公司业务及财务服务 - 公司主要从事成衣采购和提供财务服务[6] - 公司已开展新的财务服务业务分类，包括资产管理、融资租赁、典当及放债业务[13] - 公司间接全资附属公司金高峰财务有限公司是放债人牌照持有人，提供有抵押及无抵押贷款[14] - 报告期间，公司并无记录有任何借款人拖欠利息或本金，并无撇销放债业务的贷款[14] - 公司无抵押贷款的债务收入比（DTI）不得超过90%，特殊情况下DTI超过80%的申请应被拒绝[34] - 公司使用内部信用评级系统评估潜在借款人的信用质量，并确定新借款人的信用额度[39] - 公司积极开展贷后管理，定期监控借款人的还款情况，并向信贷委员会提供所有未偿还贷款的季度报告[35] 公司财务表现 - 公司收入约为港币123,210,000元，同比增长约0.74%[22] - 成衣采购收入约为港币118,710,000元，同比增长约0.74%[22] - 毛利率约为4.48%，同比下降约0.53个百分点[22] - 行政开支约为港币13,373,000元，同比增长约17.17%[22] - 公司拥有人应占年度亏损约为港币5,509,000元，同比减少约56.54%[22] - 公司总资产约为港币140,401,000元，同比增长约3.91%[23] - 现金及现金等价项目约为港币32,110,000元，同比下降约6.82%[23] - 流动比率为2.85:1，保持健康水平[24] - 公司无银行或其他借款，无资产负债率分析[25] - 公司采取审慎的财务管理策略，维持稳健的流动资金状况[26] - 公司营运资金主要通过内部产生的现金流拨资[28] - 公司大部分现金结余为存放于主要国际性金融机构的美元、港元及人民币存款[28] - 截至2023年3月31日，公司并无未偿还的金融衍生工具合约[29] - 公司员工人数约为25名（不包括董事），总薪金及相关成本约为港币8,152,000元，较2022年增加约港币2,254,000元[44] - 公司无重大资本承担，且无购买新厂房及设备的计划[41] - 截至2023年3月31日，公司并无抵押资产[42] - 截至2023年3月31日，公司董事会决议不宣派任何末期股息[43] - 截至2023年3月31日止年度，公司可供分派予股东的储备为37,874,000港元，较2022年的39,346,000港元有所减少[74] - 公司董事会决定不宣派任何末期股息，与2020年相同[73] - 公司股息政策旨在让股东在保留足够储备供未来发展的同时分享公司溢利[76] - 公司主要财务及业务表现指标包括收入、毛利、本公司权益持有人应占溢利、股东资金及负债资本比率[71] - 公司过去五个财政年度的已公布业绩以及资产及负债概要载于报告第110页[78] - 公司报告期内未购买、赎回或出售任何本公司上市证券[79] 公司战略与市场布局 - 公司着力于加快在中港两地市场的战略布局，进一步丰富产品体系，完善财务服务体系[13] - 公司建立了新的供應商選擇程序，旨在以可持續的方式促進业务增长[8] - 公司及时调整销售策略，薄利多销，成功缓解了危机，业务状况已转趋稳定[12] 公司投资与资产管理 - 公司持有的重大投资包括中国海洋石油有限公司和商汤集团股份有限公司[45] - 中国海洋石油有限公司的股份投资成本为12,014千港元，公允价值为12,826千港元，占本集团总资产的9.14%[45] - 商汤集团股份有限公司的股份投资成本为2,770千港元，公允价值为2,660千港元，占本集团总资产的1.89%[45] - 力高地產集團有限公司的票据投资成本为13,196千港元，公允价值为2,246千港元，占本集团总资产的1.60%[45] - 公司在报告期内出售了800,000股中国海洋石油有限公司的股份，实现亏损约724,000港元[45] - 公司未来将继续保持低风险且回报稳定的投資风格和策略[47] - 公司在报告期后以总代价约6,860,000港元收购了1,300,000股中国建设银行股份有限公司的股份[51] - 公司于2023年3月31日并无任何重大或然负债[50] - 公司于报告期内并无与子公司、联营和合营公司有关的重大收购及出售[48] - 公司于报告日期并无其他重大投资或资本资产计划[49] 公司治理与董事会 - 公司目前無董事會主席，由執行董事林繼陽先生擔任股東週年大會主席[136] - 公司未設立內部審核職能，而是由審核委員會每年檢討內部監控系統，本年度檢討過程中未發現重大缺陷[135] - 公司未就針對董事的法律訴訟投保，但認為董事被起訴的風險相對較小[137] - 公司董事會由五名董事組成，包括兩名執行董事和三名獨立非執行董事[141] - 公司已就董事進行證券交易設立行為守則，全體董事確認於報告期內已遵守標準守則[139] - 公司將繼續檢討企業管治常規，以提升企業管治水平[138] - 董事会在截至2023年3月31日的年度内召开了10次会议[147] - 董事会批准了中期及全年业绩、中期报告及年报[147] - 董事会讨论了截至2023年3月31日止财政年度的企业策略[147] - 董事会检讨了集团的表现及财务状况[147] - 董事会成立了三个委员会：提名委员会、薪酬委员会及审核委员会[156] - 提名委员会由三名独立非执行董事组成，并在截至2023年3月31日的年度内举行了1次会议[159] - 提名委员会检讨了董事会的规模、架构及组成人员[159] - 提名委员会检讨了独立非执行董事的独立性[159] - 提名委员会就提名董事于2022年股东周年大会上膺选连任向董事会作出推荐建议[159] - 公司致力于实现董事会成员多元化，考虑因素包括性别、年龄、文化及教育背景、专业与行业经验等[161] - 