财务数据概述 - 公司收益增加9.1%至约1.658亿港元[6] - 权益股东应占溢利增加20.1%至约8610万港元[6] - 纯利率增加4.7个百分点至51.9%[6] - 2023年总收益为165,841千港元，经营溢利为112,500千港元，权益股东应占溢利为86,107千港元[7] - 2023年经营溢利率为67.8%，纯利率为51.9%，实际税率为16.2%[7] - 2023年资产总额回报为7.5%，股东权益回报为8.4%，净息差为15.6%[7] - 2023年员工成本占收益百分比为17.8%，租金开支另加使用权资产折旧占比为7.7%[8] - 2023年非流动资产为88,253千港元，流动资产为1,065,317千港元[8] - 2023年流动负债为89,815千港元，非流动负债为33,710千港元[8] - 2023年应收贷款总额本金为927,595千港元，其中应收典当贷款总额为173,104千港元[8] - 2023年流动比率为11.9，借贷比率为9.3%，每股资产净值为0.534港元[8] - 公司收益从2022财年约1.52亿港元增至2023财年约1.658亿港元，增幅约9.1%[41] - 2023财年溢利约为8610万港元，较2022财年增加约1440万港元或20.1%[61] - 2023财年经营业务所得现金净额为7309.6万港元，2022财年为1.23481亿港元[70] - 流动比率从2022年2月28日约8.9倍升至2023年2月28日约11.9倍，主要因银行贷款及透支和已发行债务证券即期部分分别减少约210万港元和3800万港元[71][73] - 借贷比率从2022年2月28日约15.0%降至2023年2月28日约9.3%，主要因银行贷款及透支和已发行债务证券分别减少约210万港元和3800万港元[71][74] - 资产总额回报、权益回报和纯利率从2022财年约6.2%、7.3%和47.2%分别增至2023财年的7.5%、8.4%和51.9%，主要因2023财年纯利增加约1440万港元[71][75] - 净息差从2022财年约15.0%升至2023财年约15.6%，主要因2023财年融资成本减少约260万港元[71][76] - 2023财年最大客户收益占比4.6%，五大客户总收益占比13.3%[183] 按揭抵押贷款业务 - 应收按揭抵押贷款之收益增加10.6%至约9150万港元[6] - 应收按揭抵押贷款总额增加3.9%至约7.545亿港元[6] - 已发放新按揭抵押贷款总额增加39.2%至约5.965亿港元[6] - 按揭抵押贷款之净息差增加0.6个百分点至10.5%[6] - 2023年典当贷款业务总收益为74,309千港元，按揭抵押贷款业务收益为91,532千港元[7] - 2023财年按揭抵押贷款业务收益从约8270万港元增至约9150万港元，增幅约10.6%，占集团总收益约55.2%[25] - 截至2023年2月28日，应收按揭抵押贷款总额约为7.545亿港元，2023财年新批出总额约为5.965亿港元[26] - 2023财年按揭抵押贷款业务净息差增加0.6%至10.5%，共录得101宗新造交易，平均贷款金额约为590万港元[26] - 2023财年第一按揭贷款对估值比率约为55.2%，次级按揭整体约为56.2%，集团经手的约为9.8%[28] - 按揭抵押业务利息收入从2022财年约8270万港元增至2023财年约9150万港元，增幅约10.6%[41] - 2023财年发放新按揭抵押贷款总额约为5.965亿港元，2022财年约为4.285亿港元[42] - 截至2023年2月28日，集团抵押应收按揭抵押贷款账面净值约为3.123亿港元，2022年2月28日约为8440万港元[71] - 集团按揭业务主要贷款产品为物业一按贷款和物业二按贷款，贷款期限大多为十二个月[81][82][83] - 2023年2月28日，公司贷款组合整体加权平均贷款对估值比率维持在约55%，多数情况下授予贷款的贷款对估值比率不超70%[84][85] - 