021年9月30日为165项总额约13.22268亿港元[90] - 2022年3月31日有24项总额约7.82675亿港元有抵押贷款借款人在公司实体证券账户内持有香港上市可售证券，2021年9月30日为28项总额约7.73871亿港元[90] - 2022年3月31日应收贷款总余额约11.39613亿港元给予独立第三方，其中约8.14725亿港元贷款以香港及加拿大物业第二或第三法定押记为担保；2021年9月30日对应数据分别为14.41322亿港元、6.88413亿港元[90] - 2022年3月31日来自证券买卖业务等应收账款结算所、经纪及现金客户为142,190千港元，有抵押孖展贷款为3,281,645千港元等；2021年9月30日对应数据分别为102,325千港元、3,594,507千港元等[95] - 2022年3月31日应收账款减值前逾期0至30日为711千港元，31至60日为290千港元等；2021年9月30日对应数据分别为1,405千港元、452千港元等[99] - 2022年3月31日公司向信贷减值贷款中总额约13.01亿港元账面总值的借款人展开法律诉讼，减值拨备为11.26亿港元；2021年9月30日对应数据分别为12.97亿港元、11.87亿港元[102] - 2022年3月31日及2021年9月30日，各项应收固定利率及浮息有抵押贷款占贷款及垫款结余总额少于15%，并无个别账款占应收账款结余总额超过15%[93][99] - 2022年3月31日证券买卖业务应付账款中结算所及经纪为19,968千港元，孖展及现金客户为1,711,989千港元；期货合约买卖业务应付账款中孖展客户为233,519千港元，总计1,965,476千港元[105] - 2022年3月31日及2021年9月30日因受规管业务为客户及其他机构收取及持有的信托及独立银行结余应付账款分别约为17.70216亿港元及18.34598亿港元[106] - 2022年截至3月31日止6个月向关连公司收取企业融资顾问服务费收入为1310千港元，2021年为1020千港元[114] - 2022年截至3月31日止6个月分占已付及应付予关连公司资讯科技服务及行政费用为9191千港元，2021年为6502千港元[114] - 2022年截至3月31日止6个月向关连公司支付印刷、广告及宣传费用为1019千港元，2021年为519千港元[114] 市场环境与业务策略 - 2021年中国国内生产总值增长率达8.1%[14] - 预计下半年市场继续波动，公司贷款业务坚守审慎方针，加强财富管理业务发展[14] 风险管理与内部控制 - 集团信贷委员会负责制定信贷政策及程序审批孖展融资及贷款组合，建立债务收回程序[21] - 集团CRC部门负责每日监测客户仓位、账户及融资比率变化，监测信贷风险集中情况并进行压力测试[23] - 集团财务及会计部门和管理层每日审阅及监察流动资金状况，已备妥充足备用银行及其他融资额[27] - 集团实施业务持续性计划应对自然灾害或传染病爆发等其他风险[29] 会计政策与准则 - 本年度强制生效的修订香港财务报告准则有香港财务报告准则第16号之修订本“2019冠状病毒病相关租金优惠”等[51] - 已颁布但尚未生效的新订及经修订香港财务报告准则中，部分于2021年4月1日或之后开始之年度期间生效，部分于2022年1月1日或之后开始之年度期间生效，部分于2023年1月1日或之后开始之年度期间生效[53] - 中期财务报表按历史成本基准编制，若干金融工具按公平值计量（倘合适），除应用新订香港财务报告准则导致会计政策变动外，与编制集团截至2021年9月30日止年度经审核综合财务报表所遵循的会计政策及计算方法一致[51] 公司治理与合规 - 公司执行董事以分配资源及评估分部表现的资料集中于所提供服务的类别，集团有贷款、经纪服务、配售与包销、企业融资等经营及可呈报分部[59] - 截至2022年3月31日止6个月，集团重新分配若干企业费用，上一期间比较数据已重列以符合