财务数据关键指标变化 - 收入与亏损 - 2022年上半年公司收入为4305千港元，2021年同期为4051千港元[11] - 2022年上半年按公平值变动于损益账列账之财务资产亏损额为16460千港元，2021年同期为4077千港元[11] - 2022年上半年行政及其他营运支出为2821千港元，2021年同期为2153千港元[11] - 2022年上半年除税前亏损为14976千港元，2021年同期为1998千港元[11] - 2022年上半年每股基本亏损为1.18港仙，2021年同期为0.16港仙[11] - 2022年4月1日至9月30日期间公司亏损为14976千港元，2021年同期为1998千港元[15] - 截至2022年9月30日止6个月公司股东应占净亏损约1497.6万港元，去年同期约199.8万港元，亏损增加主因财务资产变现及未变现亏损约1650万港元，去年同期约410万港元[94][95] - 2022年和2021年同期亏损分别为14,976千港元和1,998千港元，加权平均普通股股数均为1,271,732,200股[51] 财务数据关键指标变化 - 资产与负债 - 截至2022年9月30日，公司应收关连公司款项为800千港元，3月31日为315千港元[12] - 截至2022年9月30日，公司按公平值于损益账列账之财务资产为84004千港元，3月31日为100544千港元[12] - 截至2022年9月30日，公司每股资产净值为0.07港元，3月31日为0.08港元[12] - 截至2022年9月30日和3月31日，上市股本证券公平值分别为82,287千港元和97,245千港元；非上市股本证券公平值分别为1,717千港元和3,299千港元[54] - 2022年3月31日和9月30日每股资产净值分别根据约104,577,000港元和89,581,000港元净资产及1,271,732,200股发行普通股计算[62] - 2022年9月30日按公平值列账财务资产总计84004千港元，其中第一层级82287千港元，第三层级1717千港元[81] - 2022年3月31日按公平值列账财务资产总计100544千港元，其中第一层级97245千港元，第三层级3299千港元[81] - 非上市股本投资2022年9月30日公平值1717千港元，3月31日为3299千港元，采用市场法估值[85] - 公司资产净值由约1.046亿港元下跌14%至约8960万港元，优于恒生指数，走势与恒生指数同期下跌21.7%一致[94][95] - 截至2022年9月30日，公司上市股本证券约为8230万港元（2022年3月31日：约9720万港元），按公平值之非上市投资约为170万港元（2022年3月31日：约330万港元）[96][98] - 截至2022年9月30日，长江和记实业有限公司50,000股公平值2,170千港元，占集团总资产2.42%，3月31日公平值2,878千港元，占2.74% [115] - 截至2022年9月30日，电讯盈科有限公司5,800,265股公平值20,591千港元，占集团总资产22.96%，3月31日公平值25,637千港元，占24.45% [115] - 截至2022年9月30日，香港铁路有限公司183,775股公平值6,625千港元，占集团总资产7.39%，3月31日公平值7,783千港元，占7.42% [115] - 截至2022年9月30日，中国建设银行股份有限公司520,000股公平值2,361千港元，占集团总资产2.63%，3月31日公平值3,063千港元，占2.92% [115] - 截至2022年9月30日，公司持有JBB Builders International Limited 4,644,000股，公平值2,415千港元，占集团总资产2.69%；3月31日持有相同股份数，公平值2,554千港元，占比2.44%[117] - 截至2022年9月30日，公司持有交通银行700,000股，公平值2,898千港元，占集团总资产3.23%；3月31日持有500,000股，公平值2,810千港元，占比2.68%[117] - 截至2022年9月30日，公司持有中国银行4,600,000股，公平值11,822千港元，占集团总资产13.18%；3月31日持有相同股份数，公平值14,490千港元，占比13.82%[117] - 截至2022年9月30日，部分投资公司公平值合计71,586千港元，占集团总资产79.82%；3月31日公平值合计82,703千港元，占比78.86%[117] - 截至2022年9月30日，公司持有广州市金洋水产养殖有限公司1.6%权益，成本4,220千港元，公平值1,717千港元，占集团总资产1.91%；3月31日公平值3,299千港元，占集团总资产3.15%[179] - 公司分占金洋水产资产净值约为3,918,000港元（2022年：4,366,000港元）[186] - 截至2022年9月30日，公司银行结余及现金约为4,809,000港元（3月31日：3,950,000港元）[195] - 截至2022年9月30日，公司无债务，未呈现资产负债比率[196] - 2022年9月30日，集团银行结余及现金约480.9万港元，2022年3月31日为395万港元[199] - 2022年9月30日，集团无信贷，2022年3月31日债务率为无[200] 财务数据关键指标变化 - 现金流量 - 截至2022年9月30日止六个月，经营业务应用之现金净额为344.6万港元，2021年同期为222.2万港元[18] - 截至2022年9月30日止六个月，已收股息为430.5万港元，2021年同期为405.1万港元[18] - 截至2022年9月30日止六个月，投资活动产生之现金净额为430.5万港元，2021年同期为405.1万港元[18] - 截至2022年9月30日止六个月，期内现金及现金等价物之增加净额为85.9万港元，2021年同期为182.9万港元[18] - 