公司整体财务关键指标变化 - 截至2023年6月30日止六个月，公司收益约为人民币65,362,000元，较2022年同期约人民币61,734,000元增加约5.9%[5] - 同期，公司总毛利约为人民币18,737,000元，较2022年同期约人民币11,362,000元增加约64.9%[5] - 2023年上半年公司拥有人应占溢利约为人民币8,485,000元，而2022年同期则录得亏损约人民币3,580,000元[5] - 2023年上半年公司亏损848.5万人民币，2022年同期亏损358万人民币[10] - 2023年上半年换算境外业务的汇兑差额为亏损19.2万人民币，2022年同期为亏损2.2万人民币[10] - 2023年6月30日未经审核的总权益为8.1001亿人民币，2022年6月30日为7.1221亿人民币[10] - 2023年上半年经营活动所用现金净额为160.9万人民币，2022年同期所得现金净额为644.4万人民币[11] - 2023年上半年投资活动所用现金净额为2.5万人民币，2022年同期为12.5万人民币[11] - 2023年上半年融资活动所用现金净额为2511.8万人民币，2022年同期所得现金净额为531.5万人民币[11] - 2023年上半年现金及现金等价物减少净额为2675.2万人民币，2022年同期增加净额为1163.4万人民币[11] - 2023年6月30日现金及现金等价物为2831.6万人民币，2022年6月30日为5762.1万人民币[11] - 2023年上半年总收益为65362千元人民币，2022年同期为61734千元人民币[24] - 2023年上半年税前亏损为1018.1万人民币[21] - 2023年上半年银行利息收入为49千元人民币，2022年同期为109千元人民币[24] - 2023年上半年租金收入为1393千元人民币，2022年同期为1008千元人民币[24] - 2023年上半年政府补助为300千元人民币，2022年同期为43千元人民币[24] - 2023年上半年已售存货成本为23802千元人民币，2022年同期为33803千元人民币[25] - 2023年上半年建筑承包成本为12906千元人民币，2022年同期为9347千元人民币[25] - 2023年上半年融资成本中银行贷款利息为118千元人民币，2022年同期为1188千元人民币[26] - 截至2023年6月30日止六个月每股基本溢利约为人民币848.5万元，2022年同期为亏损约人民币355.4万元[42] - 2023年集团收益较2022年同期增长3,628,000元或5.9%，至65,362,000元[51] - 2023年公司拥有人应占溢利约为8,485,000元，2022年同期录得亏损约3,580,000元[53] - 2023年上半年公司业务收益约为6536.2万元，较2022年同期增加约5.9%或362.8万元[62] - 2023年上半年公司销售成本约为4662.5万元，较2022年同期减少约7.4%或374.7万元[75] - 2023年上半年公司毛利约为1873.7万元，较2022年同期增加约64.9%或737.5万元[77] - 2023年上半年公司溢利约为848.5万元，2022年同期亏损约358万元[80] - 截至2023年6月30日止六个月雇员成本约为人民币940万元，2022年约为人民币970万元[120] 公司资产负债关键指标变化 - 2023年6月30日，公司非流动资产为人民币77,549,000元，2022年12月31日为人民币81,177,000元[8] - 2023年6月30日，公司流动资产为人民币206,509,000元，2022年12月31日为人民币250,123,000元[8] - 2023年6月30日，公司流动负债为人民币197,214,000元，2022年12月31日为人民币254,409,000元[8] - 2023年6月30日，公司流动资产净额为人民币9,295,000元，2022年12月31日为负人民币4,286,000元[8] - 2023年6月30日，公司非流动负债为人民币5,843,000元，2022年12月31日为人民币5,838,000元[9] - 2023年6月30日，公司资产净值为人民币81,001,000元，2022年12月31日为人民币71,053,000元[9] - 2023年6月30日贸易应收款项为15308.4万元，亏损拨备为2226.2万元，净额为13082.2万元[45] - 2023年6月30日贸易应收款项为130,822千元，2022年12月31日为127,427千元[46] - 2023年6月30日贸易应付款项为150,483千元，2022年12月31日为181,652千元[46] - 截至2023年6月30日，集团EPC及建设项目已订约承担约为3,018,000元，2022年12月31日为4,175,000元[47] - 2023年6月30日集团与董事结余为278千元，2022年12月31日为661千元[49] - 2023年6月30日，集团一般银行融资约为人民币2500万元，银行融资所得借贷总额约为人民币10.2万元（2022年12月31日：人民币2500万元）[85] - 2023年6月30日，集团资本负债比率为65%（2022年12月31日：72%）[86] - 2023年6月30日，集团合约营运承担约为人民币301.8万元（2022年12月31日：约人民币417.5万元）[89] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团账面价值分别为人民币459万元及人民币465.1万元的楼宇已作抵押[93] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团账面价值分别为人民币3020万元及人民币3020万元的投资物业已作抵押[94] - 