2023财年虽有超90日的按揭贷款，但因严格控制贷款与估值比率，未录得减值[86][87] - 2023财年，按揭贷款未偿还数额介乎约100,000港元至64,000,000港元[94] 典当贷款业务 - 应收典当贷款总额增加5.5%至约1.731亿港元[6] - 已发放新典当贷款总额增加22.1%至约9.663亿港元[6] - 典当贷款之净息差减少1.1个百分点至37.6%[6] - 2023财年典当贷款业务收益从约6930万港元增至约7430万港元，增幅约7.2%[30] - 2023财年已批出典当贷款总额从约7.911亿港元增至约9.663亿港元，增幅约22.1%[30] - 2023财年获得10万港元以上典当贷款交易数量从497宗增至725宗，平均贷款金额增至约1.36万港元[32] - 典当贷款业务收益从2022财年约6930万港元增至2023财年约7430万港元，增幅约7.2%[41] - 应收典当贷款利息收入从2022财年约6020万港元增至2023财年约7110万港元，增幅约18.1%[43] - 发放典当贷款总额从2022财年约7.911亿港元增至2023财年约9.663亿港元[44] - 应收典当贷款总额平均月终结余从2022财年约15380万港元增至2023财年约18620万港元[44] - 典当贷款业务收入来自贷款利息及违约贷款抵押物处置的潜在损益，主要抵押物为黄金珠宝、钻石、品牌手表和消费电子产品[88][89][90] - 公司发放典当贷款时贷款对估值比率通常为50%-85%，单笔交易贷款金额超60,000港元需管理层批准[92][93] - 2023财年，典当贷款金额介乎约100港元至7,700,000港元[94] 其他收入与开支 - 2023财年出售经收回资产收益减少约590万港元[43] - 其他收入从2022财年约300万港元增至2023财年约370万港元，增幅约23.3%[50] - 2023财年收到政府一次性补贴约90万港元，2022财年无此收入[50] - 2023财年经营开支约为5710万港元，较2022财年增加约250万港元或4.6%[52] - 2023财年员工成本约为2960万港元，较2022财年增加约10万港元或0.3%[53] - 2023财年租金开支及使用权资产折旧约为1270万港元，较2022财年减少约50万港元或3.8%[55] - 2023财年其他经营开支约为1480万港元，较2022财年增加约290万港元或24.4%[56] - 2023财年融资成本约为980万港元，较2022财年减少约260万港元或21.0%[57] - 2022财年应收贷款减值亏损约为230万港元，2023财年未作减值[58][59] - 公司实际税率从2022财年的约16.3%降至2023财年的约16.2%[60] 财务风险与管理 - 信贷风险被视为集团首要财务风险[80] - 操作风险由部门级职能单位管理，管理层定期识别和评估主要操作风险[97][98] - 公司业务受香港经济、奢侈品估值和楼市状况等市场因素影响[99][100] - 按揭业务实施政策监控楼市和抵押物价值，典当贷款业务管理层和员工每月进行市场趋势讨论[102][103][104] - 公司建立并保持足够风险管理程序，详情在年报“企业管治报告”39至65页阐述[105][106] - 2023财年集团业务活动以港元计值，无重大外汇风险，无需对冲[111] 公司业务计划 - 公司计划在繁忙港铁站开设新高级服务中心，并配合新开发的典当贷款移动应用程序[17] - 公司将与外国基金合作扩张海外贷款组合，实现业务多元化[19] - 集团计划下财年上半年在地铁站开设新优质服务中心，提供替代融资解决方案[115] - 集团计划将典当贷款应用程式与金融科技开发结合，实现申请流程数字化[115] - 集团积极寻求海外扩张机会，与外国基金合作发展银团贷款业务[117] 股息与储备 - 2023年5月24日董事会建议派付末期股息每股0.87港仙，连同中期股息占2023财年股东应占溢利的40.1%[123] - 末期股息待股东批准，将于2023年8月22日派付[124] - 