2022年9月30日期初现金及现金等价物为395万港元，2021年同期为177.2万港元[18] - 2022年9月30日期末现金及现金等价物为480.9万港元，2021年同期为360.1万港元[18] - 截至2022年9月30日止六个月，上市股本证券股息收入为430.5万港元，2021年同期为405.1万港元[36] - 2022年9月30日止6个月及2022年3月31日止年度现金水平分别约为480万港元及400万港元，公司认为保持健康及良好流动性[94][95] 财务数据关键指标变化 - 费用与利润 - 2022年和2021年同期支付给关联公司的投资管理费分别为746千港元和807千港元[45] - 2022年和2021年同期短期租赁费用均为132千港元[45] - 2022年和2021年同期员工成本总额分别为344千港元和343千港元[45] - 2022年和2021年同期公司均无应课税利润，未就香港利得税作出拨备[46][47] 业务线相关数据 - 公司业务结构 - 公司及其附属公司从事投资控股及证券交易，只有投资控股单一业务，综合收入及业绩源于香港市场[20][21][38] 业务线相关数据 - 业务收费标准 - 证券经纪佣金收费为交易价值的0.25%，与2021年相同[69][70] - 股息征收手续费最低30港元或每笔交易金额的0.5%[72] - 佣金征收为每宗交易10 - 50美元[72] - 证券孖展融资服务年利率为最优惠利率上加4.25%，与2021年相同[75] - 2022年9月30日止六个月，证券孖展账户年利率为9.75%，与2021年相同[75] - 首次公开招股融资借贷利率为美建投资借贷成本加年利率0.2% - 1.5%，与2021年相同[75] - 贵金属存仓费征收为每日2美元[75] 业务线相关数据 - 业务年度上限 - 2023 - 2025财年投资管理及表现费年度上限分别为610万、620万、630万港元[66][68] - 2023 - 2025财年证券经纪服务年度上限为80万港元，2021年为300万港元[69][71] - 2022 - 2025财年证券孖展财务资助年度上限为4600万港元[72] 业务线相关数据 - 租金情况 - 2022年4月1日至9月30日已付租金总额为13.2万港元，与2021年持平[76] 业务线相关数据 - 股权权益情况 - Fung Fai Growth Limited持有公司约26.74%权益[76] - CCAA Group Limited持有Upbest Group Limited约74.29%权益，与2021年持平[76] 业务线相关数据 - 非上市股本投资估值 - 非上市股本投资估值中DLOM为27%，2022年9月30日P/E倍数为22.88倍，3月31日为15.65倍，9月30日EV/S倍数为0.95倍，3月31日为1.34倍[85] - 2022年9月30日，DLOM单独增加或减少10%，非上市股本投资公平值分别减少或增加23.5万港元（2022年为45.2万港元）[86] - 2022年9月30日，P/E倍数单独增加或减少10%，非上市股本投资公平值分别增加或减少2.4万港元（2022年为2.3万港元）[86] - 2022年9月30日，EV/S倍数单独增加或减少10%，非上市股本投资公平值分别增加或减少14万港元（2022年为30万港元）[87] - DLOM增加或减少10%，截至2022年9月30日止期间非上市股本投资公平值将分别减少或增加23.5万港元（2022年：45.2万港元）[88] - P/E倍数增加或减少10%，截至2022年9月30日止期间非上市股本投资公平值将分别增加或减少2.4万港元（2022年：2.3万港元）[88] - EV/S倍数增加或减少10%，截至2022年9月30日止期间非上市股本投资公平值将分别增加或减少14万港元（2022年：30万港元）[88] 业务线相关数据 - 证券交易情况 - 截至2022年9月30日止六个月，公司出售交易证券所得款项总额为2651千港元，2021年同期为4487千港元[11] - 出售交易证券所得款项总额由去年同期约450万港元下跌40%至约270万港元，与恒生指数同期交易量下降约29%一致[94][95] 业务线相关数据 - 证券收益与亏损 - 截至2022年9月30日止六个月，上市股本证券变现收益98千港元，未变现亏损14,976千港元；非上市股本证券未变现亏损1,582千港元[43] - 截至2022年9月30日，按公平值于损益账列账之财务资产变现及未变现收益/（亏损）净额约为亏损16,500,000港元[190] - 长江和记实业等多只上市股本证券未变现亏损，如长江和记实业未变现亏损708千港元[191] - 澳至尊国际控股有限公司已变现及未变现收益净额70千港元[194] 业务线相关数据 - 股息情况 - 董事会决定不宣派截至2022年9月30日止六个月的中期股息（2021年：无）[62][63] - 董事会决定不建议支付中期股息[197] 市场环境相关 - 宏观经济数据 - 2022年二、三季度美联储加息4次共2.75%，至9月底目标区间为3% - 3.25%，但通胀仍达8.2% [100] - 2022年第一季度美国GDP年化下降1.6%，第二季度下降0.6%，道琼斯指数从3月28日的34678点降至9月30日的28725点，降幅约17% [100] - 2022年第二季度和第三季度美联储先后四次加息，总计2.75%，9月加至3% - 3.25%目标区间，通胀达8.2% [101] - 2022年第一季度美国GDP按年率计算下降1.6%，第二季度下降0.6% [101] - 道琼斯指数从2022年3月底的34,678大幅下跌约17%至9月底的28,725 [101] - 2022年期间人民币对美元价值下跌约12%，上海综合指数从3月底的3,252轻微下跌约7%至9月底的3,024 [103][104] - 香港于2