2023年6月30日及2022年12月31日，集团账面价值分别为人民币12.8万元及人民币16.7万元的租赁土地已作抵押[95] 各业务线收益关键指标变化 - 2023年上半年各经营分部总收益为6536.2万人民币，其中EPC项目收益5326.9万人民币，服务特许经营安排收益1029.7万人民币，其他项目收益176.9万人民币[21] - 2023年上半年EPC项目收益为53269千元人民币，2022年同期为14416千元人民币[24] - 2023年集团确认EPC项目收益53,269,000元、服务特许经营安排收益10,297,000元及O&M项目收益1,796,000元[51] - 2023年上半年EPC项目收益约为5326.9万元，较2022年同期增加约269.5%或3885.3万元[64] - 2023年上半年建设项目无收益，2022年同期约为126.8万元[65] - 2023年上半年设备项目无收益，2022年同期约为3291.6万元[67] - 2023年上半年服务特许经营安排分部收益约为1029.7万元，较2022年同期减少约4.0%或43.4万元[70] - 2023年上半年提供维护服务所得收益约为179.6万元，较2022年同期减少约25.3%或60.7万元[73] - 2023年上半年其他收入及收益约为328.1万元，较2022年同期增加约74.1%或139.6万元[74] 购股计划相关情况 - 公司根据购股计划可发行最高股份数为18000000股，相当于采纳日期已发行股份总数约6%[28] - 购股计划自2022年6月17日起10年内有效，之后不再提供或授出购股期权[27] - 授予承授人的购股权将按40%、30%、30%的比率分别在授出日期年度后第一、二、三个财政年度归属[34] - 2023年1月1日和6月30日尚未行使的购股权数目均为1800万份，加权平均行使价为每股1.19港元[35] - 2022年6月29日授出的购股权利公允值约为915.4万港元，截至2023年6月30日止六个月确认约191.4万港元（相当于人民币169.3万元）的购股权开支[37] - 2023年6月30日股息率为0%，预期波幅为44.186%，无风险利率为3.36%，加权平均股价为每股1.19港元[38] - 期末公司有1800万份尚未行使的购股，悉数行使将额外发行1800万股普通股及2142万港元的股本[39] - 批准日期公司有1800万份尚未行使的购股权，相当于已发行股份约6%[40] - 2022年6月29日，公司根据购股权计划向若干董事及雇员授出1800万份购股权，以认购合共1800万股股份[101] - 因购股计划授出或将授出的所有购股获行使而可能发行的股份总数合共不得超1800万股，相当于采纳购股计划日期及2023年6月30日已发行股份总数的6%[104] - 向非关连人士授出购股，12个月内已发行及可发行股份总数不得超公司当时已发行股本的1%[105] - 向主要股东或独立非执行董事或其联系人授出购股，若满足特定条件，进一步授出须经股东于股东大会上批准[108] - 购股权计划归属期为3年，第一、二、三年归属比率分别为40%、30%、30%[110] - 购股期权行使价为授出日期收市价与前五个营业日平均收市价的较高者[111] - 获授购股期权需汇款1.00港元，款项不予退还[112] - 购股期权计划有效期为10年，报告日期剩余约9年[113] - 谢杨先生2023年1月1日和6月30日购股期权结余分别为120万、90万、90万份[113] - 高雪峰先生2023年1月1日和6月30日购股期权结余分别为120万、90万、90万份[114] - 赵延伟先生2023年1月1日和6月30日购股期权结余分别为120万、90万、90万份[114] - 何炫曦先生2023年1月1日和6月30日购股期权结余分别为40万、30万、30万份[115] - 其他雇员2023年1月1日和6月30日购股期权结余分别为320万、240万、240万份[115] - 购股期权计划最高可发行1800万份，2023年1月1日和6月30日无额外购股期权可授出[117] 税务相关情况 - 香港利得税法定税率为16.5%，公司截至2023年6月30日止六个月在香港无应课税溢利，无利得税拨备[41] - 中国内地企业所得税税率为25%，公司主要运营附属公司采用优惠税率15%，越南附属公司税率为20%[42] 人员及股权结构相关情况 - 2023年6月30日集团雇员50名，较2022年12月31日的69名减少[120] - 2023年6月30日已发行股份3亿股[128][130] - 谢杨先生于股份的好仓为9.135亿股，占已发行股份总数约30.45%[128] - 赵延伟先生于股份的好仓为1500万股，占已发行股份总数约5.00%[128] - 谢杨先生于相关股份的好仓为300万股，占已发行股本约1.00%[130] - 高雪峰先生于相关股份的好仓为300万股，占已发行股本约1.00%[130] - 赵延伟先生于相关股份的好仓为300万股，占已发行股本约1.00%[130] - 何炫曦先生于相关股份的好仓为100万股，占已发行股本约0.33%[130] - Oceanic Expert Investments Limited于股份的好仓为9.135亿股，占已发行股份总数约30.45%[132] 公司治理相关情况 - 公司已采纳有关董事等进行证券交易的操守准则，董事确认本期遵守交易必守标准[134] - 本期审核委员会包括三名独立非执行董事，谢志伟为主席[136] - 审核委员会审阅集团会计政策及惯例，认为中期业绩遵守适用准则、规则及法律规定并已足够披露[137] - 报告日期执行董事包括谢杨、高雪峰、赵延伟及何炫曦[137] - 报告日期独立非执行董事包括白爽、哈成勇及谢志伟[137] 股息分配情况 - 董事会不建议就本期派付中期股息[5] 业务合同及成本预期情况 - 2023年初集团与越南项目客户