扣除股息前股东应占溢利8610万港元（2022年：7170万港元）已转拨至储备[128] - 截至2023年2月28日，公司可分派储备总额约为3.169亿港元（2022年：约3.48亿港元）[129] 购股计划 - 2022年3月1日至2023年2月18日，根据购股计划，共4000万份可认购股份的购股权可供发行，相当于公司已发行股份总数约2.1%[136] - 因根据购股计划及公司任何其他购股计划已授出但尚未行使的所有尚未行使购股权获行使而可能发行的公司股份总数，不得超过公司不时已发行股份的30%[137] - 自采纳日期因根据购股计划及公司任何其他购股计划将予授出的所有购股权获行使而可予发行的公司股份数目，合共最多不得超过公司于2013年3月12日所有已发行股份的10%（即4000万股股份）[139] - 10%限额可随时由公司股东于股东大会上批准更新，但因根据购股计划及公司任何其他购股计划将予授出的所有购股权获行使而可能发行的公司股份总数，不得超过公司于批准经更新限额日期已发行股份的10%[141] - 除非公司股东于股东大会上批准，否则于任何12个月期间各合资格参与者获授的购股权相关股份数目，最多不得超过公司当时已发行股份的1.0%[143] - 购股时价格不得低于要约日期收市价、要约日前五个营业日平均收市价及要约日期股份面值中的最高者[144][145] - 购股权可在董事会厘定期限内行使，期限自授出日期起不超10年[146] - 购股期权计划有效期至2023年2月18日，截至该日无购股权授出、同意授出、奖励、注销或失效[146][147] 股份与股东权益 - 截至2023年2月28日，公司已发行1,927,236,406股股份[153] - Kwan Lik Holding Limited持有1,347,247,024股股份，占比69.91%[152] - Great Roc Capital Limited持有190,706,029股股份，占比9.87%[152] - 陈雅瑜女士与他人共同持有53,477,564股股份，占比2.77%；梅杏仙女士同样与他人共同持有53,477,564股股份，占比2.77%[152] - 陈启豪等多名董事通过酌情信托持有1,400,724,588股股份，约占69.91%；另有53,477,564股实益权益或共同持有权益，约占2.77%[158,159] - 截至2023年2月28日，除已披露情况外，公司董事等无其他须披露的股份等权益及淡仓[161] - 截至2023年2月28日止年度内，公司或附属公司无使董事通过购买股份或债券获益的安排，董事等无认购公司证券权利或未行使该权利[163] - 除“持续关连交易”披露外，年末或年内集团与控股股东无其他重大合约[165] - 年末或年内无控股股东或其附属公司向集团提供服务的重大合约[167] - 除“持续关连交易”披露外，年末或年内公司董事无其他重大权益的交易、安排及合约[168] - 回顾年度，董事无在与集团业务构成竞争的业务中拥有权益[170] - 2023财年公司在联交所购回1640000股股份，总代价约400000港元，所有购回股份已注销[178] - 截至2023年5月24日，公司保持上市规则规定的公众持股量百分比[184] - 2013年2月21日，Kwan Lik Holding Limited等方与公司订立不竞争契据，独立非执行董事确认截至2023年2月28日及报告日期已全面遵守[185][189] 董事相关 - 三分之一董事将在公司股东大会上轮值退任，陈英瑜女士、伍绍康先生及叶毅博士将退任并参与重选[148][149] - 公司已收到各独立非执行董事的年度独立性确认书，认为其均为独立人士[151] - 董事会有权确定董事薪酬，执行董事薪酬由薪酬委员会审阅，非执行董事等薪酬按薪酬委员会推荐意见确定[171] - 执行董事与公司签三年服务协议，非执行董事及独立非执行董事签三年委任书，后续按条款终止[173,174] 租赁协议 - 2022年7月16日，兴华香港与群策集团订立租赁协议，租期