公司董事会计划在2024年12月31日前任命至少一名女性董事[162] - 公司薪酬委员会在2023财年举行了1次会议，处理了包括审阅董事及高级管理层薪酬政策及架构等事项[168] - 公司审核委员会在2023财年举行了3次会议，处理了包括与外部核数师及公司管理层一同检讨公司中期及年度报告等事项[173] - 公司核数师薪酬为530千港元，包括审核服务费用[177] - 公司董事会会议出席率为100%，所有董事均出席了所有会议[175] - 公司高级管理层成员薪酬详情载于综合财务报表附注11[169] - 公司审核委员会建议董事会采纳截至2023年3月31日止年度的经审核综合财务报表[174] - 公司董事会在报告期内遵守了上市规则第3.10(1)及3.10(2)条有关委任最少三名独立非执行董事及最少一名具有适当专业会计或财务管理经验的独立非执行董事的规定[171] - 公司董事已通过阅读公司秘书提供的监管更新资料参与持续专业发展，以更新有关企业管治事宜的知识[177] 公司风险管理 - 公司制定了风险管理政策，旨在加强风险管理，实现业务目标，确保业务连续性，保持公司健康发展[180] - 风险管理政策包括建立良好的风险管理环境和有效实施风险控制管理程序[181] - 董事会负责对管理中心或下属公司的风险管理程序进行监控和评估[181] - 董事会负责审批风险评估报告并关注风险管理文化培育[182] - 管理层的职责包括评估企业管理活动、识别和监控可能的风险、制定解决方案并向董事会提交风险评估报告[184] - 所有工作人员需根据工作计划分析可能存在的风险，并及时报告部门领导，执行避免或控制风险的措施[185] - 风险评估和管理程序包括目标设定、风险识别、分析已识别的风险，并制定行动计划[186][187][188][192] - 董事会负责监察并确保公司维持稳健及有效的内部监控系统，以保障公司资产及股东利益[193] - 管理层定期检讨及评估监控程序以及监察任何风险因素，并向董事会及审核委员会报告任何异常、应对变动及已识别风险之措施[194] 公司环境政策 - 公司環境政策包括實施綠色辦公室守則，如雙面列印及影印，鼓勵使用再造紙張，以及關掉閒置燈光以減低能源虛耗[130] 公司股东与股权 - 公司于2023年3月31日的已发行股份总数为785,927,000股[95][97] - 林继阳先生持有5,192,000股股份，占公司已发行股份的0.66%[95] - 吴良好先生持有103,950,000股股份，占公司已发行股份的13.23%[97] - 吴子綸先生持有50,173,000股股份，占公司已发行股份的6.38%[97] - 丘玉珍女士（吴子綸先生的配偶）持有50,173,000股股份，占公司已发行股份的6.38%[97] - 公司于2018年1月16日授出5,192,000股股份的购股权，每股行使价为0.854港元，有效期为10年[95] - 公司于2010年6月2日有条件采纳购股权计划，旨在奖励为公司作出贡献的合资格参与者[100] - 公司确认全体独立非执行董事均独立于公司[93] - 公司于报告期内并无严重违反或不遵守对公司业务及营运有重大影响的适用法律及法规[91] - 公司于报告期内并无与控股股东订立包括服务合同在内的重大合约[86] - 公司根据购股权计划授出的可行使的购股权总数及本公司任何其他所有购股权将重新设定为在批准「刷新」上限当日本公司已发行股份的10%[101] - 于2018年1月16日根据购股权计划授出的购股权可发行股份总数为22,068,000股，占本公司当日已发行股本约3.36%[102] - 截至2023年3月31日止年度，根据购股权计划授出、行使、失效及注销的购股权详情显示，林继阳先生及其他参与者的购股权均未行使，分别持有5,192,000股和15,576,000股[102] 公司客户与供应商 - 五大客户的销售额占本集团总收入的比例约为91.92%，其中最大客户的销售额占本集团总收入的比例约为40.16%[110] - 五大供应商的采购额占本集团总采购额的比例约为100%，其中最大供应商的采购额占本集团总采购额的比例约为68.35%[111] 公司应收款项与减值 - 公司于报告期内就应收一间前附属公司Best Keen International Limited的款项减值亏损拨回约464,170港元[120] - 截至2023年3月31日，应收Best Keen的款项总账面值为5,287,204港元，抵押品调整后市值为2,642,855港元[121] - 公司并无就应收款项协定进一步还款时间表，管理层认为估算未来现金流量金额应为截至评估日期的实际收回金额[121] - 根据香港财务报告准则第9号「金融工具」，公司将预期信贷亏损计量为资产总账面值与按金融资产原实际利率贴现之估算未来现金流量现值之差额[123] - 截至2023年3月31日，Best Keen已向公司偿还1,822,010港元，故总账面值为5,287,204港元[122] - 截至2023年3月31日止年度，Best Keen已向公司償還1,822,010港元[126] - 自2022年起，減值虧損計量公式調整為賬面值與估計未來現金流量之差額，包括預期抵押品所得現金流量和預期未來現金流量[127] - 公司採用的預期信貸虧損計量公式為「ECL = EAD x PD x LGD x DF」，其中EAD為違約敞口，PD為違約概率，LGD為違約虧損，DF為貼現率[125] 宏观经济与行业数据 - 2022年国内生产总值(GDP)同比增长3.0%，低于预期的5.5%[10] - 2022年社会消费品零售总额同比下降0.2%，其中服装、鞋帽、针纺织品类销售同比下降6.5%[10] - 百货店零售额同比下降9.3%[10]